A. 出纳如何审核费用的单据，给员工报销
出纳审核，一般就审，按照单位报销制度规定，审批签字手续是否齐全，有无虚假，付现金的要收款人签收现金。
B. 如何核对报销单与对账单的已付与未付
核对报销单与对账单是否付款方法如下：
财务部门:必须有经办人签章,出纳盖付讫印章。经办部门:到财务查报销单所填的时间及其他明细。
拿上银行对帐单，跟企业的银行帐相对，一笔一笔发生额相对。两边余额可能不一样，一般的会出现未达帐项，这时做一个调节表用企业帐的余额+银行已收企业未收-银行已付企业未付=一个数，用银行帐面余额+企业已收银行未收-企业已付银行未付=一个数，这两个数相等，就是帐对上了，对帐余额一定要延续。
C. 对员工报销单有疑问怎么处理
要检查发票的真实合法性，是否是正规发票，特别是对异地的发票，需要仔细核对对方公司的情况，防止假发票造成不良影响。
要熟悉公司的报销制度，看是否符合公司的报销制度，是否超过公司的规定。看费用报销单是否填写正确，发票是否都齐全和粘贴好。
报销单是指科研项目经费开支报销单。
D. 怎样审核差旅费报销单
出纳人员应按规定对报销单据和记账凭证进行审核复算，如交通费、住宿费金额是否符合规定标准，伙食补助费、住宿费包干结余、不买卧铺补贴等的计算是否正确，记账凭证和报销单的金额是否一致等，审核无误后才办理现金收付。对实行定额备用金的，按实际报销金额全部用现金付给报销单位或工作人员，实行非定额备用金的，将出差人员多借的现金收回，少借的部分补给出差人员。大体来说有几点：
1、审核票据的真实性、有效性，防止有假票、废票、过期票等；如查原始单据上是否有盖章，是否合法有效；另外再看下金额是否一致，票面上的该填写的内容是否齐全。
2、审核出行线路、出行时间、出行人数是否与本单位领导安排一致；票据的数量、时间与路程的连续性等；
3、出差补助的标准是否超出本单位规定的标准。
E. 大公司的财务如何检查核对交通费报销的流程 会核对来回地点的合理性吗 会记录发票上的单据号以作留档吗
合理性一般是会审核的，来回差的不是很离谱的话没什么问题，填报销时主动写明情况更好。
F. 费用报销如何对账
1.会计核算中，如果报销的是差旅费，这类的应该都可以归类于差旅费；
所以费用报销时可只填：即付XXX报销差旅费款，对账是没有什么依据的，只能审核票据的合法/真实性；
2.如果会计核算中需要就其差旅费做进一步的明细核算，那么由会计根据差旅费报销单上的明细进行归类核算即可。
3.对于报销付款，也就是支出单据，一般一笔支出就是一个类别，不需要再做明细分类。
G. 费用报销存在不合理报销和内容不实怎么处理
摘要 你好，严格控制虚假的费用报销要加强对原始凭证的核查来确保费用报销真实情况。可以从原始凭证产生的时间、凭证的费用类型以及凭证支付方式等多个角度来予以认证。例如报销相关的差旅费，出差申请单上的时间是否与酒店住宿费的时间相一致，是否可以提供酒店所出具的流水单；机票费用报销的同时是否能够同时提供出差申请单以及行程单作为参考依据；出租车发票报销，需要明确说明费用详情。对于合理且与业务相关的费用，才能够予以报销，同时还需要核对出租车发票上的上车时间与下车时间是否与费用描述的相一致
H. 部门没有怎么财务管理人员，那应该由谁来核对员工的报账单据对不对
遇到这种情况，一般都是公司较小，可以由懂得相关知识的人员帮忙校核，如果没有，则可以由清楚具体细节的管理人员兼任，最后由付账出款人员把关，也可得到相对精确的数据。报销单据审核还需要注意以下问题：
一、审核原始单据粘贴、填报是否规范
1、原始单据需粘贴在原始凭证粘贴纸上，从装订线右边开始粘贴，注意粘贴时保持左边单据在上，右边单据在下，顺次粘贴。单据粘贴应平展、整齐，不能超出粘贴纸边缘。
2、打印费清单应贴于其对应发票之后；固定资产增加凭单、招待费和会议费呈请单等均需与所对应发票粘贴在一起。
3、交通费报销单、差旅费报销单填报时应注意：
①报销日期、所附单据张数、起止日期、起止地点、报销人签名等是否填写齐全；
②大小写金额是否一致；
③交通费报销单后附的路桥费是否在报销单填写的起止日期和起止地点范围内；
④差旅费报销单后附的车票、餐费发票、住宿费发票是否在起止日期和起止地点范围内；
⑤外出开会和外出培训差旅费支出还需附有会议通知或培训通知。通知文件应另行粘贴在原始凭证粘贴纸上，附在差旅费报销单据后面，差旅费报销单上填写的单据张数应包括通知文件张数；
⑥一次出差涉及不同部门的，应由主要部门汇总统一填报(防止发生的共性费用分摊不均造成个别差旅费超标)。
4、原始凭证汇总表填报时应注意：①按支出类别分类依次填报，并分类粘贴：②填报日期、填报单位(部门)、摘要、科目、附件张数等应填写齐全：③大、小写金额应一致；④注意单位领导审签及报账员签名是否齐全。
5、票据附件是对票据内容的重要补充和说明。
二、收费单据审核
具有收费职能的单位或部门，对所开具的财政收费票据应注意审查：①是否有经收人或制单人签名；②开票日期、执收单位、执收项目、缴款人、收费标准等栏目是否填写齐全；③收费金额大小写是否一致；④执收编码、执收项目及收费标准是否对应一致；⑤收费标准是否符合收费许可要求，有无误收、多收、少收等情况，发现错误应及时通知收费部门补正。
三、支出单据审核
1、对单位取得的外来支出单据应审核是否为合法、合规的票据。对外来原始单据应注意：①是否盖有出票单位印章(注意与税务局印章区分)：②是否有经收人或开票人签名；③日期、付款人名称、品名或项目名称、数量、单价是否填写齐全；④金额大小写是否一致：⑤注意经济事项发生的时间顺序与票据号码顺序排列是否一致；⑥注意区分国税、地税发票的适用范围。例如：购买办公用品、食品等取得的发票应是由国家税务局监制的商品零售业统一发票(注意菏泽市内购物发票号码应是“13717******”号段，济南市购物发票号码是“13701******”号段)；打印、刻章、制作会议条幅、出租车票、宾馆住宿费、招待餐费、会议费发票应是由地方税务局监制的统一发票。可通过发票上端的椭圆形发票监制章和发票左端的发票印刷字号(竖行小字)进行辨别。
2、对单位自制原始支出凭证的审核。内部自制凭证主要包括交通费报销单、差旅费报销单、领(付)款单、劳务报酬(咨询、论证、评审、验收等)发放表、会议费呈请单、接待费(工作餐)呈请单、原始凭证汇总表、收入(支出)汇总表等。审核这些单据时应注意：
①加盖单位公章或科室公章
②注意日期、发放款项内容、领款人签名是否齐全，
③大小写金额是否一致，
④是否有制表人或经办人签名。
⑤采用领款单领取款项的，还应写明领款人住址，由领款人在签名处签字或盖章并按手印。
⑥对应代扣个人所得税金的，还应按规定扣税。
3、凡开具概括性内容的购买、消耗性支出如“办公用品”、“食品”、“劳保用品”、“电料”、“配件”、“维修费”、“印刷费”等票据，必须附盖有出票人公章的清单，经办人在清单上签字确认。对大宗购物、非定点印刷等支出，还应附相关政府采购手续。
确因客观原因不能取得以上票据的零星支出如“装卸费”、“零工费”、农贸市场购买农副产品等，应使用单位统一印制的领(付)款单，严禁白条报销。
4、注意审查招待费支出、会议费支出是否附有经单位审批的呈请单，呈请单中的日期、地点是否与消费清单中的日期、地点相符，会议费还要审查是否与会议通知上的日期、地点相符，是否附有会议通知文件和会议签到单。
5、注意审查差旅费报销是否符合规定标准，有无漏报或错报公杂费、住宿费、伙食费、城市间交通费情况。
6、注意财务支出单据不得涂改、挖补，发现原始凭证有错误的，应由开票单位重开或更正，更正处应加盖出票单位印章。从外单位取得的财务支出票据如有遗失，应取得原开票单位盖有公章的证明，并注明原票据的号码、金额和内容等，由经办单位报账员、财务负责人和单位领导人批准后，才能代作原始凭证。如果确实无法取得证明的，如火车、轮船、飞机票等凭证，由当事人写出详细情况，由单位报账员、财务负责人和单位领导人批准后，代作原始凭证。
以上单据凭证都须经单位负责人、财务负责人签字后才予以报销。
I. 请问报销的时候,实际金额和发票金额不一致怎么办
在财务工作实践中，有时的确会出现实报金额不等于发票金额的情况。可分两种情况处理：
1、实际报销金额没有比发票金额小多少，或者实际申报时间被抹掉。这种情况可以按照实际报告的金额直接入账，不需要增加任何解释，可以画蛇添足。
2、实际上报的金额比发票金额小很多，所以这个情况应该有一个合理的解释报销代理人可根据实际情况作出书面说明，并作为报销发票附件办理报销签字手续。按照说明中的金额进行实际报销后，即可入账。
(9)如何核对报销费用正确不正确扩展阅读：
报销费用的填制要求：
1、费用代理人原则上应在费用发生后5个工作日内到财务部门办理报销手续。特殊情况可以单独处理。
2、将原始单据剪去边角，正面朝上（与报销单据方向一致），粘贴在报销单据背面和左侧。
3、用蓝、黑笔和签名笔如实填写报销单的全部内容，如：报销时间、报销人员、费用汇总、单据数量等。
4、仓库凭有效的采购请购单（或采购进度表）和发票对采购相关的营业费用进行核对和验收，并在报销单据中附有仓单和直接提货单。
5、直接填写非采购行政、办公或其他费用报销单据。
6、外地培训费用按培训协议报销。
J. 作为财务部出纳,如何审核公司日常费用报销单
作为财务部的出纳，审核公司日常费用报销单就是错误的行为。按照经济业务内部控制管理原则，出纳人员不得接触现金收支以外的任何业务，包括账务处理、费用报销、原始单据审查、凭证账册资料的保管、银行存款余额调节表的编制等业务。这不符合不相容岗位职责分离的原则，你左手审核单据，右手付款，谁做为你的业务监督呢？