❶ 去年的暫估今年怎麼沖回來
法律分析：1、如果商品已在去年銷售,通過"以前年度損益調整"來調整差額 如果商品已在今年銷售,通過"主營業務成本"調整差額 如果商品未在今年銷售,通過"庫存商品"調整差額.
沖減原來暫估分錄(金額與暫估一樣,用紅字或負數表示):
借:原材料或庫存商品(紅字)
貸:應付賬款-暫估(紅字)
2、部分暫估物料去年銷售今年收到發票
具體賬務處理如下:
(1)沖減原來暫估分錄:
借:原材料或庫存商品(紅字)
貸:應付賬款-暫估(紅字)
(2)根據發票入庫:
借:原材料或庫存商品 (藍字)
應交稅費-應交增值稅(進項稅額)[藍字]
貸:應付賬款-×××(藍字)
(3)按實際成本與暫估成本的差額調整銷售成本
A、若實際成本比暫估成本大的:
借:以前年度損益調整
貸:原材料或庫存商品
借:利潤分配-未分配利潤
貸:以前年度損益調整
B、若實際成本比暫估成本小的:
借:原材料或庫存商品
貸:以前年度損益調整
借:以前年度損益調整
貸:利潤分配-未分配利潤
法律依據：《中華人民共和國會計法》
第二條 國家機關、社會團體、公司、企業、事業單位和其他組織（以下統稱單位）必須依照本法辦理會計事務。
第三條 各單位必須依法設置會計帳簿，並保證其真實、完整。
第四條 單位負責人對本單位的會計工作和會計資料的真實性、完整性負責。
第五條 會計機構、會計人員依照本法規定進行會計核算，實行會計監督。
任何單位或者個人不得以任何方式授意、指使、強令會計機構、會計人員偽造、變造會計憑證、會計帳簿和其他會計資料，提供虛假財務會計報告。
任何單位或者個人不得對依法履行職責、抵制違反本法規定行為的會計人員實行打擊報復。
❷ 用友U8中如何才能取消暫估不再生成回沖單
如果光用財務的話按照上面的順序就可以了，如果有供應鏈系統的話，一、采購管理當月所有業務完成後要檢查所有的采購發票是否全部結算，此關繫到暫估數據和應付款數據的准確性。二、銷售管理當月所有業務完成後要檢查當月的所有發貨單審核情況，銷售發票否都復核，此關繫到當月成品庫存以及應收賬款的數據准確性。三、庫存管理 完成了當月所有出入庫單據的填制後，要檢查是不是所有的出入庫單都已審核。四、存貨核算 在完成了以上三項後，就可以進行當月的存貨成本的財務核算了。1、暫估成本錄入（針對購進）對當月未到發票的采購入庫單進行單價的暫估2、正常單據記賬（原材料庫、五金等）過濾進包含未審核單據，對已有單價的出庫單重新計算 3、結算成本處理（必須要做） 對當月結算的暫估單據進行處理，月末處理後系統自動生成紅藍字回沖單 4、期末處理 根據計價方式，計算出當月出庫成本，同時生成暫估回沖單 5、生成憑證 因當發票在應付款里已生成憑證，月末需把紅字回沖單和當月暫估的數據生成憑證 以上結束後到總賬填制憑證，結轉本月生產成本，算出半成品成本進行以下步驟。6、產成品成本分配（半成品） 過濾時只選擇當月單據，包括紅字產成品入庫單，對已有單價的重新分配7、正常單據記賬（半成品） 8、期末處理（半成品） 9、產成品成本分配（產成品） 過濾時只選擇當月單據，包括紅字產成品入庫單，對已有單價的重新分配 10、正常單據記賬（產成品） 11、期末處理（產成品） 以上結束後到總賬填制憑證，結轉本月完工產品，結轉本月產品銷售成本說明：核算中所有工作完成後，此時須把采購管理、銷售管理、庫存管理結賬後再進行存貨核算系統結賬（有提示）。五、應收應款管理 在結賬時，系統會有一個報告表，提醒你當月還有哪些工作沒有完成，例如當月收款單據是否都已制單，完成狀態為「否」，可根據提示完成，當所有工作報告都為「是」時，即可結賬。六、固定資產月末計提折舊，並生成憑證傳遞至總賬，資產卡片如有變動，月末也須制單。如果選項中設置了「固定資產與總賬對賬不平的情況不允許固定資產結賬」，那麼在總賬憑證沒有記賬前，固定資產不能結賬，會提示對賬不平，可在總賬憑證記賬後再進行固定資產結賬。七、總賬、報表把當月所有的憑證進行審核，記賬，打開UFO報表，追加表頁進行關鍵字錄入，看數據情況，如沒有錯誤，總賬可以結賬如果提示本月工作未通過工作檢查，不能進行結賬，請單擊「上一步」，看一下本月工作報告，在報告中會有當月所有業務完成情況，可根據報告去完成。
❸ 上月暫估成本，這個月發票怎麼入賬，怎樣沖銷
上月暫估成本，這個月發票的入賬和沖銷的賬務處理是：
1、上月暫估成本：
借：庫存商品
貸：應付賬款-暫估款
2、次月初收到發票後，沖回暫估入庫成本，以紅字編制如下分錄：
借：庫存商品
貸：應付賬款-暫估款
3、取得發票後，編制正式入帳分錄：
借：庫存商品
借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸：應付賬款
(3)暫估成本如何取消擴展閱讀：
應付賬款的主要賬務處理
（一）企業購入材料、商品等驗收入庫，但貨款尚未支付，根據有關憑證（發票賬單、隨貨同行發票上記載的實際價款或暫估價值）， 借記「材料采購」、「在途物資」等科目，按可抵扣的增值稅額，借記「應交稅費——應交增值稅（進項稅額）」等科目，按應付的價款，貸記本科目。
企業購物資時，因供貨方發貨時少付貨物而出現的損失，由供貨方補足少付的貨物時，應借方記「應付賬款」，貸方轉出「待處理財產損益」中相應金額
（二）接受供應單位提供勞務而發生的應付未付款項，根據供應單位的發票賬單，借記「生產成本」、「管理費用」等科目，貸記本科目。支付時，借記本科目，貸記「銀行存款」等科目。
（三）採用售後回購方式融資的，在發出商品等資產時，應按實際收到或應收的金額，借記「銀行存款」、「應收賬款」等科目，按專用發票上註明的增值稅額，貸記「應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）」 科目，按其差額，貸記本科目。
回購價格與原銷售價格之間的差額，應在售後回購期間內按期計提利息費用，借記「財務費用」科目，貸記本科目。
購回該項商品等時，應按回購商品等的價款，借記本科目，按可抵扣的增值稅額，借記「應交稅費——應交增值稅（進項稅額）」科目，按實際支付的金額，貸記「銀行存款」科目。
（四）企業與債權人進行債務重組，應當分別債務重組的不同方式進行賬務處理
1、以低於應付債務賬面價值的現金清償債務的，應按應付賬款的賬面余額，借記本科目，按實際支付的金額，貸記「銀行存款」科目，按其差額，貸記「營業外收入——債務重組利得」科目。
2、企業以非現金資產清償債務的，應按應付賬款的賬面余額，借記本科目，按用於清償債務的非現金資產的公允價值，貸記「交易性金融資產」、「其他業務收入」、「主營業務收入」、「固定資產清理」、「無形資產」、「長期股權投資」等科目。
按應支付的相關稅費，貸記「應交稅費」等科目，按其差額，貸記「營業外收入」等科目或借記「營業外支出」等科目。
3、以債務轉為資本，應按應付賬款的賬面余額，借記本科目，按債權人因放棄債權而享有的股權的公允價值，貸記「實收資本」或「股本」、「資本公積——資本溢價或股本溢價」科目，按其差額，貸記「營業外收入——債務重組利得」科目。
4、以修改其他債務條件進行清償的，應將重組債務的賬面余額與重組後債務的公允價值的差額，借記本科目，貸記「營業外收入—— 債務重組利得」科目。
（五）企業如有將應付賬款劃轉出去或者確實無法支付的應付賬款，應按其賬面余額，借記本科目，貸記「營業外收入」科目。
❹ 在用友中怎樣進行暫估成本處理
1、對於暫估記賬的入庫單，發票到時，入庫數量全部結算後，要在核算模塊進行「暫估成本處理」，如果沒有執行「暫估入庫成本處理」的操作，則平時月份在期末處理的時候不提示，但12月份在進行核算模塊期末處理的話，就會出現上述提示
2、核算模塊已經進行了「暫估成本處理」，但是在「采購結算「ursettlevouchs」中「是否記賬」標志仍是「否」，也會出現上述提示。
(4)暫估成本如何取消擴展閱讀
《國家稅務總局關於印發<企業所得稅稅前扣除辦法>的通知》（國稅發[2000]84號）中第三條：納稅人申報的扣除要真實、合法。真實是指能提供證明有關支出確屬已經實際發生的適當憑據，合法是指符合國家稅收規定，其他法規規定與稅收法規規定不一致的，以稅收法規規定為准。
實務中稅務較多運用的原則是：在企業所得稅匯算清繳前發票已到達的或能提供能充分證明暫估入賬真實性的其他原始憑證如合同等就不必做納稅調整，否則應做納稅調整，以防止企業濫用暫估入賬。
❺ 當時暫估的成本等確認了成本以後這塊暫估款怎麼沖掉
您好，暫估的成本，等發票來了後，直接沖暫估就好
你暫估時就怎麼做賬的？
❻ 會計電算化中怎樣取消暫估成本處理
紅沖，然後重新做正確的賬務處理
❼ 建築業上一年度是核定徵收暫估的成本今年是查賬徵收暫估成本如何沖銷
去年查賬徵收還是需要發票的，匯算清繳之前沒有取得是需要按規定調整增加應納稅所得額的
❽ 用友T3財務軟體里，取消暫估的方法。
如果存貨核算已經月結了要取消月結和期末處理，然後恢復記賬，到存貨下面的單據列表裡找發票和結算入庫單對應的紅字回沖單和藍字回沖單並刪除，再到采購下面找到發票對應的結算單刪掉，就可以修改發票了，我用的是U8，操作界面基本上差不多
❾ 用友t6已經啟用的暫估入庫的方法怎麼取消不想暫估
入庫單和發票單要對應，並當月結算，就不會出現暫估，暫估的設置是不能取消的。
❿ 用友t3如何取消核算模塊中暫估入庫成本處理
取消記帳，藍字回沖單，紅字回沖單