① 出納人員，員工預支了10000元，回來報銷怎麼做賬啊多的錢需要填什麼單子啊
預支員工借款時：
借：其他應收款-某某員工10000
貸：庫存現金或銀行存款 10000
員工回來報銷時：
憑合規發票由會計做憑證，出納來記現金賬
借：管理費用或其他相關科目
貸：其他應收款-某某員工
如果報銷的費用不足10000元，餘款返現
借：庫存現金
貸：其他應收款
4.如果經審核費用超10000.補付現金
借：費用科目
貸：庫存現金
（3-4可在同一分錄中顯示更明晰一些）
員工沖賬後要給經辦人出張收據，寫明報銷額返現額。
② 學校出納預支費用沒有用怎麼記賬
摘要 親您好，學校向預支申請人預支款項時，賬務處理為：
③ 采購員預支差旅費8000元，以現金支付~應該怎麼記會計分錄
1.借：管理費用——差旅費 8000
貸：庫存現金 8000。
2.會計分錄亦稱「記賬公式」。簡稱「分錄」。它根據復式記賬原理的要求，對每筆經濟業務列出相對應的雙方賬戶及其金額的一種記錄。在登記賬戶前，通過記賬憑證編制會計分錄，能夠清楚地反映經濟業務的歸類情況，有利於保證賬戶記錄的正確和便於事後檢查。每項會計分錄主要包括記賬符號，有關賬戶名稱、摘要和金額。會計分錄分為簡單分錄和復合分錄兩種。簡單分錄也稱「單項分錄」。是指以一個賬戶的借方和另一個賬戶的貸方相對應的會計分錄。復合分錄亦稱「多項分錄」。是指以一個賬戶的借方與幾個賬戶的貸方，或者以一個賬戶的貸方與幾個賬戶的借方相對應的會計分錄。采購員預支差旅費8000元，會計分錄如下：
借：管理費用——差旅費 8000
貸：庫存現金 8000。
拓展資料：
1.會計分錄方法中的層析法：是指將事物的發展過程劃分為若干個階段和層次，逐層遞進分析，從而最終得出結果的一種解決問題的方法。利用層析法進行編制會計分錄教學直觀、清晰，能夠取得理想的教學效果，其步驟如下：
1）分析列出經濟業務中所涉及的會計科目。
2）分析會計科目的性質，如資產類科目、負債類科目等。
3）分析各會計科目的金額增減變動情況。
4）根據步驟2、3結合各類賬戶的借貸方所反映的經濟內容（增加或減少），來判斷會計科目的方向。
5）根據有借必有貸，借貸必相等的記賬規則，編制會計分錄。
2.此種方法對於能夠准確知道會計業務所涉及的會計科目非常有效，並且較適用於單個會計分錄的編制。 業務鏈法 所謂業務鏈法就是指根據會計業務發生的先後順序，組成一條連續的業務鏈，前後業務之間會計分錄之間存在的一種相連的關系進行會計分錄的編制。 此種方法對於連續性的經濟業務比較有效，特別是針對於容易搞錯記賬方向效果更加明顯。 記賬規則法 所謂記賬規則法就是指利用記賬規則「有借必有貸，借貸必相等」進行編制會計分錄。
④ 預支費用 報銷金額 怎麼做賬
如果沒有向公司借錢
借：管理費用－差旅費
貸：現金
借出時
借：其他應收款－－**人
貸：現金
報銷時
全部花完
借：管理費用－差旅費
貸：其他應收款－**人
有剩餘現金
借：現金
管理費用
－差旅費
貸：其他應收款
－**人
補款時
借：管理費用
－差旅費
貸：現金
其他應收款
-**人
⑤ 出納人員，員工預支了10000元，回來報銷怎麼做賬啊需要填什麼單子啊
預支時，借其他應收款-差旅費借支10000，
貸現金10000。
報銷時，填寫差旅費報銷單，附原始單據，車票，住宿票，，。計算出差補助。
有餘款1000，收回餘款，
填寫記賬憑證:
借現金1000，借管理費用差旅費9000，
貸其他應收款差旅費借支10000。
⑥ 預支款怎麼做賬
預支時根據借款單：
借：其他應收款
貸：現金
報銷時根據支出單：
借：管理費用
貸：其他應收款
貸：現金
(6)預支費用怎麼做賬擴展閱讀：
一、本科目核算企業除存出保證金、拆出資金、買入返售金融資產、應收票據、應收賬款、預付賬款、應收股利、應收利息、應收保戶儲金、應收代為追償款、應收分保賬款、應收分保未到期責任准備金、應收分保保險責任准備金、長期應收款等經營活動以外的其他各種應收、暫付的款項。
二、本科目應當按照其他應收款的項目和對方單位（或個人）進行明細核算。
三、企業發生其他各種應收、暫付款項時，借記本科目，貸記有關科目；收回或轉銷各種款項時，借記「現金」、「銀行存款」、「賠付成本」等科目，貸記本科目。
四、本科目期末借方余額，反映企業尚未收回的其他應收款。
企業其他應收款與其他單位的資產交換，或者以其他資產換入其他單位的其他應收款等，比照「應收賬款」科目的相關核算規定進行會計處理。
企業應當定期或者至少於每年年度終了，對其他應收款進行檢查，預計其可能發生的壞賬損失，並計提壞賬准備。企業對於不能收回的其他應收款應當查明原因，追究責任。
對確實無法收回的，按照企業的管理許可權，經股東大會或董事會，或經理(廠長)會議或類似機構批准作為壞賬損失，沖銷提取的壞賬准備。
經批准作為壞賬的其他應收款，借記「壞賬准備」科目，貸記「其他應收款」科目。
已確認並轉銷的壞賬損失，如果以後又收回，按實際收回的金額，借記「其他應收款」科目，貸記「壞賬准備」科目；同時，借記「銀行存款」科目，貸記「其他應收款」科目。
其他應收款科目應按其他應收款的項目分類，並按不同的債務人設置明細賬，進行明細核算。其他應收款科目期末借方余額，反映企業尚未收回的其他應收款。
⑦ 預支款怎麼做賬
他預支時根據他的借款單：
借：其他應收款-XX 10000
貸：現金 10000
報銷時根據他的支出單：
借：管理費用（假如是買的辦公用品）-辦公費10650
貸：其他用收款-XX 10000
貸：現金650
不用開收據，既然開了就附到支出單後面吧
⑧ 員工預支現金怎麼做賬
1、企業預支員工現金款項時，會計分錄為：
借：其他應收款——員工姓名
貸：庫存現金
2、員工實際發生的報銷費用比預支的款項少，企業需收回剩餘款項，分錄為：
借：庫存現金
管理費用等（根據報銷費用歸屬部門計入對應科目）
貸：其他應收款——員工姓名
3、員工實際發生的報銷費用比預支的款項多，企業應支付剩餘款項，分錄為：
借：管理費用等（根據報銷費用歸屬部門計入對應科目）
貸：其他應收款——員工姓名
庫存現金
員工向企業預支的款項，應當通過「其他應收款」科目進行核算，員工實際發生的報銷費用根據費用所屬部門計入相關科目。
⑨ 關於預支差旅費出納現金日記賬如何登
預支差旅費按個人借支借記其他應收款，貸記庫存現金。出納現金日記賬記支出欄，在對方科目里寫其他應收款，在摘要里寫清業務內容。
預支差旅費是指出差人先從財務借款，出差回來憑差旅費報銷單頂回借款。
預支差旅費會計處理分錄：
預借時：
借：其他應收款
貸：現金
用單據報銷時，
借：管理費用-差旅費
貸：其他應收款
現金日記賬用來逐日反映庫存現金的收入、付出及結余情況的特種日記賬。
由單位出納人員根據審核無誤的現金收、付款憑證和從銀行提現的銀付憑證逐筆進行登記的。為了確保賬簿的安全、完整，現金日記賬必須採用訂本式賬簿。
出納登記預支差旅費的 現金日記賬時，寫清入賬日期，憑證號碼，對方科目及支出金額，並在摘要欄里簡要說明入賬的經濟業務的內容。
⑩ 預支的費用如何記現金賬
預支費用：借：預付賬款-食堂費貸：現金帶發票報銷：借：管理費用-食堂費貸：預付賬款-食堂費登記現金賬，摘要寫明預付食堂費，金額記在貸方。