『壹』 收到部分貨款並開具發票，怎麼結轉成本
收到部分貨款並開具發票，怎麼結轉成本
發出貨物收到部分貨款並開具發票：
①借：主營業務成本一甲商品
貸：庫存商品一甲商品
②借：銀行存款
借：應收賬款一A公司
貸：主營業務收入一甲商品（含稅）
③借：主營業務收入一甲商品（稅額轉出）
貸：應交稅費一增值稅（銷項）
收到現金貨款，未開具發票，月底怎麼結轉成本
收到貨款，開不開發票和你結轉成本沒有必然聯系。
你的成本不是發票成本，是商品成本。
借：現金
貸：主營業務收入（無票收入）
結轉成本：借：主營業務成本 貸：庫存商品
貨款尚未收到，怎樣結轉成本
一.銷售單位只要確認了銷售實現，不論貨款是否收到，月末都要結轉銷售成本，
1.會計分錄做：
借：主營業務成本
貸：庫存商品-**商品
二.在會計中，確認產品銷售收入實現的條件是：
1、企業已將商品所有權上的主要風險和報酬全部轉移給購買方 ;
2、企業既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出商品實施控制;
3、收入的金額能夠可靠地計量;
4、相關的經濟利益很可能流入企業 ;
5、相關已發生喊散或將發生成本能夠可靠的計量 。
銷售服務費開具發票了月末的要結轉成本嗎
要轉，但是如果是兼營，沒有直接成本也可以不體現
預收款發票已開，但貨成本為確定，怎麼結轉成本
貨物成本暫估入賬
借：庫存商品
貸：應付賬款
按暫估入賬成本結轉
借：主營業務成本
貸：庫存商品
已發出商品並開出增值稅發票但還沒收到貨款當月需要結轉成本嗎
1、只是發出商品，不滿足收入確認條件（沒開發票），所以不用結轉銷售成本。
2、發出商品的時候：
借：發出商品
貸：庫存商品
特此回答！
進貨沒發票怎麼結轉成本
那當然沒有進貨成本了，只有多繳所得稅。進貨不要票，看似價格便宜了，多交所得稅了才明白，看看哪頭輕、哪頭重！
沒有進貨發票怎麼結轉成本
1.如果將來能夠取得發票,可以先按暫估入賬.
2.如果將來也不能夠取得發票,可以以協議,合同,收據等原始票據入賬,但所得稅申報時應將此部分成本做納調減處理.
3.主營業務成本:是損益類帳戶，用來核算企業銷售商品產品提供勞務鄭蔽氏或讓渡資產使用權等日常活動而發生的成本。它的借方登記已銷售商品產品勞務供應等的實際成本;貸方登記期末轉入"本年利潤"帳戶的數額，結轉後應無余額。該帳戶也應按產品類別設置明細分類帳戶。
7月開具銷售發票48500，沒有進貨發票，要結轉成本嗎？怎樣做會計分錄？
這是簡單的事項，如按會計准則作帳，則購進材料要先作入庫，那怕是空轉一下也可。材料購進未開票或付款，要先作估價，你朋友的建議是對的。如是從事工程項目，則相應的工程人員工資也要進成本，而不是全進費用。
開出發票時，可先作銷售，
借：應收帳款 48500
貸：主營業務收入48500
借：銀行存款48500
貸：應收帳款48500
如為了配比原則，此處應按預計材料和人工成本作估價，一般可按收入80-90%預估，具體按預算毛利率吧，（此處略）
借：材料12000（暫估）
貸：應付帳款-A公司12000
借：應付帳款-A公司3600
貸：銀行存款 3600
借：並並應付帳款-A公司8400（發票附後）
貸：銀行存款 8400
借：材料38000（暫估）
貸：應付帳款-B公司38000
借：應付帳款-B公司10000
貸：銀行存款 10000
借：應付帳款-A公司22000（收到發票附後）
貸：銀行存款 22000
如前面未作成本，此時仍可預計結轉，
借：主營業務成本 XXX
貸：原材料 XXX
開出去維修發票怎麼結轉成本
很多企業會有一個結轉成本的比例，比如成本是收入的70%左右，如果發票確認10000，那成本就結轉7000.當然，具體的比例還要根據企業的實際情況來確定。
『貳』 我暫估做賬,又結轉成本了,下月發票回來,我怎麼沖成本，暫估的數和回來發票的數不一樣，怎麼調成本
在財務軟體中錄入一張入庫調整單，用來處理入庫金額的差異，接著生成應付賬款憑證，這樣就可以確保入庫信息的准確性。下一步，根據賬面上的商品結存金額以及發票價格計算出的實際應結存金額，再錄入出庫調整單。在下個月進行成本結轉時，記得勾選這張出庫調整單。在暫估數與發票數不一致時，通過上述步驟，可以順利進行成本調整，確保財務數據的准確性。
『叄』 暫估入賬收到發票後如何調成本
暫估入賬 一般次月就將暫估入賬沖出，待收到發票後再入賬，故不用可以調整成本。
『肆』 收入發票多開了,導致成本太低怎麼調整
收入發票多開了，導致成本太低調整方法如下。
1、單位向對方所地國稅局申請紅字發票證明，理由為銷售折讓。
2、由對方單位向對方所地國稅局申請紅字發票證明，理由為銷售退貨或開具錯誤。
3、如果是本月的，直接去國稅局作廢發票，之後重開正確的發票。
4、如果是跨月的發票有誤，就需要沖紅重開，開錯的發票金額在下個月申報成功以後，再去稅局申請退稅。
『伍』 生產型企業開了張加工費的發票，如何做成本
根據您的描述，貴公司的業務性質應視為受託加工物資。賬務處理如下：
1. 受託方收到加工材料時，應記錄在備查簿上，借記「受託加工物資—某公司」（註明物資數量），並領用時作相應附註說明。
2. 在加工過程中產生的生產成本，會計核算如下：
借：生產成本
貸：原材料－輔助材料
貸：應付職工薪酬
貸：製造費用
3. 加工完成後，按合同規定發給委託方時：
（1）確認銷售收入，借：應收賬款（或銀行存款）貸：主營業務收入（即加工費）貸：應交稅費－應交增值稅（銷項稅額）（即加工費*17%）
（2）同時結轉銷售成本，借：主營業務成本貸：生產成本
4. 在備查簿中注銷受託加工物資，貸記「受託加工物資—某公司」（註明物資數量）。
以上會計處理方法，有助於准確記錄受託加工物資的成本和收入，確保財務報表的准確性和合規性。
在進行賬務處理時，請確保所有單據和憑證完整，以便隨時查閱和核對。同時，建議定期進行內部審計，以確保會計核算的准確性和完整性。
此外，建議貴公司與委託方簽訂明確的加工合同，以明確雙方的權利和義務，避免未來可能出現的糾紛。
最後，建議貴公司定期進行財務分析，以便及時發現和解決問題，確保企業的財務健康。