❶ 什么是代垫费用
所谓代垫费用是指：本来这笔费用应该由客户支付，但是考虑与客户的关系以及处理业务的方便，就给客户垫付了。这种情况多半发生在运费上。
现在据个例子说明：假如按照合同规定，甲为乙发一批货物，运费由甲方垫付，以后由乙方在承付货款时一起支付。甲方在发生代垫运费时：借记“应收帐款－某单位代垫运费”科目，贷记“现金或银行存款”科目。收到代垫的运费时，则作相反的会计分录。相信我的回答对你能有所帮助的！
签合同注意事项：
一、合同规范要求
2、政府出具的计划信息：它告知这块土地的被批准的使用用途，即是否能用于居民居住地，还是可用于经商或可再开发。
3、澳洲房产税费支出：房产是否还有以前发生的贷款，各项开销，比如市政税﹐水费等。
4、政府出具的建筑许可：过去七年中针对任何新建或改建项目所下达的建造限制、建筑许可。
5、其它附属协议：与该房产有关的与它人的协议﹐例如房产周围的围墙方位、面积、高度，以及是否允许你再在属于你的房产范围内建你需要或可能需要的附属建筑物等。
二、合同正文注意事项。
在签订合同的时候，对于正文内容我们必须要仔细阅读，每个细节都要准确无误，尤其是涉及到钱财、权益方面的内容，当然了在签订的时候最好聘请专业的律师来对合同进行审阅。
一般买家律师会详细为你介绍合同，包括为你讲解其中的风险、责任以及义务，一般卖家也会有律师在场，如有问题可以相互协商。
❷ 代垫费用的处理请教！
一、如果合同里明确注明垫付事宜，则垫付的1万元应计入“其他应收款”
借：其他应收款—A 10000
贷：银行存款 10000
等给客户开发票时，按实收的5万元扣掉垫付的1万元后开，即以4万元入收入，并以扣除后的4万元为基数计算营业税及相关税金及附加。
借：银行存款 50000
贷：其他应收款—A 10000
营业收入——主营业务收入 40000
借：营业税金及附加
贷：应交税费——营业税
——城市维护建设税
——教育费附加
二、如果合同里未注明垫付事宜，且非旅游团等法律明确规定可以从收入中扣除垫付门票、食宿费等的业务，则必须以5万元开发票。
此时，垫付1万元只能作为你方的成本处理
借：营业成本——主营业务成本 10000
贷：银行存款 10000
开发票时，按5万元开，以5万元为基数计算营业税及相关税金及附加
借：银行存款 50000
贷：营业收入——主营业务收入 50000
借：营业税金及附加
贷：应交税费——营业税
——城市维护建设税
——教育费附加
此时，鉴于你前面已将1万元挂入往来，把它转入营业成本就可以了。
借：营业成本——主营业务成本 10000
贷：其他应收款—A 10000
❸ 用友u8应收款管理系统中的代垫费用其他应收单咋删
摘要 没有生成凭证的单据不起作用，如果你非要做的完美，进入软件的安装目录找到以下两个文件
❹ 代垫运费如何进行帐务处理
1、应该是开具给B公司，运输发票可以抵税，所以如果不开给B公司，B公司估计不愿意了。
2、开给B公司后，因为是自己垫付的运费，所以可以计入应收账款（缘由：与销售有关）或者其他应收款（缘由：不是主营业务造成的应收），待收到B公司的运费回款后，让对方出具一个说明加盖公章（说明此项业务），并填写收据。一并附在此笔凭证后面，这就可以符合会计准则了。（我公司走的是 其他应收款-代垫运输费）
3、正常货物的处理就按正常的会计分录，此笔运费的我觉得按照上面说的就可以了~
希望能帮到你~如果有疑问再交流哦`
❺ 代垫费用的行为，怎么处理账务
1.如果你是把经销商代垫得钱1W直接付给他们得，那就经销商通知你产生代垫费用得时候就 借：XX费用 贷：其他应付款，付出的时候借记其他应付款，用货物抵补，那应该视同销售，借：其他应付款 贷：收入、应交税金等 。
2.费用当然是按照1W计算，其实就相当于你付给客户1W得费用，客户之后又买了你1W得产品，销售人员没学过专业得财务知识，全凭自己理解而已，会计处理得时候这1W不能算进销售费用的，你返利10%其实就相当于九折销售，开2张发票，一张着名销售折扣九折，销售额9W，折扣1W，总价10w，另一张开销售额1W，你得销项税额还是10W。
OK？
❻ “其他应付款-代垫费用”如何处理
如果是代垫费用的话，不做其他业务收入。而做其他应收款科目，当收回代垫费用时，减少其他应收款可以了。应该是，借：应付账款—A厂货款
贷：其他应收款—代垫费用。
开不开发票，账务处理都是一样的，没有区别。
问题补充：那你公司不是代垫费用而是转租收入问题，问题不清，会造成做账错误的。
那账务处理是这样的，借：应付账款—A厂货款
贷：其他业务收入。
我猜你们只是将差额部分记入其他业务收入。
❼ 在用友T3里面的销售管理的代垫费用怎么做啊！
T6中本身有一个代垫费用单,若T3中没有的话,可以从销售发票界面的代垫来进行录入.
❽ 用友软件收到以前本单位代垫的费用怎么处理
本身有一个代垫费用单,
若没有的话,可以从销售发票界面的代垫来进行录入.
❾ 用友T3销售业务发生代垫费用怎么处理
借：其他应收款-XXX代垫费用
贷：库存现金或银行存款
❿ 给别人代垫的费用应记入哪个会计科目
给别人代垫的费用应记入其他应收款科目中，实际发生时：
借：其他应收款--代垫款
贷：银行存款或库存现金
代垫款一般是替系统内单位、业务关系单位、其他有关单位，垫付的很快能回收的款项。