如何降低成本少交稅

Ⅰ 企業利潤高、進項少，怎樣才能合理避稅

根據企業經營特點，合理規劃，做到合法合規降低企業稅負，有效增加企業利潤，實現股東收益最大化。

企業利潤高、進項少，怎樣才能合理避稅？ 問題的核心在合理避稅 。

首先我們要清楚： 應繳納的稅金 應繳納的稅種基數*相關稅種的稅率 （基數可能是收入、也有可能是利潤，還有可能是稅金等等，基數是根據各稅種具體規定的）

所以我們的 避稅思路 無非就是：一、減少應繳稅種基數，二降低相關稅種的稅率。

只要掌握了這個思路， 方法就可以自己去找了 。

第一、對公司業務進行研究，把業務行為進行分類，選擇不同的稅率繳稅（ 利用稅率的不同降稅 ）

比如：大型設備的製造銷售公司，如果設備由銷售方負責運輸與安裝。我們可以對業務收入進行分類，設備製造與銷售收入（13%的稅率）、設備運輸收入（11%的稅率），安裝調試收入（9%的稅率）。我們可以對各項業務收入進行合理定價，實現利潤轉移，有效降低整體稅負。

第二、利用企業組織形式，把高稅負企業利潤轉向低稅負企業，合理降低整體稅負（ 減少應繳納稅基數 ）

比如：利用一般納稅人與小規模納稅人的特點，利用增值稅起征點的政策，來有效降低增值稅稅負，也可以利用個獨公司企業所得稅核定徵收的政策，來有效降低企業所得稅。

第三、研究稅收優惠政策，來合理避稅（ 稅率和基數 ）

比如：高新企業所得稅優惠政策、經濟園區稅收優惠政策等。

總之：企業應當遵紀守法，正確運用稅收政策，做到合理避稅，切不可偷稅漏稅。

企業的利潤高，到底是真實的利潤高，還是因為成本費用無法列支導致的利潤虛高？這兩種情況是完全不同的。

假如確實是利潤很高的企業，根據企業所得稅的設計原理，利潤越高，相應的納稅額就越多。這是無法避免的， 游戲 規則就是這樣。

但是利潤高僅僅是指會計上的一個概念，與企業所得稅的應納稅所得額還是有所區別的。因為稅會差異的客觀存在，利潤高的企業未必就要多交稅。

所以 假如利潤高的企業想要適當的少交稅，有一個思路可以參考，就是利用所得稅的優惠政策，降低應納稅所得額 。

其中最具有代表性的包括以下幾類：

第一、加計扣除類，研發費用加計扣除、支付給殘疾人職工的工資100%加計扣除。

第二、減計收入類，金融機構小額農戶貸款收入減計10%的收入。

第三、特殊行業地區優惠所得稅率，如高新技術企業適用15%優惠稅率，西部大開發地區和贛州革命老區特定行業適用15%稅率。

上述幾類稅收優惠政策都是可以有效降低企業所得稅的稅負。即使企業利潤很高，也可以通過加計扣除，減計收入，適用優惠稅率等方式，少交很多稅。

有些企業因為各種主客觀原因，比較難獲得進項發票，導致成本費用難以列支，無法在稅前扣除，形成一種企業利潤虛高的假象，導致多交不少稅款。

對於這種情況，企業應當分具體原因進行相應的處理。

第一，如果是因為行業特性，整個行業都很難取得進項發票，則可以考慮申請企業所得稅核定徵收 。除開特殊企業不得核定之後企業所得稅以外，大部分企業因為成本費用核算不健全，都可以按照核定徵收辦法計算繳納企業所得稅，也就完美的規避了，無法取得成本費用發票的難題。

例如廢舊物資回收企業本身，就是很難取得進項發票的，當然可以申請核定徵收了。

第二，假如是因為企業本身采購環節的發票管理不到位，那就好好想辦法，在發票管理方面多動腦筋，深挖潛力 。

有些企業財務部門對於發票的重視性不夠，導致一些本該取得發票的成本費用項目沒有取得發票，無法稅前扣除。

第三，對於營收規模不大的中小企業，應當有意識地套用小型微利企業的稅率優惠政策。

根據最新的稅收優惠政策，年應納稅所得額低於300萬元的小型微利企業均可以享受最低5%稅率、最高10%稅率的優惠政策。

小型微利企業，是指從事國家非限制和禁止的行業，並且同時符合以下三個條件的企業：

假如企業的會計利潤剛好在300萬元上下，應當主動的通過一些稅收籌劃手段，使企業的年度應納稅所得額、從業人數，資產規模等條件，符合小型微利企業的要求，享受低稅率優惠。

假如某企業從業人數、資產總額均符合小型微利企業的條件，但是年度會計利潤剛好為320萬元。這個時候企業老闆無論如何也要把這20萬塊錢花出去，多花了20萬塊錢，稅率就從25%下降了10%以下，可以少交不少企業所得稅。

企業利潤高、進項少，毫無疑問，需要多交企業所得稅和增值稅。解決這個問題，可以採取一下方式：

1、由企業股東在稅收優惠區注冊一家公司，然後由這家公司作為公司的直接供應商。原供應商向新注冊的公司銷售產品，新注冊的公司再轉手加價賣給原企業。

2、這種操作方式，部分利潤轉給了新公司，同時解決了原公司進項少的問題，降低了原公司企業所得稅和增值稅稅負高的問題。

3、新公司多交了稅款怎麼辦？這個問題不用擔心。由於新公司可以享受稅收優惠區的稅收優惠政策，稅款可以核定徵收，或先征後返，所以實際稅負並不高。

4、當然了，還可以利用銷售端解決企業所得稅問題。在稅收優惠區注冊一家銷售公司，將公司的產品銷售給新注冊的公司，通過轉移銷售利潤的方式達到節約企業所得稅的問題。

還有其他操作方式可以利用，這個要結合企業的具體情況，在此就不一一列舉了。

企業利潤高，先要分清是什麼原因導致的利潤高，是本身屬於利潤比較高的行業，比如咨詢、培訓，還是因為缺少進項票與相關成本核算資料，因成本核算不準確，導致利潤偏高。

比如，本身是屬於利潤比較高的現代服務業，那麼進項票確實不多，因為大頭都是人力資源成本。能夠取得的進項票是比較有限的，比如辦公費、房租、水電還有員工的一些報銷。那麼需要注意幾個要點。

（1） 能夠取得的發票盡量要取得。

比如，對於這些行業的員工來講，可能會有比較多的差旅。那麼這種情況下，要做好員工差旅成本的管理。在可能的情況下，對於交通、住宿盡量實行統一訂票和開票，以減少原始票據的損失。對於外聘人員，或者客戶端需要包票的情況，一定要做好中間環節的管理。

（2） 分析成本佔比，做好籌劃。

對於利潤高的行業，要找到成本佔比中的大頭，進行合理的籌劃和管理。比如，咨詢行業，最大頭的就是人力資源成本。對這一塊業務進行細分，究竟是公司員工的工資，還是外聘人員的勞務費。對於是工資的部分，那麼要進行合理的薪酬管理，包括基本工資的確定、福利、季度獎金、年終獎金的安排與發放。因為這個不僅涉及到工資，還涉及到企業的一塊重要成本，社保。不要因為省社保，故意降低員工工資，那麼最後導致企業所得稅虛高，對企業來說可能得不償失。對於外聘人員的勞務費，那麼是選擇稅務代開發票，還是以工作室的形式提供勞務，對於企業的稅負影響也是不同的，但注意，一定要想辦法取得發票，才能在稅前扣除。企業要做好選擇和安排。

對於這樣的企業，首先是要盡可能地想辦法取得發票。可以考慮的措施有：

（1） 重新篩選供應商。 換選有資質能開票的供應商；

（2） 重新測算采購價格 。因為有可能有些小的供應商，要求開票就要加價。但如果確實無法更換，那麼就對企業的成本進行重新測算。使要求開票增加的成本

Ⅱ 如何合理少交稅

想要少繳稅，需要納稅籌劃，多了解稅法，合理避稅；

企業要想降低納稅成本，除了降低企業的稅款成本以外，還應設法降低企業的辦稅成本和風險成

本。

避稅的種類按其特徵和內容分為國內避稅、國際避稅和稅負轉移三種形式。從實用角度來看，

國內的避稅就是指企業通過各種方法、途徑和手段避開國內納稅義務。方法如下：

1、換成「洋」企業

中國對外商投資企業實行稅收傾斜政策，因此由內資企業向中外合資、合作經營企業等經營模

式過渡，不失為一種獲取享受更多減稅、免稅或緩稅的好辦法。

2、避稅綠洲

凡是在經濟特區、沿海經濟開發區、經濟特區和經濟技術開發區所在城市的老市區以及國家認

定的高新技術產業區、保稅區設立的生產、經營、服務型企業和從事高新技術開發的企業，都可享

受較大程度的稅收優惠。

3、特殊行業

比如對服務業的免稅規定：托兒所、幼兒園、養老院、殘疾人福利機構提供的養育服務，免繳

營業稅。

4、管理費用

企業可提高壞帳准備的提取比率，壞帳准備金是要進管理費用的，這樣就減少了當年的利潤，

就可以少交所得稅。

企業可以盡量縮短折舊年限，這樣折舊金額增加，利潤減少，所得稅少交。另外，採用的折舊

方法不同，計提的折舊額相差很大，最終也會影響到所得稅額。

5、職工福利

中小企業私營業主在生產經營過程中，可考慮在不超過計稅工資的范疇內適當提高員工工資，

為員工辦理醫療保險，建立職工養老基金、失業保險基金和職工教育基金等統籌基金，進行企業財

產保險和運輸保險等等。這些費用可以在成本中列支，同時也能夠幫助私營業主調動員工積極性，

減少稅負，降低經營風險和福利負擔。企業能以較低的成本支出贏得良好的綜合效益。

Ⅲ 如何合理避稅合理避稅就這幾招

合理避稅的話題一直在企業內經久不衰。不少企業也正是因為沒有進行合理的避稅導致出現了一系列的問題。合理避稅的重點就在於合理二字上面，那麼如何合理避稅？其實這並不神秘。合理避稅就這幾招！

1、首先得分清楚自己的公司是小規模還是一般納稅人，小規模和一般納稅人的公司還是有一定區別的，所以避稅的方法也是不一樣的。自2019年1月1日起開始實施的減稅降稅政策開始。小規模納稅人公司的增值說改動非常大，以前的月不超過3萬季度不超過10萬的政策。改為現行的月不超10萬季度不超30萬的增值稅起征點。所以也就是說，月申報的公司季度開票額不超過十萬免增值稅，季度申報的公司，季度不超過30萬，免增值稅。

2、小規模企業所得稅，小規模企業所得稅的避稅其實就很簡單，就是你必須得有相應的成本票，成本票包含了房屋、水電、差旅、油票、車票等，當然還有員工的工資薪金，工資薪金得注意幾個問題，做了工資薪金員工得交社保。

3、一般納稅人的避稅，一般納稅人稅率下調，以前的一般納稅人最高稅率16%現在行最高稅率是13%。

一般納稅人注意事項，一般納稅人一般來說開票都是增值稅專用發票，專票有個優勢就是可以進項和銷項進行抵扣，所以可以減少增值稅。企業所得稅和小規模的區別不大。

合理避稅就這幾招

1、改變公司注冊地區

在不同的地點繳納的稅金是不同的，很多企業都是通過在某些有節稅優勢的地區設立公司，。比如：陝西楊凌，是國家農業示範區，涉農企業一律免稅。找到適合企業的地區，可以合理節稅。

2、改變經營方式

對於 娛樂 業來說，營改增之前要按照20%的營業稅繳稅。

案例：一家KTV要降低稅負，把這家KTV以一家餐飲企業營業，只是裝修的比較像KTV，具備KTV功能，並且顧客吃飯消費500元以上就可以讓顧客以100元的價格唱歌。餐飲稅率是6%，這樣500元的餐飲消費交25元的稅金，100元的 娛樂 消費要20元的稅金，這樣共交稅45元，省了75元。

3、轉移利潤

轉移利潤也叫轉移定價，這同時也是合理避稅的一種方法。如上游公司通過定價把利潤轉移到下游低稅率的公司。

在老闆的整個產業鏈條中，如果有一家公司是享受稅收優惠政策的，那麼也可能會成為利潤轉移的對象。只是要避免被認定為關聯交易。

4、重組、合並和分立

某企業要買400畝地，共4千萬元，平均每畝10萬元。其中有100畝准備留著，其他300畝打算平分3塊賣掉。這種情況怎麼買地劃算呢？1000萬買的土地，幾年後出售時可能會達到5000萬元，其中土地增值稅是相當高的。

建議：再去成立三家公司，各自購買100畝土地。將來出售土地時，是出售其中一家公司的股權而不是土地本身。

5、雜費不要浪費，也是成本！

中小企業私營業主應考慮到如何對經營中所耗水、電、燃料費等進行分攤，家人生活費用、交通費用及各類雜支是否列入產品成本。

6、管理費用大有文章可以做

我們企業在運營的時候都是會產生管理費用的，產生的管理費用是完全可以用來增加成本減少賦稅的！

一個企業如果是製造業的話，他們會有很多大型機器，如果我們將折舊年限壓縮，年限越少，折舊的費用就會相對提高，每年折舊費用就會增加，每年的運營成本就會增加，這樣算下來我們的減少了，我們的交稅也就理所應當的減少了！

Ⅳ 合理避稅有哪些方法

1. 通過專業的會計事務所給你重新整理賬本，重新規劃賬套，在法律范圍內重新合理做賬，已達到少交稅的目的。

2. 通過稅收窪地來避稅，有些地方為了招商引資，政策優惠明顯，有高額的返稅，比如繳稅1W返5000，以這種方式達到避稅目的，前提是你的公司必須注冊在這些地區。

3. 通過注冊合夥企業或者個人獨資企業避稅，這類企業無需繳納企業所得稅，同時有些地區個人所得稅按照五級累進制繳納，綜合稅率才4.5%，比如上海崇明。

4. 給企業做相關項目申報，比如申報小微企業，申辦高新技術等，這些政府項目有政策優惠支持。

   這些是常用的避稅方法，希望能夠幫助到你。

Ⅳ 淺談企業如何降低納稅成本

（一）強化稅收籌劃
1、企業組建籌劃
當企業繳納企業所得稅之後，股東在獲取股利時在對個人所得稅進行繳納時，企業合夥人以及業主則僅需要對個人所得稅進行繳納。而對於剛組建的企業，在企業運行之初就已經盈利時，所設立的子公司能夠享受到當地政府所提供的經營優惠以及稅收優惠。而如果其在運行初期就出現了虧損現象，那麼所組建的分公司則能夠對主公司的稅負起到一定的分擔與減輕的作用。
2、投資決策籌劃
在企業選擇注冊地時，需要選擇國際避稅地，而從國內范圍看來，則需要選擇稅負較輕的開發區、中西部地區以及經濟特區等。而當企業根據發展需求需要對分支機構進行建立時，則可以通過對稅款繳納法人公司的獨立計算以轉讓定價的方式開展稅收籌劃，在這種情況下，分公司則可以通過對匯總繳納與單獨繳納方式的選擇使企業在設立之初出現虧損抵減公司的應納稅所得額。
（二）加強稅務稽查
稅務稽查是現今我國稅務機關為了打擊偷稅行為所開展的一項有力舉措，對於企業來說，如何能夠使自己避免成為稅務稽查對象、如何免於稅務處罰、如何解決稅務稽查問題、如何正確的提供稽查資料等，都需要企業通過同稅務部門檢查工作的積極開展在對稅務檢查重點進行了解的基礎上對經營過程進行熟悉與掌握，並在此基礎上通過稅法籌劃的積極開展在更好規避涉稅風險的基礎上降低稅收成本。
（三）加強納稅意識
在企業發展的過程中，企業管理人員需要能夠對我國稅法產生全面的了解與掌握，在此基礎上能夠及時、足額、主動的依法申報、納稅，在對我國稅法遵守以及履行企業納稅義務的基礎上避免企業因為違反稅法規定而受到懲罰。
（四）開展內部審計
企業在日常工作開展的過程中，也需要能夠建立起完善的內部審計機構與審計制度，以此定期的對企業納稅核算、申報繳納以及對我國稅法制度進行履行的情況進行檢查。通過這種方式，則能夠在檢查、發現內部是否存在繳稅盲點的基礎上更好的實現企業稅務的繳納。
（五）加強稅企協調
對於稅收遵從成本來說，其具有著較強的彈性以及節稅空間，其中，稅企關系則是公共關系中非常重要、不可忽視的一個領域。通過企業對稅企關系的重視，對於自身納稅成本的減少也具有非常積極的促進作用。對此，就需要企業在日常工作中能夠通過同當地稅務機關的積極配合協作，在對當地稅收政策導向進行及時了解的基礎上對內部結構進行不斷的調整與優化，以此更好的降低稅收成本。
（六）重視風險控制
在現今復雜的市場環境下，稅務風險也隨之得到了提升，如果在工作中沒有對其產生認識、沒有做好應對，則可能在增大成本的同時增加稅務審計風險。對此，就需要企業管理人員日常能夠加強內部人員的財稅知識，通過稅務風險防範能力的提升降低稅收成本。

Ⅵ 小規模納稅人企業 怎樣合理合法的避稅節稅

小規模納稅人企業 怎樣合理合法的避稅節稅？

小規模納稅人稅務籌劃方法之一：法定稅收優惠政策。

對小型微利企業年應納稅所得額不超過100萬元的部分，在《財政部 稅務總局關於實施小微企業普惠性稅收減免政策的通知》（財稅〔2019〕13號）第二條規定的優惠政策基礎上，再減半徵收企業所得稅。

小規模納稅人稅務籌劃方法之二：自然人代征（❤）。

開具1%普票，園區代征政策穩定，靈活性強、更加快捷方便，其中僅需要3%不到的服務費用，不需要繳納20%到30%的個人所得稅；從時效性來看，園區自然人代征速度快，當天即可完成開票，確認開票信息無誤後，拿到手裡僅需要快遞郵寄的時間（3個工作日左右），而且是提供完稅證明的。

小規模納稅人稅務籌劃方法之三：個人獨資企業/個體戶核定徵收（❤）。

對於高收入人群或者高個稅企業而言，可以在優惠園區注冊個體工商戶或者個人獨資企業，申請核定徵收政策享受低稅率，同時還免繳企業所得稅與分紅個稅，但是核定的逐步暫停，後續發展如何不得而知。

希望我的回答能夠幫助到您（看圖）！

Ⅶ 如何合理規避企業所得稅

(一)企業加大成本合理避稅
實行實際價核算材料的企業，材料發出時，會計制度規定可採用先進先出方法、加權平均法、移動平均法、個別計價法、後進先出法，計算其發出材料的實際成本。材料的計價方法一經確定，不能隨意變更。但企業可以加大材料耗用成本，通過變換材料計價方法加大材料發生成本，或者不按規定的計價方法計算材料發生成本，提高材料發出單價，多轉材料成本，這樣當期利潤就會減少，從而達到合理規避企業所得稅。
按計劃價核算材料成本的企業，根據會計制度的規定，在計算產品成本時，必須將材料的計劃成本通過「材料成本差異」的分配和結轉將其調整為實際成本。企業可以在計算材料成本時，將材料成本差異賬戶作為企業調節利潤的「調節閥」，在差異額和差異率上做調整。從而擴大生產成本，擠占利潤，達到減少本期應納所得稅的目的。
(二)在員工待遇上合理避稅
1.不發補貼發雙薪。中國企業福利制度的特點是有人情味，逢年過節都會有發一點所謂的過節費，根據個人所得稅政策的規定，過節費需要並入當月工資繳納個人所得稅。稅務政策的規定是發放年終雙薪可以單獨作為一個月的工資薪金計算個人所得稅，由於不需要與當月工資合並繳納個稅，因此可以降低稅率，減少員工的個人所得稅負擔。都是發點錢，過節費交稅多，雙薪繳稅少，所以為了少繳稅，應該改變那種過年發點過節費的做法，改成年底發雙薪的方式。
(三)採用「分灶吃飯」的方法合理避稅
把業務分散，原來一個公司名下做的業務分成2-3個公司做，這樣既可以增加成本攤消，又可以降低企業所得：比如你現在公司做一年30萬利，需要交9萬9的所得稅，如果分成3個公司做，一年利每個公司就是9萬9的利，那麼所得稅3個公司一共是8萬1，而其實因為成本渠道的增加，3個公司年利也不會做到30萬了，很多成本已經重復攤消和予提了，其節約下來的稅就不僅僅是近2萬的稅了。
(四)採用「高稅區往低稅區」走的方式合理避稅
各個特區和開發區在稅率方面國家都有優惠政策，把公司總部就轉設在到這些地方，比如深圳的企業所得稅才15%。公司的工廠和分公司的一切業務總核算就算到公司總部去，也就享受到了國家的優惠政策了。把企業結算做到：高所得稅向低所得稅地方走;搞了稅賦率的地區向沒有搞稅賦率的地區走。

Ⅷ 企業所得稅怎麼能少繳

稅收籌劃，合理避稅方案 頭像！

企業如何避繳所得稅
公司如何才能少交企業所得稅
企業要繳企業所得稅，個人要交個人所得稅，無論哪種稅款都是國家規定的，每個中國公民和中國境內的企業應盡的法定義務
但企業繳稅多，又是不可忽略的現實，一大群中小企業更是苦不堪言，員工的社保公積金要交，公司的企業所得稅要按時申報，用人成本變大，企業納稅額多，運營生存太難了。今天我們就來談談如何減少企業所得稅這個問題。

想要少交企業所得稅可以合理利用

地方政府招商引資稅收優惠獎勵返還政策。

現目前全國很多地區都通過總部經濟稅收政策的形式進行招商引資。

企業只需要將企業注冊在當地，即可享受當地政府稅收上的財政扶持。

1.有限公司

有限公司財政扶持比例：根據年納稅額，企業可獲得扶持獎勵增值稅、企業所得稅地方財政留存部分的：75%-90%

兌現時間：納稅次月可兌現扶持獎勵。

入駐形式：根據實際情況和稅收區域的要求，可以採用設立分公司、新公司，或是注冊地遷移等方式入駐。

2.個人獨資企業

個人獨資企業的優勢

資金安全，風險較低

申請「核定徵收」，後整體稅負降低

個人獨資企業所涉各項稅種完稅後可直接公轉私

無企業所得稅，按個體生產經營所得繳納個人所得稅

個人獨資企業一般可以用業務分流的方式，將業務外包給「工作室」，負責人在稅收窪地成立個人獨資企業，即可合法開票結算費用。完稅後就可以自由提現，自由分配。個人獨資企業核定徵收綜合稅率低至1.54%。

Ⅸ 企業如何合理避稅減少成本

公司經營過程中發生的任何費用，盡可能要發票，這是避免少交稅的直接也是有效的方法。如果是一般納稅人企業，盡可能要增值稅專用發票，既可以抵增值稅又可以抵所得稅；如果是小規模企業就要增值稅普通發票，可以抵所得稅。