A. 請問費用支出沒有票據怎麼入賬
費用支出沒有票據的做賬處理如下：
1、沒有發票的費用是不能入賬的。即使入賬了，也不能在匯算清繳時，稅前扣除；
2、沒有發票的費用，即沒有真實票據作為依據。在計算繳納所得稅時(即常說的稅法上的規定)不允許在稅前列支的費用，就要將利潤調增。也可以說不允許稅前扣除的費用開支是要交所得稅的；
3、稅前扣除主要指所得稅稅前扣除項目，包括企業所得稅、個人所得稅稅前可以扣除的項目。
溫馨提示：以上解釋僅供參考。
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B. 沒有發票的費用怎麼入賬
沒有發票入賬要遵循企業會計准則。如果實際成本費用已經發生，按照準則就要確認成本，賬務處理上滿足成本確認條件就要進行賬務處理，而成本確認不受發票影響，也就是說即使企業沒有收到發票，但是實際成本已經發生也要進行賬務處理。但是在稅務角度，如果一項成本沒有取得合法發票，是不能進行企業所得稅前扣除的。如果在企業匯算清繳前取得了發票，可以進行所得稅前扣除，不用進行調整；如果在匯算清繳前沒有取得發票，則需要進行納稅調整，調增應納稅所得額。
沒有發票的支出怎麼入賬
按照會計法的要求，會計業務處理需要獲取合法、有效的原始憑證。發票管理辦法規定，所有單位和從事生產、經營活動的個人在購買商品、接受服務以及從事其他經營活動支付款項，應當向收款方取得發票。取得發票時，不得要求變更品名和金額。不符合規定的發票，不得作為財務報銷憑證，任何單位和個人有權拒收。
違反《發票管理辦法》未按照規定取得發票。第六十條違反國家發票管理規定，導致其他單位或者個人未繳、少繳或者騙取稅款的，由稅務機關沒收違法所得，可以並處未繳、少繳或者騙取的稅款1倍以下的罰款。
如果費用真實發生了，且公司能提供證明的，可以報銷但不得在所得稅前扣除。
沒有發票的支出影響企業的應納所得稅額嗎
未取得發票的成本費用支出，影響企業的應納稅所得額，需多交企業所得稅。
企業購買商品或勞務過程中，如果發生的相關的支出，沒有取得發票，列入成本費用或資產時，很難被稅務機關認可，也就是說很難在稅前扣除。如企業建造廠房，僱傭農民工，支付給農民工的勞務費很難取得發票，在賬務處理，該勞務費應作為該廠房原值的一部分，應按其原值計提折舊。但所得稅匯算清繳時，其稅收確認的原值中應扣減這一部分，同時稅收確認的折舊也是以扣除值後的金額計算的。二者折舊的差額，調增應納稅所得額，交納企業所得稅。
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C. 沒有發票的費用怎麼入賬
沒有發票的費用，如果是小額零星支出在500元以下的，可以不用發票入賬，超過500元的，白條入賬，所得稅匯算清繳時納稅調增也可以。
D. 貨到票未到，會計應該怎樣做賬務處理
企業中經常會見到這種情況，我已經收到貨了可是發票還沒到，依照會計原則必須要保證賬實相符，因此要做暫估入賬處理。會計分錄如下：
貨到發票未到的賬務處理 90%的會計都遇到過這個問題！
對於已驗收入庫的購進商品，但發票尚未收到的，企業應當在月末合理估計入庫成本暫估入賬。月底時為了正確核算企業的庫存成本，需要將這部分存貨暫估入賬，形成暫估憑證。暫估業務簡單的可理解為貨到發票未到的業務。
（1）暫估時：
借：庫存商品（暫估價格）
貸：應付賬款——暫估應付賬款（暫估價格）
（2）取得發票後：
借：庫存商品（暫估價格-紅字或負數）
貸：應付賬款——暫估應付賬款（暫估價格--紅字或負數）
注意：此處金額為紅字或者負數
借：庫存商品（最終價格）
應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
貸：應付賬款——供應商（價稅合計）
【例題】
甲公司購進原材料A一批用於生產商品B(可以取得增值稅專用發票，稅率13%)，原材料已驗收入庫，但尚未收到發票。合同約定材料價格共計1130元(含稅)。
【解析】
1.暫估入庫
借：原材料——A 1000
貸：應付賬款——暫估/無票（某供應商）1000
注意：未取得增值稅專用發票的，不能申報抵扣增值稅進項稅額。
因此，不存在進項稅額的暫估抵扣問題，且上述分錄中，暫估金額應當按照不含稅價格口徑暫估。
2.暫估回沖
按照規定，暫估入庫要在次月月初紅字沖回，但在實際工作當中，如果當月發票還是沒有收到，月初沖回月末再次暫估，會無形中加大工作量，一般是在收到發票時再沖回。
①紅字沖回暫估入庫
借：原材料——A -1000
貸：應付賬款——暫估/無票（某供應商） -1000
②收到發票,做入庫處理
借：原材料——A 1000
應交稅費——應交增值稅(進項稅額) 130
貸：應付賬款——某供應商 1130
提醒：財務人員在做暫估入賬處理時，針對暫估業務較多的情形應建立工作台賬，以便及時對暫估金額紅字沖銷，避免因重復入賬導致多結轉成本產生涉稅風險。
E. 費用已支付年底未收到發票如何計入成本的會計分錄
摘要 1、當月未收到發票,會計分錄如下:
F. 費用發票未到怎麼做賬務處理
費用發票是指企業支出的各種費用而要開具的發票，也就是主要計入"管理費用"、"銷售費用"和"財務費用"的發票和票據。企業發生款已付但費用發票未到的情況，應計入“預付賬款”或“其他應收款”科目，待取得發票時，再根據發票歸屬情況計入對應費用科目，賬務處理如下：
1、先記入預付賬款或其他應收款，做以下分錄處理：
借：預付賬款（其他應收款）
貸：銀行存款
2、待收到發票時：
借：銷售費用（管理費用等）
貸：預付賬款（其他應收款）
G. 錢已付發票未到怎麼做賬
可以暫時不做啊，等收到發票再來做賬就好了啊。
其實付錢後是否收到發票，對於記賬來說，最大的影響就在於稅金的記賬。
沒收到發票記賬只能是預估貨值，是不含稅金的，而收到發票再記賬，就可以將稅收情況記錄清楚了。
拓展資料：
發票是指一切單位和個人在購銷商品、提供或接受服務以及從事其他經營活動中，所開具和收取的業務憑證，是會計核算的原始依據，也是審計機關、稅務機關執法檢查的重要依據。收據才是收付款憑證，發票只能證明業務發生了，不能證明款項是否收付。
發票是指經濟活動中，由出售方向購買方簽發的文本，內容包括向購買者提供產品或服務的名稱、質量、協議價格。除了預付款以外，發票必須具備的要素是根據議定條件由購買方向出售方付款，必須包含日期和數量，是會計賬務的重要憑證。中國會計制度規定有效的購買產品或服務的發票稱為稅務發票。政府部門收費、征款的憑證各個時期和不同收費征款項目稱呼不一樣，但多被統稱為行政事業收費收款收據。為內部審計及核數，每一張發票都必須有獨一無二的流水賬號碼，防止發票重復或跳號。
簡單來說，發票就是發生的成本、費用或收入的原始憑證。對於公司來講，發票主要是公司做賬的依據，同時也是繳稅的費用憑證;而對於員工來講，發票主要是用來報銷的。
發票在我國社會經濟活動中具有極其重要的意義和作用。
1.發票具有合法性、真實性、統一性、及時性等特徵，是最基本的會計原始憑證之一;
2.發票是記錄經濟活動內容的載體，是財務管理的重要工具;
3.發票是稅務機關控制稅源，徵收稅款的重要依據;
4.發票是國家監督經濟活動，維護經濟秩序，保護國家財產安全的重要手段。
現在，有權徵收稅費的機關有財政、國稅、地稅、海關及相關行業部門，財政及相關行業主管部門都用行政專用收款收據。國稅、地稅都歸國家稅務總局統一管理，海關由海關總署垂直管理。國、地稅負責工商稅收的徵收，工商稅收基本上包括了對從事工商業經營的企業和居民個人徵收的各種稅收，我國絕大部分稅種都屬於工商稅收。海關負責關稅徵收，包括進出口關稅和船舶關稅。
發票的種類繁多，主要是按行業特點和納稅人的生產經營項目分類，每種發票都有特定的使用范圍。
H. 購買車間機器設備用油,款已支付未收到發票怎麼做賬
1、已付款，但是未收到發票.一般企業都是先做預付款處理。出納根據會計做的會計憑證，登記日記賬，做銀行支出.。借：預付賬款。貸：銀行存款。
2、收到發票，材料驗收入庫後。對於已驗收入庫的購進商品，但發票尚未收到的，企業應當在月末合理估計入庫成本 (如合同協議價格、當月或者近期同類商品的購進成本、當月或者近期類似商品的購進成本、同類商品同流通環節當期市場價格、售價*預計或平均成本率、等)暫估入賬即可的。
I. 沒有成本發票怎麼做賬
主要看您是什麼行業了，不同的行業有不同的方式，從企業主體上來說，不同的形勢繳納的稅種也是不一樣的。您肯定是有成本，但是成本無法列支，不知道怎樣才能合規列支對吧。所有要麼從您的經營主體想辦法，要麼從您的成本構成上想辦法。
J. 購進原材料未收到發票怎麼做賬
企業購進原材料未及時取得發票的，可以按合同金額暫估入賬，已領用的可以計入成本核算。但在匯算清繳時，應補充提供該成本、費用的發票。若是在匯算清繳時仍不能取得發票的，則應對已結轉的成本部分進行納稅調增。購進原材料未收到發票賬務處理如下：
1、對原材料進行暫估入賬：
借：原材料（金額不含可抵扣進項稅額）
貸：應付賬款—暫估應付賬款
2、 下月初用紅字做相同分錄予以沖回：
借：原材料（紅字）
貸：應付賬款—暫估應付賬款（紅字）
3、 待收到發票後，編制正式入賬分錄：
借：原材料
應交稅費—應交增值稅（進項稅額）
貸：銀行存款