① 餐饮费如何进行账务处理
如果是招待客户的就用在业务招待费里(但是如果招待税太多，会被税务局删除一部份哦，不允许抵费用的，如果是公司内部员工发生的最好做好职工福利里面去哦）
借：管理费用-业务招待费
贷：银行存款/现金
内部员工：
借：应付福利费
贷：银行存款/现金
② 促销费的会计账务处理
分录应该是：
借其他应收款-促销费2800
贷：其他业务收入2800
上交的税金分录：
借：其他业务成本154
贷：现金154
结转利润时
借：本年利润2800
贷：其他业务收入2800
同时
借：本年利润154
贷：其他业务成本154
说明：因为你是一般纳税人，促销费在地税上交，不是你的主税种，所以不能算在主营业务收入里，因为利润表的主营业务收入要与增值税申报表里的主营业务收入是一致的，所以这个收入要列在其他业务收入里。
因为是你开具促销发票，要收到款，不可以列在费用里。
(2)套餐费用如何进行账务处理扩展阅读：
一、本科目核算企业除存出保证金、拆出资金、买入返售金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、应收保户储金、应收代为追偿款、应收分保账款、应收分保未到期责任准备金、应收分保保险责任准备金、长期应收款等经营活动以外的其他各种应收、暂付的款项。
二、本科目应当按照其他应收款的项目和对方单位（或个人）进行明细核算。
三、企业发生其他各种应收、暂付款项时，借记本科目，贷记有关科目；收回或转销各种款项时，借记“现金”、“银行存款”、“赔付成本”等科目，贷记本科目。
四、本科目期末借方余额，反映企业尚未收回的其他应收款。
其他应收款主要包括：
1、应收的各种赔款、罚款。如因企业财产等遭受意外损失而应向有关保险公司收取的赔款等；
2、应收出租包装物租金；
3、应向职工收取的各种垫付款项，如为职工垫付的水电费、应由职工负担的医药费、房租费等；
4、存出保证金，如租入包装物支付的押金；
5、其他各种应收、暂付款项。
③ 对各项收入的结转,各项费用,成本的结转该怎么进行会计账务处理
收入成本费用结转本年利润，期末无余额，这个年末也应该结转，不要给自己找麻烦，否则你下年度会很难开始新的一季度
④ 公司员工伙食费如何进行账务处理
原始凭证有外面取得的也有自制的。我们单位也是这种情况，不过餐费由公司承担，员工不承担。每天由各部门上报用餐人数，食堂凭这单据作为报支依据。经公司领导签字后入帐。我们都是进职工福利费。
⑤ 购买财务软件的费用要如何做账务处理
做无形资产后再摊销
摊销期按10年。