① 重大工作失误，我该怎么办
我也是做建筑的，说句实话，要不是你报价低（虽然是失算），你们绝对不会中标的！现在的问题就是责任都在你那里了，但唯一可以解决的方法就是在签订施工合同的时候，写一些对你们以后结算有利的条款。
当然对于这种失误，你自己心里一定很过不去，所以找机会还是跟老总说下比较好！或者还有一种办法，就是你能把投标标低改动一下，把40万平均分到各项上，然后跟你们老总说，标是中了，但价格相差要低些，总之现在合同还没签订，事情还有得解决！
不过我个人认为既然合同没签订，还是跟他讲实话吧，但你一定要捉住一点，就是因为你的估算错误，所以才中标的，要不然也不会中标！
PS:干这一行的，出错也难免。如果当你走后，东窗事发了，那么别人一定会恨死你了，因为现在还能挽回这些损失，所以你一定要说出来的啊，要不然你也会忘不安的！
说句实话我以前也在钢筋价差调整上出过差错，也有20几万呢，但还好那个项目只是随便去投投标的！但怎么说都说了实话了，在这前几天我都没睡过好觉！
② 前期成本计算错误后期账务怎么调整
把成本的差额算出来，只接做调整凭证。凭证摘要写清楚。
③ 入库单成本价弄错,会计凭证怎么调
2个办法，一是红字冲回原入库单，再重新编制正确金额入库单；二是按差额补做一张入库单，调整为正确金额。
④ 公司前期成本核算太乱该怎么办啊
那用什么证明你少结转了，也许是你收入没做账呢？比较麻烦...
正常是收入大于成本的...
⑤ 发现上一年度某一商品购进价格与销售时成本结转弄错了，上年已经结账，今年怎么调账
如果是不同一会计年度的话，要放到以前年度损益调整：
①借：以前年度损益调整
②贷：库存商品
③借：应交税费—应交所得税
④贷：以前年度损益调整
⑤借：利润分配—未分配利润
⑥贷：以前年度损益调整
一、去年成本错计今年纠正应该怎么调整
首先要先确认来多记的成本是什么内容.比如说是库存商品结转错了，盘点的时候发现东西还在仓库里面，而账面上却计入了成本，那么在本年度时应当做如下分录:
①借:库存商品 20000
②贷:以前年度损益调整 20000
③借:以前年度损益调整 20000
④贷:利润分配-未分配利润 20000
在汇算清缴的时候，应当纳税调增20000元.
当期差错更正方法
1、第一种 划线更正法:适用于记账凭证无误，只是账簿记录中的数字和文字有错误的情况.
更正方法:在错误的数字或者文字上划一道红线注销，但是必须保证原有的字迹清晰可认;然后在红线上端的空白处记上正确的数字或者文字，并由经办人签字盖章 .
2、第二种 红字更正法:手工账和电脑账都适用.
二、根据错误不同，具体分为以下两种种更正方式:
①科目或者方向出现错误
先是红字冲销原来分录，然后蓝字重新编制正确的分录.
更正方法: 先用红字金额填制一张内容与错误记账凭证完全相同的记账凭证，并在摘要栏中写明"更正某月多少号凭证错误"并以红字金额登记入账，冲销原有的错误记录，然后再用蓝字重新填写一张正确的记账凭证，并且登记入账.
②科目与方向均没有错误，但是金额多记
直接红字冲销多记的金额--就是"补提或冲销"中的冲销法.
更正方法:只需红字金额填制一张内容与错误记账凭证科目与方向均完全相同的记账凭证，并在摘要栏注明:更正多少号凭证错误.但是要把多记得金额，用红字金额登记入账，冲销原有的错误记录.
③第三种 补充登记法:科目和方向都正确，只是金额少计了，就适用此法，且手工账与电脑账都适用!
更正方法:采用补充登记法时，将少填写的金额用蓝字填制一张记账凭证， 并在摘要栏内注明"补充某月多少号凭证少计数，并据以登记入账， 这样就将少计的金额补充登记入账了.
⑥ 会计新手-成本做错了怎么办
就个人经验来看，收入的控制很重要。
成本算错没关系，下月调整就可以。
但是，收入一定要控制好。
收入的高低，一个是影响当月的所得税计算，一个是影响到增值税的缴纳。
如果因为开票的原因，某一个月收入很高，这个结果我就不用多说了，你就等着拿着钱去交所得税和增值税吧。----所得税一般是按季度结算。
楼主的企业，不存在所得税的问题，所以注意好增值税的抵扣就可以了。
从实际经营来讲，每个月的销售收入是不能调整的。但是做帐的时候，收入确认一般是按照销售发票的开具来确认的。
因此，可以通过控制开票来控制收入。
就增值税来讲，如果某个月的进项很多，可以多开点儿票，如果某个月的进项少，可以少开票。
当然，这样做，只是可以适当调节增值税的缴纳，并不是要偷税漏税。
⑦ 求救：成本核算错了，该怎么办
不管你采用何种方法结转成本，你以前的销售成本肯定是错了。
我认为你可以这样补救，从错的那个月起重新计算销售成本至本月，算出正确的库存数，然后根据正确的库存数反推出本月销售成本，这样就可以将以前计算错的成本截止本月全部调整正确。
⑧ 以前漏记的会计成本应该如何补记
1.借：生产成本
贷：原材料/制造费用
2.借：产成品
贷：生产成本
3.借：主营业务成本
贷：产成品
⑨ 如何调整前期错账
08年收到某公司开出的发票，未付款。那就应该是你公司欠该公司的款 怎么能够记成 “应收账款”帐户呢？
由于我不知道，你收到的发票应该算是你公司的什么业务，所以不能肯定是否是计入开发成本帐户， 但是可以肯定，这个账肯定是错的。
你可以先把这笔账冲销掉。即：
借：应收账款 ，贷：开发成本；借：本年利润，贷：应收账款
或是拿红笔直接记 借：开发成本，贷：应收账款 借：应收账款，贷：本年利润
如果是软件的话，金额会变成负数，也相当于冲销掉了。
然后再做新的账务处理：
借：开发成本
贷：应付账款
由于这笔款项不用支付了，若是该公司不存在，应当作为营业外收入，转入“营业外收入”帐户。
借：应付账款
贷：营业外收入
或是无法支付时转入：
借：应付账款
贷：资本公积-其他资本公积
o 我那会回家了
公司存在 这个就是债务豁免 债务豁免的话 就是应当计入 “资本公积”帐户的。
资本公积的来源
股本溢价 债权人豁免的债务 接受捐赠等
会计理论
另外，营业外收入 是跟企业的正常的生产经营活动没有直接关系的，如果该公司公司还存在的话，那么该公司其实与你公司还算是单位往来，有直接的关系，所以不能计入 “营业外收入”帐户，期末当然的也不能结转本年利润。
呵呵 这下说得够明白了吧