Ⅰ 原材料進銷存明細賬是怎麼使用的.月末怎麼來計算當月生產成本求好心人解答!
當月領用原材料的時候，就按照領用的用途計入不同的科目，如果是用於生產的就計入生產成本（直接生產成本）科目或者製造費用（間接生產成本）科目；其他的生產相關的工資，廠房設備折舊等也是一樣，分別計入生產成本和製造費用
月末的時候，先要按照一定的方法（比如按工時）將製造費用分配到每個產品的生產成本科目中，這樣製造費用科目就沒有餘額了
然後就要將生產成本在在產品和完工產品間分配，屬於完工產品的轉入庫存商品科目，屬於在產品的繼續留在生產成本科目的期末余額
Ⅱ 會計進銷存的計算方式
會計進銷存的計算方式如下：
移動加權平均單價=(本次收入前結存商品金額+本次收入商品金額)/(本次收入前結存商品數量+本次收入商品數量)；
發出存貨成本=移動加權平均單價X數量；
期末存貨=期初+本期購入-本期銷售；具體情況如下：
進銷存又稱為購銷鏈。
進：指詢價、采購到入庫與付款的過程。
銷：指報價、銷售到出庫與收款的過程。
存：指出入庫之外，包括領料、退貨、盤點、報損報溢、借入、借出、調撥等影響庫存數量的動作。
銷售管理
1.包括銷售訂單、銷售出貨、客戶退貨、部門零售以及統計查詢等功能.
2. 基本流程以客戶先下訂單,後出貨的日常業務需求,系統自動跟蹤每張單據的完成情況。
3. 支持一張銷售訂單，多次出貨,系統會准確的為您調整庫存數量及金額,並記錄每次銷售的詳細情況。
采購管理
1.包括采購訂單、采購入庫、采購退貨以及查詢統計功能等功能.
2. 實現先下采購訂單,再分批進貨的日常業務需求,根據每次進貨的情況,系統自動核算對應的采購訂單的完成情況。
3. 支持同一訂單，分多次進貨,系統會准確的調整庫存數量及金額,並記錄每次采購的詳細情況。
4. 支持調用采購入庫單直接退貨。
5. 支持每種單據及時查詢詳情，以及所有采購的商品匯總以及明細查詢。
6.支持對最後一次進貨價的提醒，方便核對采購價格的變化。
7.根據銷售訂單直接生成采購訂單，這樣減輕采購的操作工作量。
8.支持成批列印單據。
9.能控制單據列印的次數。
10.能自動根據與供應商達成的供應協議，可以根據品牌的采購折扣率自動計算出采購價格。
倉庫管理
1.包括轉倉、盤點、報廢、損溢、贈送、組拆裝和成本調價單等功能模塊，實現對倉庫常用事務的管理，並能監控庫存明細，商品的具體流通情況。
2. 實現根據盤點中的歷史數據不現有數據，生成盈虧數量及金額，支持自動生成相應的報損單。
3. 商品的進出都必須是經過審核，提高系統以及數據的操作安全性。
4. 實現自動計算庫存數量和金額的變化，並反映在「庫存匯總」、"庫存明細表」、「出入庫匯總」中。
5. 支持商品庫存上、下限的設置，自動對缺貨或高於庫存上限的商品進行報警。
6.可以追溯數據從庫存匯總表追溯到庫存明細表，再追溯到每個出入庫單據中。這樣便於追查數據的來歷。
7.根據目前的較為流行的快遞發貨的特點，配送管理成了必須的功能之一。精確計算每件商品的配送成本。
Ⅲ 進銷存核算方法
其實成本核算方法主要有三種「品種法、訂單法、分步法」。這三種方法可以核算大部分企業的產品成本。
但如果進銷存數據不規范，這三種方法都卡住了。
不得不返過來規范進銷存數據。
先是規范單據設置。
首先要弄清楚有哪些單據是計入產品成本的？有哪些單據是費用領用的。
很多公司輔料領用，是使用費用性單據的，按部門屬性計入製造費用。（或是管理費用等。）
直接計入產品成本的單據，如工單領料單、退料單、補料單。（補料單，是超過正常生產工單的領料用量，則使用補料單，增加生產成本。）
然後，是規范倉位。
很多中小企業，是沒有設置車間倉位的。（車間倉位，是統計倉庫發料到車間，扣除完工產品用料後的材料結存。）
核算車間倉庫存金額，核對材料成本結轉有很大幫助，可以驗證成本結轉的准確性。（一般是在制產品不分攤人工和製造費用，那車間倉庫存金額與生產成本科目余額是一致的，這樣便於核對。）
所以，車間倉設置對檢驗成本核算的准確性很重要。
發出委託加工材料倉位設置。
用於統計倉庫發給加工商多少材料，扣除加工回來的半成品用料，材料結存即是寄存在加工商的存貨。
首先，加工前材料編號與加工後半成品編號，要有對應關系。
這樣，就便於核算加工後的材料成本扣除。
最後，是處理進銷存數據異常。
負庫存。
要查明引起負庫存的原因是什麼？通常系統核算進銷存數據，是根據審核日期來記賬的。
如果領料單與入庫單的審核邏輯不符時，比如A物料，期初庫存5個，月末31號，發料10個，入庫10個，按理說是不會引起負庫存的。但倉庫先是審核了發料單，入庫單據在次月才審核。
則月末，核算進銷存數據時，就出現負5個。
單價為空。
引起月末加權平均單價異常。很多中小企業，因為歷史原因，進銷存數據里，很多是沒有單價的。
當期初為負庫存、且單價為空。則計算出來的月末加權單價通常會虛高（為什麼會虛高，自己想一想）。
所以，材料單價的維護要及時，從采購環節開始維護。對賬環節，再一次檢查系統單價的准確性，這樣才能保證進銷存單價數據准確。
Ⅳ 速達5000工業版的成本計算是怎樣操作的
(window.cproArray = window.cproArray || []).push({ id: "u2280119" });
POS銷售收款匯總表、POS銷售收款明細表、儲值卡銷售匯總表 儲值卡銷售明細表、櫃台貨品銷售匯總表、櫃台貨品銷售明細表 收銀員出入款匯總表、收銀員出入款明細表、會員卡銷售明細報表 POS收銀匯總表、POS收銀明細表
NO.5 生產系統 核心功能
加工產品結構清單：五級物料清單設置、產品加工工時管理、損耗率管理
車間生產能力計算：車間加工能力計算、推算訂貨交貨時間、計算剩餘加工能力 原料生產能力計算：加工最大生產量（無替代品）、加工最大生產量（有替代品） 產品生產成本預算：一級物料計算成本、末級物料計算成本、 按最近進價計算、按參考價計算、按庫存成本價計算
生產計劃管理：按市場銷售制定計劃、按銷售訂貨制定計劃、跟蹤加工任務過程、計劃中止執行
MRPII運算： 按生產計劃做MRP、按銷售訂貨做MRP、模擬生產做MRP、MRP參數配置、 計算毛需求量、計算凈需求量、自動產生生產建議、自動產生采購建議、 采購資金預測
下達生產加工任務：按車間下達任務、按工人下達任務、返修加工管理、確定加工替代料、 原料交替領用、自動生成領料單、自動生成驗收單、中止加工任務
完工產品驗收入庫：批產品加工領用、生產廢品管理、生產加工品種驗收、 加工批次管理、自動生成入庫單、自動結轉生產成本
加工費用分攤管理：管理費用分攤、按產品數量分攤、按原料金額分攤、 按產品工時分攤、手工分攤
在製品數量管理：車間半成品加工管理、自動計算約當產量、手工計算約當產量 共用材料分配：按產品自動分配、共用原料數量分配、共用原料金額分配 在製品成本管理：在製品成本歸集、車間剩餘原料管理、在製品費用管理
產成品成本管理：完工產品成本管理、產品加工入庫成本、加工產品耗材管理、產品間接費用管理 核心報表
生產日報表、主生產計劃匯總表、主生產計劃明細表、加工單明細表 加工驗收匯總表、驗收單匯總表、驗收單明細表、材料消耗匯總表 材料消耗明細表、直接材料領用匯總表、直接材料領用明細表 產品成本計算單、年度累計成本計算單、在製品產品成本表 按單統計生產成本、在製品數量匯總表、在製品數量明細表 工序計劃匯總表、工序計劃明細表、工序流程卡匯總表 工序流程卡明細表、產品交接單匯總表、產品交接單明細表 主生產計劃生產情況跟蹤表 NO.6 委託加工 核心功能
委託加工管理：按生產委託加工、不合格品返修、記錄加工手續費、跟蹤產品驗收過程 委託加工領料：按加工產品領料、原料不足補料、生成原料結轉憑證、生成進出倉單 委託加工退料：剩餘原料退回、計算退回原料成本、生成結轉憑證
委託加工驗收：加工產品驗收入庫、確定原料使用量、計算原料剩餘量、 計算加工成本、自動生成進倉單、自動結轉加工成本
加工費用控制：現款付加工手續費、分期付加工手續費、自動生成財務憑證 加工費用分攤：加工費分攤管理、分期分攤
實際加工成本：計算加工成本、自動結轉加工成本、生成成本結轉憑證 核心報表
委託加工匯總表、委託加工明細表、委託加工綜合表
委託加工領料匯總表、委託加工領料明細表、委託加工驗收匯總表 委託加工驗收明細表、委託加工費用匯總表、委託加工費用明細表 NO.7 應收應付 核心功能
應收賬款管理：銷售應收款業務、現金折扣業務、預收款處理、呆死賬處理、 退貨款抵應收款、采購款抵銷售款、自動生成財務憑證
應付賬款管理：采購應付款業務、現金折扣處理、預付款處理、呆死賬處理、 退貨款抵應付款、銷售款抵采購款、自動生成財務憑證 往來賬務核銷：往來單位貨款沖銷、往來單位欠款轉移
預收款沖應收款、預付款沖應付款、客戶預收款轉移、供應商預付款轉移 預收預付應收應付自動核銷 核心報表
應收帳款匯總表、應收帳款明細表、應付帳款匯總表、應付帳款明細表 應收款單匯總表、應收款單明細表、應付款單匯總表、應付款單明細表 應收帳款對帳單、應付帳款對帳單、銷售開單收款一覽表
采購開單付款一覽表、應收款超信用額度報表、應付款超信用額度報表 NO.8 現金銀行 核心功能
銀行存取款管理：出納存取現金、票據資金轉存銀行、分支資金轉入總部、總部資金下撥分支
費用支出管理、其他收入管理 核心報表
收入費用匯總表、收入費用明細表、費用支出綜合統計表 現金銀行匯總表、現金銀行明細表 NO.9 帳務系統 核心功能 憑證錄入管理
憑證製作管理：按日期生成憑證、按往來單位生成憑證、單據生成憑證
出納簽字管理：單張憑證簽字、批量憑證簽字、單張憑證反簽字、批量憑證反簽字 憑證審核管理：單張憑證審核、批量憑證審核、單張憑證反審核、批量憑證反審核 憑證登帳管理：憑證登記科目賬簿、反登賬處理 結轉損益管理：損益科目余額結轉、多次結轉處理 期末調匯管理：核算外幣科目、調整匯兌差異
自動轉帳管理：按比率轉出余額、按公式轉出余額、按貸方余額轉出、按借方余額轉出、 自動生成憑證 金流量分配管理
期末結帳管理：自動結轉銷售成本、自動結轉生成成本、自動結轉代銷成本、結轉代銷結算
成本、
自動結轉發出成本、結轉發出結算成本、結轉委託加工成本、結轉組裝拆卸成本
會計科目管理、憑證摘要管理 核心報表
總分類帳、明細分類帳、輔助核算總帳、輔助核算明細帳 科目余額匯總表、科目匯總表、試算平衡表 NO.10 出納系統 核心功能
現金日記帳管理：登記出納日記賬、單據導入日記賬、憑證導入日記賬 庫存現金盤點管理：按賬戶盤點、按幣種盤點、自動核對
支票管理：支票購買管理、支票領用管理、支票支付管理、支票核銷管理、支票作廢 銀行對帳單管理：登記銀行對賬單、引入電子對賬單 銀行自動對帳管理：出納與銀行對帳、生成余額調節表 會計帳簿自動核對：按科目對賬、自動對賬 出納結帳管理：出納獨立使用、出納與會計同步 銀行資料管理、出納帳戶管理、幣種資料管理 核心報表
出納帳戶總分類帳、出納帳戶余額表、資金日報表、銀行對帳單 票據購買清單 NO.11 固定資產 核心功能
固定資產增加管理：自購增加固定資產、自建增加固定資產、融資增加、 捐贈管理、租賃管理、自動生成會計憑證
固定資產減少管理：資產出售、資產報廢、盈虧資產、捐贈資產、自動生成會計憑證
固定資產變動管理：原值調整、累計折舊調整、折舊年限調整、折舊方法調整、使用年限調整、
工作總量調整、殘值殘值率調整、部門轉移、使用狀況調整、 定資產科目調整、折舊科目調整 固資工作量管理
固定資產折舊管理：按折舊方法計算、自動生成折舊憑證、資產類別管理 增加方式管理、減少方式管理、使用情況管理 核心報表
固定資產及折舊表、固定資產及折舊明細表、固定資產計提折舊表 固定資產及累計折舊增減過程、固定資產工作量表 NO.12 工資系統 核心功能
計件工人工資管理、員工工資單管理、三費計提管理、工資分配管理 實際支付工資管理、員工資料管理、計件工種管理、計件工序管理 工資項目管理、項目類別管理 核心報表
工資月度明細表、工資結構分析表、工資分期分析表、個人所得稅明細表 工資支付匯總表 NO.13 合並報表
核心功能
工作目錄、公司信息、抵銷項目、報表模板設計 銷項目模板、抵銷分錄、報表錄入、合並報表 核心報表
抵消分錄匯總表、抵消分錄明細表 NO.14 分支機構 核心功能
分支貨品配貨：分支貨品自動配貨、配貨參數設置、自動生成采購訂單 自動生成配送單、多個分支統一配送
分支申請配貨：分支倉庫申請配貨、確定貨品到達日期、中止申請 倉庫貨品調配：分支間貨品配送、中止配送、跟蹤貨品調撥過程
分支獨立核算：分支獨立賬簿、總部查看分支賬簿、總部匯總分支賬簿 分支非獨立核算：分支非獨立賬簿、總部匯總財務賬簿 DRP運算、分支機構管理、運輸方式管理 核心報表
請配單匯總表、請配單明細表、配送單匯總表、配送單明細表 NO.15 客戶關系 核心功能
行業類型管理、服務類型管理、客戶管理、聯系人管理、機會管理 行動管理、服務反饋管理、費用管理、貨品管理、銷售管理 客戶類型管理 核心報表
客戶結構分析、客戶銷售利潤、滯銷貨品分析、暢銷貨品分析 機會狀態分析、機會費用分析、服務反饋分析 NO.16 售後管理 核心功能
服務反饋管理：接受問題產品反饋、確定問題原因、確定維修分支機構 確定加工費、跟蹤返修過程
維修派工管理：問題產品返回加工、記錄維修材料標准
維修驗收管理：問題產品維修驗收、確定原料使用量、自動計算維修成本 維修完成貨品：維修產品發送客戶、現款收取維修費、分期收回維修費 服務類型管理、維修類型管理 核心報表
服務反饋匯總表、服務反饋明細表 維修派工匯總表、維修派工明細表 維修派工用料分析、維修領料匯總表 維修發貨匯總表、維修發貨明細表 NO.17 報表中心 核心功能
配送中心、待處理單據報表、系統分析報表、經營圖形報表、報警報表 核心報表
請配單匯總表、請配單明細表、配送單收貨匯總表、配送單收貨明細表 配送單發貨匯總表、配送單發貨明細表、待訂請購單匯總表
待訂請購單明細表、待執行采購訂單匯總表、待執行采購訂單明細表 待開采購開單入庫匯總表、待開采購開單入庫明細表 待開采購退貨出庫匯總表、待開采購退貨出庫明細表
待執行銷售訂單匯總表、待執行銷售訂單明細表
待開銷售開單出庫匯總表、待開銷售開單出庫明細表 待開銷售退貨入庫匯總表、待開銷售退貨入庫明細表
超期待訂請購單、待列印單據明細表、采購系統分析、銷售系統分析 庫存系統分析、應收系統分析、應付系統分析、年度應收款分析 年度應付款分析、加工單完成情況分析匯總表
加工單完成情況分析明細表、采購圖形報表、年采購量分析圖形表 銷售圖形報表、年銷售毛利圖形表、年銷售量分析圖形表 應收賬款圖形表、應付賬款圖形表、采購訂單到期報警
銷售訂單到期報警、超期應收款、超期應付款、待訂請購單超期報警 到期貨品報警、合同到期報警、貨品庫存報警、資金儲備報警
Ⅳ 財務進銷存賬怎麼做
進銷存賬務處理方法具體如下：
1、選擇一種進銷存軟體處理。
2、按進貨的品種設置進貨、出貨的明細帳。
3、從先進先出法、加權平均法、移動加權平均法中選擇一種核算成本的方法。
4、每月進行實地盤點，出盤點表,然後按實際盤點數據調整帳面數據。
5、建立完善的庫存管理制度和進銷存流程。
6、每月根據盤點和進貨、銷售情況進行數據分析。
(5)進銷存如何預算成本擴展閱讀
進銷存軟體概念起源於上世紀80年代，由於電算化的普及，計算機管理的推廣，不少企業對於倉庫貨品的進貨，存貨，出貨管理，有了強烈的需求，進銷存軟體的發展從此開始。
進入90年代以後，隨著進銷存軟體的應用面越來越廣，出現了許多從功能上，從用途上，更為全面的進銷存系統，從單純的貨品數量管理，擴展為貨品的流程管理，進銷存軟體對每一批貨品的來源，存放，去向，都作仔細的記錄，隨後並延伸為財務進銷存一體化的管理模式。
進入00年以後，各種各樣的進銷存軟體產品應運而生，在倉庫進銷存管理的基礎上，集合了財務管理。客戶管理，業務管理等相關內容，成為進銷存財一體化的管理系統。
Ⅵ 關於進銷存差價怎麼計算怎麼結轉成本
1407 商品進銷差價
一、本科目核算企業採用售價進行日常核算的商品售價與進價之間的差額。
二、本科目可按商品類別或實物管理負責人進行明細核算。
三、商品進銷差價的主要賬務處理。
（一）企業購入、加工收回以及銷售退回等增加的庫存商品，按商品售價，借記「庫存商品」科目，按商品進價，貸記「銀行存款」、「委託加工物資」等科目，按售價與進價之間的差額，貸記本科目。
（二）期（月）末分攤已銷商品的進銷差價，借記本科目，貸記「主營業務成本」科目。銷售商品應分攤的商品進銷差價，按以下公式計算：商品進銷差價率=期末分攤前本科目余額÷（「庫存商品」科目期末余額+「委託代銷商品」科目期末余額+「發出商品」科目期末余額+本期「主營業務收入」科目貸方發生額）×100% 本期銷售商品應分攤的商品進銷差價=本期「主營業務收入」科目貸方發生額×商品進銷差價率 。 企業的商品進銷差價率各期之間比較均衡的，也可以採用上期商品進銷差價率計算分攤本期的商品進銷差價。年度終了，應對商品進銷差價進行核實調整。
四、本科目的期末貸方余額，反映企業庫存商品的商品進銷差價。
哎呀！「需要簡單明了通俗的回答」數據提供不足。
Ⅶ 進銷存如何確認銷售成本
銷售成本的確認：
1、銷售成本是指已銷售產品的生產成本或已提供勞務的勞務成本以及其他銷售的業務成本。包括主營業務成本和其他業務成本兩部分，其中，主營業務成本是企業銷售商品產品、半成品以及提供工業性勞務等業務所形成的成本;其他業務成本是企業銷售材料、出租包裝物、出租固定資產等業務所形成的成本。
2、對於主營業務成本，應以產品的銷售數量或提供的勞務數量和產品的單位生產成本或單位勞務成本為基礎進行確認，其計算公式為:主營業務成本=產品銷售數量或提供勞務數量×產品單位生產成本或單位勞務成本。
3、就銷售產品而言，產品銷售數量可直接在"庫存商品明細賬"上取得;產品單位生產成本可採用多種方法進行計算確定，如先進先出法、後進先出法、加權平均法等，但企業一經選定某一種方法後，不得隨意變動，這是會計核算一貫性原則的要求。
核算方法：
產品銷售成本是指企業所銷售產成品的生產成本。企業為了核算這部分已銷售產品的成本，設置了"產品銷售成本"賬戶。該賬戶的借方登記售出產品按照先進先出法、加權平均法等成本流動假設計算的製造成本，貸方登記期末轉入"本年利潤"賬戶，由本期產品銷售收入補償的售出產品的製造成本，結轉後該賬戶無余額。
Ⅷ 進銷存經營情況表中的銷售成本怎麼得來的
怎麼說呢 這個比較復雜，現在進銷存中能做到成本的也不多：
基本上是這樣吧。僅供參考哈
Ⅸ 做進銷存的帳該怎麼做
進銷存賬務處理方法：
1、選擇一種進銷存軟體處理。
2、按進貨的品種設置進貨、出貨的明細帳。
3、從先進先出法、加權平均法、移動加權平均法中選擇一種核算成本的方法。
4、每月進行實地盤點，出盤點表,然後按實際盤點數據調整帳面數據。
5、建立完善的庫存管理制度和進銷存流程。
6、每月根據盤點和進貨、銷售情況進行數據分析。
(9)進銷存如何預算成本擴展閱讀
進銷存軟體概念起源於上世紀80年代，由於電算化的普及，計算機管理的推廣，不少企業對於倉庫貨品的進貨，存貨，出貨管理，有了強烈的需求，進銷存軟體的發展從此開始。
進入90年代以後，隨著進銷存軟體的應用面越來越廣，出現了許多從功能上，從用途上，更為全面的進銷存系統，從單純的貨品數量管理，擴展為貨品的流程管理，進銷存軟體對每一批貨品的來源，存放，去向，都作仔細的記錄，隨後並延伸為財務進銷存一體化的管理模式。
進入00年以後，各種各樣的進銷存軟體產品應運而生，在倉庫進銷存管理的基礎上，集合了財務管理。客戶管理，業務管理等相關內容，成為進銷存財一體化的管理系統。
目前國內比較出名財務軟體公司紛紛推出進銷存軟體，採用客戶端本地業務管理與互聯網搜索及應用相結合的方式，以貨品價格搜索和庫存管理為基礎。
統一管理個體工商戶的報價、庫存、往來及收支，解決個體工商戶日常經營中一直存在的商品太多無法記住價格及庫存的問題，完美實現「精準報價、清晰庫存」的核心價值。
進銷存軟體其實也有十多年的歷史，剛開始進銷存軟體發展平平，因為那時候互聯網與信息化管理模式發展並不成熟，許多商家仍然採用傳統的人工管理模式。
直到近五年來，進銷存軟體的發展才開始有了一點的改觀，因為人們開始意識到了信息化管理，也就是進銷存軟體給人帶來的好處與收益。現如今，用進銷存軟體的企業越來越多。