⑴ 存款的成本、構成是什麼
存款本金就是存款的成本
存款的機會成本，是銀行當期存款利率。
⑵ 影響存款成本的定價因素有哪些
貸款如何合理定價是銀行長期以來頗感困擾的問題。定價過高，會驅使客戶從事高風險的經濟活動以應付過於沉重的債務負擔，或是抑制客戶的借款需求，使之轉向其他銀行或通過公開市場直接籌資；定價過低，銀行無法實現盈利目標，甚至不能補償銀行付出的成本和承擔的風險。隨著許多國家金融管制的放鬆，貸款市場的競爭日趨激烈，對貸款進行科學定價較以往更為重要。
廣義的貸款價格包括貸款利率、貸款承諾費及服務費、提前償付或逾期罰款等，貸款利率是貸款價格的主要組成部分。在宏觀經濟運行中，影響貸款利率一般水平的主要因素是信貸市場的資金供求狀況。從微觀層面上考察，在貸款業務的實際操作中，銀行作為貸款供給方所應考慮的因素是多方面的。第一，銀行提供信貸產品的資金成本與經營成本。如前所述，資金成本有歷史平均成本和邊際成本兩個不同的口徑，後者更宜作為貸款的定價基礎。而經營成本則是銀行因貸前調查、分析、評估和貸後跟蹤監測等所耗費直接或間接費用。第二，貸款的風險含量。信貸風險是客觀存在的，只是程度不同，銀行需要在預測貸款風險的基礎上為其承擔的違約風險索取補償。第三，貸款的期限。不同期限的貸款適用的利率檔次不同。貸款期限越長，流動性越差，且利率走勢、借款人財務狀況等不確定因素愈多，貸款價格中應該反映相對較高的期限風險溢價。第四，銀行的目標盈利水平。在保證貸款安全和市場競爭力的前提下，銀行會力求使貸款收益率達到或高於目標收益率。第五，金融市場競爭態勢。銀行應比較同業的貸款價格水平，將其作為本行貸款定價的參考。第六，銀行與客戶的整體關系。貸款通常是銀行維系客戶關系的支撐點，故銀行貸款定價還應該全面考慮客戶與銀行之間的業務合作關系。最後，銀行有時會要求借款人保持一定的存款余額，即存款補償余額，以此作為發放貸款的附加條件。存款補償余額實際上是一種隱含貸款價格，故而與貸款利率之間是此消彼長的關系。銀行在綜合考慮多種因素的基礎上，開發出了若干貸款定價方法，每種方法體現著不同的定價策略。
成本價成定價法
這種定價方法比較簡單，假定貸款利率包括四個組成部分：可貸資金的成本、非資金性經營成本、違約風險的補償費用（違約成本）、預期利潤，也即在貸款成本之上加一定的利差來決定貸款利率，又稱成本相加定價法。貸款利率的計算公式為：
貸款利率 = 籌集資金的邊際利息成本 + 經營成本 + 預計補償違約風險的邊際成本 + 銀行目標利潤水平
銀行要准確掌握貸款資金的利息成本和經營成本水平並非易事，為此，需要一個精心設計的管理信息系統。首先，銀行要歸集各種債務資金的邊際成本數據，計算出全部新增債務資金的加權平均邊際成本，作為貸款定價的基礎。然後，銀行需要開發貸款經營成本的系統性測算和分解方法，將不同崗位職員的工薪和福利、經常性開支、設備成本及其他費用支出分攤到每筆貸款業務上。在計算違約成本時，銀行可以將貸款劃分為不同的風險等級，再根據歷史資料計算各風險等級貸款的平均違約率，據此確定貸款的違約風險補償費率。目標利潤是銀行為股東提供所要求的資本收益率而預期要實現的貸款利潤率。
成本加成定價法考慮了貸款的融資成本、經營成本和客戶的違約成本，具有一定的合理性。不過，這種定價方法也有其缺陷。它要求銀行能夠准確地認定貸款業務的各種相關成本，在實踐中有相當的難度。而且，它沒有考慮市場利率水平和同業競爭因素，而事實上，在激烈的競爭中，銀行並非完全的價格制定者，而往往是價格的接受者。
基準利率定價法
基準利率定價法是選擇合適的基準利率，銀行在此之上加一定價差或乘上一個加成系數的貸款定價方法。基準利率可以是國庫券利率、大額可轉讓存單利率、銀行同業拆借利率、商業票據利率等貨幣市場利率，也可以是優惠貸款利率，即銀行對優質客戶發放短期流動資金貸款的最低利率。由於這些金融工具或借貸合約的共同特徵是違約風險低，所以它們的利率往往被稱為無風險利率（Riskless Interest Rate），是金融市場常用的定價參照系，故也被稱為基準（Benchmark ）利率。對於所選定的客戶，銀行往往允許客戶選擇相應期限的基準利率作為定價的基礎，附加的貸款風險溢價水平因客戶的風險等級不同而有所差異。
根據基準利率定價法的基本原理，銀行對特定客戶發放貸款的利率公式一般為：
貸款利率 = 基準利率 + 借款者的違約風險溢價 + 長期貸款的期限風險溢價
公式中後兩部分是在基準利率基礎上的加價。違約風險溢價的設定可使用多種風險調整方法，通常是根據貸款的風險等級確定風險溢價。不過，對於高風險客戶，銀行並非採取加收較高風險溢價的簡單做法，因為這樣做只會使貸款的違約風險上升。因此，面對較高風險的客戶，銀行大多遵從信貸配給思想，對此類借款申請予以回絕，以規避風險。如果貸款期限較長，銀行還需加上期限風險溢價。
在20世紀70年代以前，西方銀行界在運用基準利率定價法時普遍以大銀行的優惠利率作為貸款定價基準。進入70年代，由於銀行業日趨國際化，優惠利率作為商業貸款基準利率的主導地位受到倫敦銀行同業拆借利率的挑戰，許多銀行開始使用LIBOR作為基準利率。LIBOR為各國銀行提供了一個共同的價格標准，並為客戶對各銀行的貸款利率進行比較提供了基準。20世紀80年代後，出現了低於基準利率的貸款定價模式。由於短期商業票據市場迅速崛起，加上外國銀行以接近籌資成本的利率放貸，迫使許多銀行以低於優惠利率的折扣利率（通常是相當低的貨幣市場利率加一個很小的價差）對大客戶發放貸款。不過，對中小型客戶貸款仍然以優惠利率或其他基準利率（如LIBOR）為定價基礎。
客戶盈利性分析法
客戶盈利性分析（Customer Profitability Analysis，簡稱CPA）是一個較為復雜的貸款定價系統，其主要思想是認為貸款定價實際上是客戶關系整體定價的一個組成部分，銀行在對每筆貸款定價時，應該綜合考慮銀行在與客戶的全面業務關系中付出的成本和獲取的收益。客戶盈利性分析法的基本框架是評估銀行從某一特定客戶的銀行賬戶中獲得的整體收益是否能實現銀行的利潤目標，因此亦稱賬戶利潤分析法。銀行要將該客戶賬戶給銀行帶來的所有收入與所有成本，以及銀行的目標利潤進行比較，再測算如何定價。公式如下：
帳戶總收入大於（小於、等於）帳戶總成本 + 目標利潤
如果賬戶總收入大於賬戶總成本與目標利潤之和，意味著該賬戶所能產生的收益超過銀行要求的最低利潤目標。如果公式左右兩邊相等，則該賬戶正好能達到銀行既定的利潤目標。假若賬戶總收入小於賬戶總成本與目標利潤之和，有兩種可能的情況：一是賬戶收入小於成本，該賬戶虧損；一是賬戶收入大於成本，但獲利水平低於銀行的利潤目標。在這兩種情況下，銀行都有必要對貸款重新定價，以實現既定盈利目標。下面逐一介紹公式中每項要素的構成和計算方法。
1.賬戶總成本
賬戶總成本包括資金成本、所有的服務費和管理費以及貸款違約成本。資金成本即銀行提供該貸款所需資金的邊際成本，這里使用的是債務資金的加權邊際成本。服務和管理費用包括該客戶存款賬戶的管理費用、客戶存取款項、簽發支票的服務費用、貸款的管理費用（如信用分析費用、貸款回收費用和質押品的維護費用等）及其他服務項目的費用。違約成本是銀行基於貸款風險度量估算出的類似貸款平均潛在違約損失。
2.賬戶總收入
賬戶總收入包括銀行可以從客戶的賬戶中獲得的可投資存款的投資收入、表內外業務服務費收入和對該客戶貸款的利息收入及其他收入等。其中，客戶賬戶中的可投資存款額是指該客戶在計算期內的平均存款余額扣減托收未達現金、法定存款准備金後的余值。銀行求出可投資存款額後，結合一定的存款收益率水平，即可計算出該客戶存款給銀行帶來的投資收入。服務費收入主要是貸款承諾費、結算手續費等。
3.目標利潤
目標利潤是指銀行資本要求從每筆貸款中獲得的最低收益。目標利潤根據銀行既定的股東目標收益率（資本的目標收益率）、貸款分配的資本金比例（資本與資 產比率）及貸款金額確定，其計算公式為：
目標利潤 = 資本 / 總資產 * 資本的目標收益率 * 貸款額
如果銀行使用賬戶利潤分析法為新客戶的貸款定價，就需預測客戶的賬戶活動，在此基礎上估算賬戶總成本和總收入，銀行也可以使用該方法對老客戶已發放貸款的價格水平進行評價。總的說來，如果賬戶凈收益等於目標利潤，說明貸款定價基本合理；如果客戶賬戶凈收入大於或小於目標利潤，銀行就應考慮調整對該客戶貸款定價作上浮或下浮調整。銀行也可以採用提高或降低服務價格的方式來起到調整貸款定價的作用。
成本－收益定價法
一種把貸款的所有成本加總並將成本與管理預期收益進行比較的貸款定價方法。它由三個簡單的步驟組成
1.估算貸款將產生的所有收入
2.估算借款人實際使用的資金額（減去借款人承諾在銀行保有的存款，並加上准備金要求
3.用貸款收入除以借款從實際使用的資金額計算出貸款的稅前收益。
優惠利率加乘法
在優惠利率（由若干大銀行視自身的資金加權成本確定）的基礎上根據借款人的不同風險等級（期限風險與違約風險）制定不同的貸款利率。根據這一作法，貸款利率定價是以優惠利率加上某數或乘以某數。
補償性余額是銀行要求借款人在銀行中保持按貸款限額或實際借用額一定百分比（一般為10%至20%）計算的最低存款余額。
補償性余額有助於銀行降低貸款風險，補償其可能遭受的風險；對借款企業來說，補償性余額則提高了借款的實際利率，加重了企業的利息負擔。
⑶ 什麼是存款成本
企業存款
成本是指企業把資金存入
銀行利息收入
與用於企業生產經營、投資所獲收益的差。
銀行存款成本是指銀行對客戶存款的運用所需費用、承擔的損失與收益的差。
⑷ 銀行資金成本由哪幾部分構成怎麼測算
資產負債表構成
從資產負債表分析，商業銀行的資產由三部分構成，即流動資產、長期資產、其他資產。流動資產是指具有較強流動性的資產，包括庫存現金、在中央銀行的存款。
在同業的存款、拆出資金、短期貸款、短期投資、一年內到期的投資、其他流動資產等；長期資產是指期限在一年以上的各項資產，包括中長期貸款、逾期貸款、長期投資、固定資產、其他長期資產。
資金成本=每年的用資費用/（籌資總額-籌資費用）
(4)存款成本是由哪個部分組成擴展閱讀：
銀行資產管理內容
包括銀行資產結構的調整、貸款種類的設置、貸款原則的確定、貸款及投資方法的選擇、貸款利率的制定、資產的評估、資產風險的處置、本金和利息的回收、貸款和投資等計劃的編制執行，等等。
1929～1933年世界經濟危機之後，西方國家貨幣管理當局和商業銀行十分注意銀行的資產管理，政府通過立法明確規定資產管理的內容和標准。以美國為例，商業銀行資產管理的主要內容是：
1、對商業銀行貸款比例的限制：
a.信用貸款的比例限制，對某一客戶的信用貸款不得超過銀行全部資產的0.9～1.05%；
b.抵押貸款的比例限制，包括動產抵押貸款、不動產抵押貸款和對證券貸款的限制；
c.對附屬機構貸款的比例限制；
d.對內部借貸的限制。
2.對商業銀行貸款地區分布的管理。包括為機構所在地優先提供金融服務的原則，向金融管理機構報告為所在地提供資金滿足需要程度的情況，聯邦金融機構要對金融機構為所在地提供的金融服務質量作出評價。
⑸ 商業銀行存款成本包括
商業銀行的成本包括：
產品成本；
客戶成本歸集；
部門（網點）成本；
項目成本；
人力資源成本。
註：人力資源成本歸集，產品成本歸集為商業銀行成本的主要部分。
⑹ 組成銀行存款核算成本構成的有A 存款利息B 營業費用C 資金成本率 D 可用資金成本 E 風險成本
組成銀行存款核算成本構成的有A 存款利息B 營業費用
商業銀行的存款成本由利息成本和營業成本構成。
⑺ 定期存款成本公式
公式是成本費用總額 /存款平均余額X100% 。
存款成本率是指成本費用支出總額與存款平均余額(各項存款和借入資金)的比率。反映銀行經營存款業務耗費水平的一項指標。存款成本率的公式計算公式為: 存款成本率= 成本費用總額 /存款平均余額X100% 。存款成本是指銀行為吸收存款而進行的必要開支，對存款成本的控制構成了存款管理的主要內容。存款成本是金融機構籌集資金來源的付出，成本高低直接關繫到金融機構的經營管理績效和經營效益的好壞。
利息成本是指銀行按約定的存款利率，以貨幣形式的報酬付給存款人的開支。存款利率有固定利率和浮動利率之分。固定利率是在- -定的存款期內存款利率按約定利率計息並保持不變，我國的存款一-般都按固定利率計息;浮動利率是在一-定的存款期內存款利率以市場.上的某種利率作基準並在一定范圍浮動計息。西方國家普遍使用這種計息辦法。非利息成本(經營成本) 非利息成本又叫經營成本，是指利息以外的所有開支。包括銀行工作人員的工資、建築物和設備的折舊、辦公費用、廣告宣傳費用等。
銀行定期存款計算公式為到期利息收入=存款本金*年利率*持有時間，按目前銀行定期存款三年期利率4.8%計算：10萬，定期3年。到期後利息收入為100000*4.8%*3=11400元。到期本息合計為114400元。
存款成本率的變動，受成本費用總額和存款平均余額兩個因素的影響。成本費用總額越大或存款平均余額越小，存款成本率越大；反之，則存款成本率越小。換言之，存款成本率與成本費用總額成正比，與存款平均余額成反比。
拓展資料
關於定期存款
定期存款亦稱「定期存單」。銀行與存款人雙方在存款時事先約定期限、利率，到期後支取本息的存款。有些定期存單在到期前存款人需要資金可以在市場上賣出；有些定期存單不能轉讓，如果存款人選擇在到期前向銀行提取資金，需要向銀行支付一定的費用。
⑻ 銀行存款成本由哪些構成
人力成本
網點成本
繳人行存款准備金
⑼ 你好，我想問一下，銀行的存款成本是由哪兩部分組成、
存款成本是指銀行為吸收存款而進行的必要開支.
存款成本有兩部分構成，即利息成本和非利息成本（經營成本）。
1、利息成本
利息成本是指銀行按約定的存款利率，以貨幣形式的報酬付給存款人的開支。存款利率有固定利率和浮動利率之分。固定利率是在一定的存款期內存款利率按約定利率計息並保持不變，我國的存款一般都按固定利率計息；浮動利率是在一定的存款期內存款利率以市場上的某種利率作基準並在一定范圍浮動計息。西方國家普遍使用這種計息辦法。
2、非利息成本（經營成本）
非利息成本又叫經營成本，是指利息以外的所有開支。包括：銀行工作人員的工資、建築物和設備的折舊、辦公費用、廣告宣傳費用等。