㈠ 沒發票怎麼做成本
企業沒有取得發票，經過相關管理人員簽字，也可做成本。
企業沒有取得發票的話，經過相關管理人員簽字，也可記入相應成本費用類科目，只是沒有發票的支出稅務是不認可的，所以不允許企業將其稅前扣除，需要納稅調增處理。其相關的賬務處理如下：
1、借，相關成本科目；
2、貸，銀行存款/庫存現金。
發票是指一切單位和個人在購銷商品、提供或接受服務以及從事其他經營活動中，所開具和收取的業務憑證，是會計核算的原始依據，也是審計機關、稅務機關執法檢查的重要依據。收據才是收付款憑證，發票只能證明業務發生了，不能證明款項是否收付。
成本是生產和銷售一定種類與數量產品以耗費資源用貨幣計量的經濟價值。企業進行產品生產需要消耗生產資料和勞動力，這些消耗在成本中用貨幣計量，就表現為材料費用、折舊費用、工資費用等。企業的經營活動不僅包括生產，也包括銷售活動，因此在銷售活動中所發生的費用，也應計入成本。同時，為了管理生產所發生的費用，也應計入成本。同時，為了管理生產經營活動所發生的費用也具有形成成本的性質。
《企業會計准則》第三十五條 企業為生產產品。提供勞務等發生的可歸屬於產品成本、勞務成本等的費用，應當在確認產品銷售收入、勞務收.入等時，將已銷售產品。已提供勞務的成本等計入當期損益。
企業發生的支出不產生經濟利益的，或者即使能夠產生經濟利益但不符合或者不再符合資產確認條件的，應當在發生時確認為費用，計入當期損益。
企業發生的交易或者事項導致其承擔了一項負債而又不確認為一項資產的，應當在發生時確認為費用，計入當期損益。
第三十三條 費用是指企業在日常活動中發生的、會導致所有者權益減少的、與向所有者分配利潤無關的經濟利益的總流出。
㈡ 勞務費沒有發票怎麼入賬
一、正文回答
勞務費沒有發票入賬方法：
1、對方提供勞務發票的情況下，可以根據發票直接入帳，借，相關成本費用科目。貸，銀行存款或現金；
2、如果對方不能提供勞務發票，單位要代扣代繳個人所得稅，同時，需要做個人所得稅明細申報。貸，應交稅金等於個人所得稅。
二、分析
按照相關規定可得，銷售服務、無形資產或者不動產，是指有償提供服務、有償轉讓無形資產或者不動產屬於增值稅征稅范圍，但是單位或者個體工商戶聘用的員工為本單位或者僱主提供取得工資的服務除外。
三、勞務費和工資有什麼區別？
從適用法律角度來看，工資性支出是指按相關規定用人單位和勞動者簽訂勞動合同後支付的工資報酬。而勞務報酬一般是根據相關法律的有關承攬合同、技術合同、居間合同等規定簽訂合同而取得的報酬。簽訂勞動合同的員工，享有相關政策的權利義務，和用工單位存在著僱傭被僱傭的關系，用人單位除了支付工資報酬之外，還應履行繳納社會保險的義務。勞務報酬則不存在這種關系，其勞動具有獨立性、自由性。
㈢ 沒有發票的費用怎麼入賬
1、把沒有正式發票的金額記入"其他應收款",待有了其他發票沖抵即可.
借:其他應收款
貸:銀行存款/庫存現金
2、如果經過相關管理人員簽字,也可記入相應的費用,但這部份費用屬白條支出,稅務是不認可的.年末,在企業所得稅匯算清繳時,這部份支出應做納稅調整增加.
借:相關費用
貸:銀行存款/庫存現金
已付款沒有發票的費用怎麼處理?
有兩種方法:
一、先記入"其他應收款--***",再自己拿現金以其他應收款單位名稱交到銀行
借:其他應收款
貸:銀行存款
借:銀行存款
貸:其他應收款
二、到稅務局開發票入賬,但是開票是要交稅的噢.
付款後沒有發票如何做賬?
如果是費用,那就一定要有發票才行.像這種不開票的往來盡量不要走公戶走.如果是往來款,就掛往來科目,不要放在預付款中,往來款是在後期要歸還的.
在實際工作中,很多企業或多或少的都會遇到這種情況,如租賃個人房產,支付房租時無法取得發票;餐飲企業直接從農民手中或菜市場購買的蔬菜無法取得發票;建造固定資產時,僱傭的農民工的勞務費無法取得發票等等.
在工作中,有的企業財務人員,認為只有發票才是會計處理的唯一原始憑證,有的拿別的發票來沖抵此項無發票的費用;也有的直接將費用計提後,不做支付處理;甚至有些財務人員只要沒有發票就不做賬務處理.這些處理方式,都是不正確的,也是不可取的.
1、無論發票開具的內容是什麼,也無論是否取得發票,均應按實際的經濟業務入賬.
凡是學過財務知識的財務人員,在剛接觸財務會計課程,首先都會學到《會計信息質量要求》的內容,這也是《企業會計准則》和《企業會計制度》對企業財務報告中所提供的會計信息質量的基本要求,它主要包括可靠性、相關性、可理解性、可比性、實質重於形式、重要性、謹慎性和及時性等.
2、未取得發票的成本費用支出,影響企業的應納稅所得額,需多交企業所得稅.
企業購買商品或勞務過程中,如果發生的相關的支出,沒有取得發票,列入成本費用或資產時,很難被稅務機關認可,也就是說很難在稅前扣除.如企業建造廠房,僱傭農民工,支付給農民工的勞務費很難取得發票,在賬務處理,該勞務費應作為該廠房原值的一部分,應按其原值計提折舊.但所得稅匯算清繳時,其稅收確認的原值中應扣減這一部分,同時稅收確認的折舊也是以扣除值後的金額計算的.二者折舊的差額,調增應納稅所得額,交納企業所得稅.
3、一點建議
建議企業在發生的相關支出,對方無法開具發票時,請對方到主管稅務機關代開發票.這樣即便於企業進行賬務處理,也能稅前扣除.如果對方不願意去稅務機關代開,企業可以自行去稅務機關開具,同時代繳各項稅費,向對方支付費用將代繳稅費從中扣除.
㈣ 沒有成本發票怎麼做賬
主要看您是什麼行業了，不同的行業有不同的方式，從企業主體上來說，不同的形勢繳納的稅種也是不一樣的。您肯定是有成本，但是成本無法列支，不知道怎樣才能合規列支對吧。所有要麼從您的經營主體想辦法，要麼從您的成本構成上想辦法。
㈤ 請問支付的勞務費,做成本需要什麼憑證.無發票的話作費用不入勞動報酬,怎麼做呢
請問支付的勞務費,做成本需要什麼憑證.無票的話作費用不入勞動報酬,怎麼做呢?——個人提供勞務，只要代扣個人所得稅，不用票也可以入賬。做個工資表就可以。
通過勞動報酬做到管理費用。
勞務報酬所得，適用比例稅率，稅率為百分之二十。對勞務報酬所得一次收入畸高的，可以實行加成徵收，具體辦法由國務院規定。
勞務報酬所得、稿酬所得、特許權使用費所得、財產租賃所得，每次收入不超過四千元的，減除費用八百元；四千元以上的，減除百分之二十的費用，其餘額為應納稅所得額。
㈥ 我公司搞活動策劃和執行的，經常要外聘的演藝人員，演藝都是個人 不能給公司提供發票 這種情況怎麼入賬
這個我們公司也有。我們是這樣處理的。你活動執行時，一定會有供應商進么背板，料物製作，演員的費用就讓料物製作供應決提供，再按4%的稅給他們錢，因為物料那塊利很大，可以跟你們公司項目經理談這個 事，讓他和供應商談發票的事
㈦ 兼職人員工資沒發票怎麼入賬
法律分析：兼職人員工資沒發票是需要去開具發票的，工資計入管理費用—勞務費進行處理
收據只是一個收款憑據，可以作為收付款類賬務的原始憑證，前提是正規收據，但不能代替發票的使用性質；發票是指與銷售、勞務有關的相關支出，是具體實際經濟業務發生的一種憑據。
1.正規收據是需要去稅務部門購買的，具體有無金額限制要與當地稅局規定相一致即可。
2.內部收據是單位內部的自製憑據，用於單位內部發生的業務，如材料內部調撥、收取員工押金、退還多餘出差借款等等。這時的內部自製收據是合法的憑據，可以作為成本費用入賬。
3.單位之間發生業務往來，收款方在收款以後不需要納稅的，收款方就可以開具稅務部門監制的收據。
4.行政事業單位發生的行政事業性收費，可以使用財政部門監制的收據。
法律依據：《中華人民共和國個人所得稅法》 第一條 在中國境內有住所，或者無住所而一個納稅年度內在中國境內居住累計滿一百八十三天的個人，為居民個人。居民個人從中國境內和境外取得的所得，依照本法規定繳納個人所得稅。在中國境內無住所又不居住，或者無住所而一個納稅年度內在中國境內居住累計不滿一百八十三天的個人，為非居民個人。非居民個人從中國境內取得的所得，依照本法規定繳納個人所得稅。納稅年度，自公歷一月一日起至十二月三十一日止。
㈧ 我公司開出演出費5萬元，現需支付外聘演員勞務費4萬元，都沒有發票，如何列支成本
你開出的演出費的費用發票是給你客戶的是吧？現在也就是說你的項目是5萬，成本是4萬，其中4萬沒有發票了，其實在發演員工資的時候就應該要求讓他們提供相應發票。
現在解決方案就是自己開發票作為報銷平帳用。！發票類別像餐飲、會務、車票、辦公用品、禮品都可。發票可HI我
主要要找到發票哦，如果你們專門是演藝單位，列入營業成本，如果不是演藝單位，就列入營業費用，這樣就可以通過匯算清繳了
㈨ 酒吧支付演出勞務費沒發票怎麼入帳
正常的賬務處理。
就跟你們有發票的一樣。
只不過，你這個沒有發票的，不可以做為稅前扣除的。
是要調整應納稅所得額的，也就是會多上企業所得稅。