❶ 上个月多做了成本两百多万怎么办
应该先冲回上月多转的成本，本月再按实际成本结转：
1、冲回时：
借：本年利润（红字）
贷：主营业务成本（红字）
2、实际结转时：
借：本年利润
贷：主营业务成本
❷ 上个月成本多结转了,这个月该怎么调呢
红字调整上月的结转分录：借：主营业务成本 （865）贷：库存商品-冷饮 （865）
❸ 上个月多入了项目材料成本这个月如何调帐
一、上月多结转了成产成本和销售成本，应采用红字更正法，更正会计差错，本月处理的会计分录为：借：主营业务成本（实际应结转金额-上月结转金额，多结转金额用负数填列）贷：库存商品（实际应结转金额-上月结转金额，多结转金额用负数填列）
二、红字更正法适用范围有两情况：1、记账后，发现记账凭证中的应借、应贷科目错误的，更正的方法是，首先是用红字填制一张原错误记账凭证完全相同的记账凭证，在摘要栏写明“更正某年某月某日第某号凭证的错误”以示注销原记账凭证用来冲销原有的错误记录：然后用蓝字填制一张正确的记几凭证，在摘要栏写明“补记某年某月某日凭证”并据以登记入账。2、记账后，发现记账凭证和会计账簿中记录错误是所记金额大于应记金额，而应借、贷的会计科目并没有错误，可以采用此方法更正。方法“首先是用红字按多记的金额填制一张与原应借、应贷会计科目相同的记账凭证，在摘要栏中写明”冲销某月某日第某号凭证多记金额“；然后用红字登记入账，以冲销多记的金额。该问题即为红字更正法第二种情况的范围。
在本月直接调整，会影响本月成本，但是年度合计是正确的，也就是利润表里的“营业成本”本年累计是正确的。在做财务分析的时候，把这个因素剔除就可以了。也就是账面的1、2月成本率是不对的，而要按你分析的成本率来做年度环比和
直接在本期红字冲减即可，把上月多领用的50公斤开一个红字退库单
1、如果该产品尚未验收入库，借：生产成本 -50*单价
贷：原材料 -50*单价
2、如果该产品已经销售，借：主营业务成本，贷：原材料 50*单价
3、如果该产品已经验收入库但是尚未销售，借：存货，贷：原材料 50*单价
❹ 上个月多结转销售成本怎么办
上个月多结转了7394.87销售成本，而且已经申报了，这个月怎么补救啊？ ------这个月可以把多结转的冲回，也可以在结转这个的销售成本时，少结转7394.87元。只要总的销售成本结转金额是对的就可以了。
❺ 主营业务成本上个月做多了这个月怎么办怎么做
主营业务成本上个月做多了：这个月的时候那就按照做多的凭证冲回原单；或是按照多做的金额做一个冲回的凭证：如：直接冲红上个月的凭证：借：主营业务成本-‘’数字‘’（红字和上月一致）；贷：原材料（库存商品）'数字'（红字）;再做一个正确的数字：借：主营业务成本 贷：贷：原材料（库存商品）；或是按差额：借：主营业务成本-‘’数字‘’（红字和上月一致）；贷：原材料（库存商品）'数字'（红字）
一 不是把原本融资产生的费用其他应付款转为了主营业务成本里面么？借款利息不能计入营业成本，要计入财务费用（利息支出），不论资金来源是哪里？银行还是企业间拆借，都要计入财务费用，只是企业间拆借的利息不能超过央行规定的平均水平。
这样实际负债就不会改变，一直是借款本金。借款时
借：银行存款 等
贷：其他应付款 / 短期借款
支付利息
借：财务费用—利息支出
贷：银行存款 / 应付利息
二 即使把利息用采购方式覆盖（不计入财务费用，计入原材料成本），也是各记各的，不能把利息和本金混在一起。这样，即使利率变化负债本身也不会变化的。如果你在农村信用社还有其他账户，(如存折等)，把银行卡注销后，就不能再开户了，因为现在银行规定，每个人在同一系统银行只能开立一个一级存取款账户，如果你在信用社只有一张银行卡(社保卡除外)，那么注销后，还可以重新开一张银行卡，但是账号会变为新的，因为信用社的银行卡，每一张卡的账号都不一样，不会保留原卡号
三 每张卡是单独的一个编号，不会有相同的两张卡号， 你如果是换了卡，原来的那张也在，没有注销，那么原来的卡号是可以用的。如果是因为一些原因不能使用，换了张新卡，那么原来的卡就不可以使用啦，要用的话只有用新的卡号！ 注销以后往原来的卡上面打钱是打不进去，你转账什么的也是无法操作的，你不要担心会有其它问题
❻ 上个月多结转了成本，税已申报了，如何调整做账呀
要是你没有那么多的票子就多去弄点，看看你们的经理有什么想法 ，他要是想就这么地了 你就不用再弄了 如果真的有那么多的票子的话 那就当成成本好了，。没有人去细细的去看你到底花了多少钱，查账也只是看看你们所下的账是不是符合规定。
❼ 以前月份成本结转多了怎么处理
摘要 会计上通过以前年度损益调整增加利润，然后，做企业所得税补充申报调整。
❽ 上月多计收入,并已经结转成本,算出当月利润,须怎么样调整
上月多记收入且已结转到本年利润了，本月怎么调整
本月做红字凭证冲减就行了
多记成本，应该作红字冲销分录：
借：主营业务成本
（红字）
贷：库存商品
（红字）
同时
借：本年利润
（红字）
贷：主营业务成本
（红字）
上月多确认了收入，这月能调整回来吗？反应在利润表里本月发生额填负数吗？
：可以的
借：本年利润
借：主营业务收入（红字）
另外上月确认收入时，忘记结转税金了，本月结转税金应填本月发生额还是直接改本年累计数？
：填本月发生数
借：本年利润
贷：主营业务税金及附加
借： 主营业务税金及附加
贷：应交税费
库存商品不能直接调整贷方并调整以前年度损益，因为牵涉到增值税。你只能用错账的充分证据调整在本年度损益内。
先行红字调整你们的错账。
然后再编制一个正确的分录即可。
上月多记收入且已结转到本年利润了,本月怎么调整 ****** 本月做红字凭证冲减就行了
上月多计收入,并已经结转成本,算出当月利润,须怎么样调整? ****** 您好,会计学堂邹老师为您解答调减利润借;主营业务收入 贷;相关科目欢迎点我的昵称-向会计学堂全体老师提问
上月多算了原材料成本,已结转本年利润,在这个月应怎样做_ ****** 1采购时 借:原材料 贷:银行存款 2.领用时 借:生产成本 贷:原材料 3产品完工 借:产成品 贷:生产成本 4销售后,结转成本 借:主营业务成本 贷:产成品 5月末结转销售成本入本年利润 借:本年利润 贷:主营业务成本
本月想冲回该如何做会计分录?上月多做收入已结转利润,本月想冲回... ****** 营业收入包括主营业务收入和其他业务收入 营业利润不包括营业外收入和支出
上月已转到本年利润的管理费用做多了,本月想调整,如何做账,上月本年利润还需要调整吗?_ ****** 一般是在后,但这没什么关系,只要借方的合计数等于贷方的合计数就可以.
您好,我想问下上月记多了销售收入,同时也结转了成本,这个月想冲回来怎么做? ****** 有两种方法:1. 先把你上月做的分录,全部冲回(也就是先做和上月相反的分录),然后,做正确的分录.2. 不用把上月的分录全部部回,只冲你多记的.多记多少,你就冲多少.
上月多记的收入,怎么冲销_ ****** 上月多记的收入,怎么冲销?用红字冲销法啊:1. 即按原科目借贷方向,只是数据用红字就可以冲销啦,然后再做一张正确的数据凭证就ok啦!2. 不可以做反分录冲销吗?一般应该采取红冲更正法,以前我在国企做过,调整凭证都是直接红冲的.这样做主要是为编制年底的现金流量表的数据更为准确,避免虚增虚减现金流量现象,
上个月成本少结转了,并且成本已转到本年利润了这个月该怎么处理_ ****** 1、这个属于会计差错,应按会计差错更正准则进行处理;2、成本少结转,一般情况下指生产成本转入到产成品有错误,从而影响当期库存商品价值及主营业务成本价值,从而影响当期损益(就是你说的影响到了本年利润);3、如果影响金额相对较小,则可不做处理,再下月视具体情况将差错调整处理即可;如果金额较大且对报表披露有影响,且在报告披露之前就发现了,则可在错误月份直接修改过来.要看具体错误才有具体处理方法,成本少结转影响的存货余额及损益,需不需要处理主要结合重要性原则判断.
上月以确认收入,并结转本年利润,本月收回欠款少于上月确认收入数,该如何调账?_ ****** 本月收回欠款少于上月确认收入数,一般是不会影响上月确认收入的,未收回的欠款继续挂应收账款即可.如果上月的收入确认多了,而且没有开票,在本月直接进行红字冲销即可(同时冲销本月的收入和成本).如果已经开票,还要按规定履行开具红字发票手续,并开具红字发票.
❾ 上个月的生产成本转高了 下月如何调整
冲掉上月预估的成本，再按增值票发票上的单价结转成本就可以了。
冲掉上月预估的成本：
借：库存商品-XXX（红字）
贷： 主营业务成本（红字）
再按增值票发票上的单价结转成本：
借：库存商品-XXX
贷： 主营业务成本。
问题补充：
上月没有预估 都已经纳税申报了， 这个想把上月的调一下 也就是把上月多转的成本转到下月来、
一冲一正，金额不会很大，你按上面的做就可以了。
❿ 上月成本结转时原材料多记了导致成本增多,这个月怎么调整
月终生产成本结转最后结晶在商品成本，后发现原材料多记了导致商品成本增多，应当在月初做冲减。月终生产成本结转过程到商品成本，本科目无余额，就无必过程分录冲减，直接一借一贷，将金额和数量用红水或负数作分录：
借：库存商品—X商品
贷：原材料—X原材料