❶ 上個月多做了成本兩百多萬怎麼辦
應該先沖回上月多轉的成本，本月再按實際成本結轉：
1、沖回時：
借：本年利潤（紅字）
貸：主營業務成本（紅字）
2、實際結轉時：
借：本年利潤
貸：主營業務成本
❷ 上個月成本多結轉了,這個月該怎麼調呢
紅字調整上月的結轉分錄：借：主營業務成本 （865）貸：庫存商品-冷飲 （865）
❸ 上個月多入了項目材料成本這個月如何調帳
一、上月多結轉了成產成本和銷售成本，應採用紅字更正法，更正會計差錯，本月處理的會計分錄為：借：主營業務成本（實際應結轉金額-上月結轉金額，多結轉金額用負數填列）貸：庫存商品（實際應結轉金額-上月結轉金額，多結轉金額用負數填列）
二、紅字更正法適用范圍有兩情況：1、記賬後，發現記賬憑證中的應借、應貸科目錯誤的，更正的方法是，首先是用紅字填制一張原錯誤記賬憑證完全相同的記賬憑證，在摘要欄寫明「更正某年某月某日第某號憑證的錯誤」以示注銷原記賬憑證用來沖銷原有的錯誤記錄：然後用藍字填制一張正確的記幾憑證，在摘要欄寫明「補記某年某月某日憑證」並據以登記入賬。2、記賬後，發現記賬憑證和會計賬簿中記錄錯誤是所記金額大於應記金額，而應借、貸的會計科目並沒有錯誤，可以採用此方法更正。方法「首先是用紅字按多記的金額填制一張與原應借、應貸會計科目相同的記賬憑證，在摘要欄中寫明」沖銷某月某日第某號憑證多記金額「；然後用紅字登記入賬，以沖銷多記的金額。該問題即為紅字更正法第二種情況的范圍。
在本月直接調整，會影響本月成本，但是年度合計是正確的，也就是利潤表裡的「營業成本」本年累計是正確的。在做財務分析的時候，把這個因素剔除就可以了。也就是賬面的1、2月成本率是不對的，而要按你分析的成本率來做年度環比和
直接在本期紅字沖減即可，把上月多領用的50公斤開一個紅字退庫單
1、如果該產品尚未驗收入庫，借：生產成本 -50*單價
貸：原材料 -50*單價
2、如果該產品已經銷售，借：主營業務成本，貸：原材料 50*單價
3、如果該產品已經驗收入庫但是尚未銷售，借：存貨，貸：原材料 50*單價
❹ 上個月多結轉銷售成本怎麼辦
上個月多結轉了7394.87銷售成本，而且已經申報了，這個月怎麼補救啊？ ------這個月可以把多結轉的沖回，也可以在結轉這個的銷售成本時，少結轉7394.87元。只要總的銷售成本結轉金額是對的就可以了。
❺ 主營業務成本上個月做多了這個月怎麼辦怎麼做
主營業務成本上個月做多了：這個月的時候那就按照做多的憑證沖回原單；或是按照多做的金額做一個沖回的憑證：如：直接沖紅上個月的憑證：借：主營業務成本-『』數字『』（紅字和上月一致）；貸：原材料（庫存商品）'數字'（紅字）;再做一個正確的數字：借：主營業務成本 貸：貸：原材料（庫存商品）；或是按差額：借：主營業務成本-『』數字『』（紅字和上月一致）；貸：原材料（庫存商品）'數字'（紅字）
一 不是把原本融資產生的費用其他應付款轉為了主營業務成本裡面么？借款利息不能計入營業成本，要計入財務費用（利息支出），不論資金來源是哪裡？銀行還是企業間拆借，都要計入財務費用，只是企業間拆借的利息不能超過央行規定的平均水平。
這樣實際負債就不會改變，一直是借款本金。借款時
借：銀行存款 等
貸：其他應付款 / 短期借款
支付利息
借：財務費用—利息支出
貸：銀行存款 / 應付利息
二 即使把利息用采購方式覆蓋（不計入財務費用，計入原材料成本），也是各記各的，不能把利息和本金混在一起。這樣，即使利率變化負債本身也不會變化的。如果你在農村信用社還有其他賬戶，(如存摺等)，把銀行卡注銷後，就不能再開戶了，因為現在銀行規定，每個人在同一系統銀行只能開立一個一級存取款賬戶，如果你在信用社只有一張銀行卡(社保卡除外)，那麼注銷後，還可以重新開一張銀行卡，但是賬號會變為新的，因為信用社的銀行卡，每一張卡的賬號都不一樣，不會保留原卡號
三 每張卡是單獨的一個編號，不會有相同的兩張卡號， 你如果是換了卡，原來的那張也在，沒有注銷，那麼原來的卡號是可以用的。如果是因為一些原因不能使用，換了張新卡，那麼原來的卡就不可以使用啦，要用的話只有用新的卡號！ 注銷以後往原來的卡上面打錢是打不進去，你轉賬什麼的也是無法操作的，你不要擔心會有其它問題
❻ 上個月多結轉了成本，稅已申報了，如何調整做賬呀
要是你沒有那麼多的票子就多去弄點，看看你們的經理有什麼想法 ，他要是想就這么地了 你就不用再弄了 如果真的有那麼多的票子的話 那就當成成本好了，。沒有人去細細的去看你到底花了多少錢，查賬也只是看看你們所下的賬是不是符合規定。
❼ 以前月份成本結轉多了怎麼處理
摘要 會計上通過以前年度損益調整增加利潤，然後，做企業所得稅補充申報調整。
❽ 上月多計收入,並已經結轉成本,算出當月利潤,須怎麼樣調整
上月多記收入且已結轉到本年利潤了，本月怎麼調整
本月做紅字憑證沖減就行了
多記成本，應該作紅字沖銷分錄：
借：主營業務成本
（紅字）
貸：庫存商品
（紅字）
同時
借：本年利潤
（紅字）
貸：主營業務成本
（紅字）
上月多確認了收入，這月能調整回來嗎？反應在利潤表裡本月發生額填負數嗎？
：可以的
借：本年利潤
借：主營業務收入（紅字）
另外上月確認收入時，忘記結轉稅金了，本月結轉稅金應填本月發生額還是直接改本年累計數？
：填本月發生數
借：本年利潤
貸：主營業務稅金及附加
借： 主營業務稅金及附加
貸：應交稅費
庫存商品不能直接調整貸方並調整以前年度損益，因為牽涉到增值稅。你只能用錯賬的充分證據調整在本年度損益內。
先行紅字調整你們的錯賬。
然後再編制一個正確的分錄即可。
上月多記收入且已結轉到本年利潤了,本月怎麼調整 ****** 本月做紅字憑證沖減就行了
上月多計收入,並已經結轉成本,算出當月利潤,須怎麼樣調整? ****** 您好,會計學堂鄒老師為您解答調減利潤借;主營業務收入 貸;相關科目歡迎點我的昵稱-向會計學堂全體老師提問
上月多算了原材料成本,已結轉本年利潤,在這個月應怎樣做_ ****** 1采購時 借:原材料 貸:銀行存款 2.領用時 借:生產成本 貸:原材料 3產品完工 借:產成品 貸:生產成本 4銷售後,結轉成本 借:主營業務成本 貸:產成品 5月末結轉銷售成本入本年利潤 借:本年利潤 貸:主營業務成本
本月想沖回該如何做會計分錄?上月多做收入已結轉利潤,本月想沖回... ****** 營業收入包括主營業務收入和其他業務收入 營業利潤不包括營業外收入和支出
上月已轉到本年利潤的管理費用做多了,本月想調整,如何做賬,上月本年利潤還需要調整嗎?_ ****** 一般是在後,但這沒什麼關系,只要借方的合計數等於貸方的合計數就可以.
您好,我想問下上月記多了銷售收入,同時也結轉了成本,這個月想沖回來怎麼做? ****** 有兩種方法:1. 先把你上月做的分錄,全部沖回(也就是先做和上月相反的分錄),然後,做正確的分錄.2. 不用把上月的分錄全部部回,只沖你多記的.多記多少,你就沖多少.
上月多記的收入,怎麼沖銷_ ****** 上月多記的收入,怎麼沖銷?用紅字沖銷法啊:1. 即按原科目借貸方向,只是數據用紅字就可以沖銷啦,然後再做一張正確的數據憑證就ok啦!2. 不可以做反分錄沖銷嗎?一般應該採取紅沖更正法,以前我在國企做過,調整憑證都是直接紅沖的.這樣做主要是為編制年底的現金流量表的數據更為准確,避免虛增虛減現金流量現象,
上個月成本少結轉了,並且成本已轉到本年利潤了這個月該怎麼處理_ ****** 1、這個屬於會計差錯,應按會計差錯更正准則進行處理;2、成本少結轉,一般情況下指生產成本轉入到產成品有錯誤,從而影響當期庫存商品價值及主營業務成本價值,從而影響當期損益(就是你說的影響到了本年利潤);3、如果影響金額相對較小,則可不做處理,再下月視具體情況將差錯調整處理即可;如果金額較大且對報表披露有影響,且在報告披露之前就發現了,則可在錯誤月份直接修改過來.要看具體錯誤才有具體處理方法,成本少結轉影響的存貨余額及損益,需不需要處理主要結合重要性原則判斷.
上月以確認收入,並結轉本年利潤,本月收回欠款少於上月確認收入數,該如何調賬?_ ****** 本月收回欠款少於上月確認收入數,一般是不會影響上月確認收入的,未收回的欠款繼續掛應收賬款即可.如果上月的收入確認多了,而且沒有開票,在本月直接進行紅字沖銷即可(同時沖銷本月的收入和成本).如果已經開票,還要按規定履行開具紅字發票手續,並開具紅字發票.
❾ 上個月的生產成本轉高了 下月如何調整
沖掉上月預估的成本，再按增值票發票上的單價結轉成本就可以了。
沖掉上月預估的成本：
借：庫存商品-XXX（紅字）
貸： 主營業務成本（紅字）
再按增值票發票上的單價結轉成本：
借：庫存商品-XXX
貸： 主營業務成本。
問題補充：
上月沒有預估 都已經納稅申報了， 這個想把上月的調一下 也就是把上月多轉的成本轉到下月來、
一沖一正，金額不會很大，你按上面的做就可以了。
❿ 上月成本結轉時原材料多記了導致成本增多,這個月怎麼調整
月終生產成本結轉最後結晶在商品成本，後發現原材料多記了導致商品成本增多，應當在月初做沖減。月終生產成本結轉過程到商品成本，本科目無余額，就無必過程分錄沖減，直接一借一貸，將金額和數量用紅水或負數作分錄：
借：庫存商品—X商品
貸：原材料—X原材料