A. 发票金额大于实际付出的现金,怎么办
推荐回答是错误的，正确作法：1、把发票审批后交财务，如发票金额大于你欠条，应让财务开收据，收到你用某某张发票抵还欠条欠款，其余部分取得现金并在发票上签字注明。如发票面额小干欠条，则按发票面额开收据，注明以发票抵欠，差额部分你应及时还上。2、如财务不愿开收据，你应在发票上注明：以该发票抵还自己某次借款，欠条未抽回。另：会计因人而异，个别会设陷井，按规定上月借条应做入帐，次月还时无法抽回，还时只能开收据。但为方便，上月借条也可不入帐，视库存现金，欠款人还时直接退欠条。有的会计利用这点，加之借款人马虎不懂，忽悠你：发票给你冲帐了，借条已入帐无法抽回，放心吧！都同事多年不骗你！其实是隔段时间后，会计套现走人，你还挂在应收帐上，你无法证明你这张发票没领取现金。
B. 开具的增值税专用发票金额大于公司实际报销金额,抵扣联可以用吗
增值税专用发票是可以抵扣的，但抵扣的金额不是增值税专用发票上的金额，应当为实际发生金额。多开具部分应当作增值税进项税额的转出处理。由于在业务处理中，抵扣联上传时无法将增值税专用发票的金额进行分割，因此需要在做进项税额抵扣时，将不能抵扣部分作进项税额转出处理。
C. 增值税普通发票，开具的金额大于实际支付金额，可以吗
不可以。发票金额比实际付款金额多，开票方和受票方都违法，但要分析具体情况。开具发票是根据货物销售或提供劳务服务业务的金额开具的，开具发票后，购买货物或接受劳务服务的单位应该根据发票金额，支付货款或服务费，发票金额与实际付款是一致的。
法律分析
如果流量远远低于保证精确度的最小流量，将导致无输出（如涡街流量计）或输出信号被当作小信号予以切除（如差压式流量计），这对供方来说都是不利的，有失公正。为了防止效益的流失，对于一套具体的热能计量设备，供需双方往往根据流量测量范围和能够达到的范围度，约定某一流量值为“约定下限流量”，而且约定若实际流量小于该约定值，按照下限收费流量收费。县级以上人民政府计量行政部门可以根据需要设置计量检定机构，或者授权其他单位的计量检定机构，执行强制检定和其他检定、测试任务。执行前款规定的检定、测试任务的人员，必须经考核合格。这一功能通常在流量显示仪表中实现。县级以上地方人民政府计量行政部门根据本地区的需要，建立社会公用计量标准器具，经上级人民政府计量行政部门主持考核合格后使用。企业、事业单位根据需要，可以建立本单位使用的计量标准器具，其各项最高计量标准器具经有关人民政府计量行政部门主持考核合格后使用。计量检定工作应当按照经济合理的原则，就地就近进行。计量检定必须按照国家计量检定系统表进行。国家计量检定系统表由国务院计量行政部门制定。
法律依据
《中华人民共和国刑法》 第二百零五条 虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。单位犯本条规定之罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役；虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑；虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票，是指有为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开行为之一的。第二百零五条之一虚开本法第二百零五条规定以外的其他发票，情节严重的，处二年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金；情节特别严重的，处二年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
D. 收到一张增值税专用发票，票面金额比实际金额大 怎么处理呢
若增值税专用发票金额大于实际支付金额，开具不符合要求者，不作为扣税凭证，购买方有权拒收，并联系对方财务人员，重新开具正确的增值税专用发票。
如果由于现金折扣的问题，造成票面金额大于实付金额，则需要计入财务费用，如果属于销售折让，则需要申报开具销售折让红字发票。
根据《国家税务总局关于进一步做好增值税纳税申报“一窗式”管理工作的通知》规定：销货方如果在开具蓝字专用发票的次月及以后收到购货方退回的发票联和抵扣联。
不论是否已将记账联作账务处理，一律通过防伪税控系统开具负数专用发票扣减销项税额的凭证，不得作废已开具的蓝字专用发票，也不得以红字普通发票作为扣减销项税额的凭证。
(4)增值税发票金额大于成本怎么办扩展阅读：
由销货方申请开具负数发票的情况（前提是发票未认证，发票在180天的认证期内），具体情况如下：
1、因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息。
2、因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料。
发生销货退回或销售折让的，除按照《通知》的规定进行处理外，销售方还应在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。
E. SAP中，如果拿到的增值税发票金额大于实际付款金额，该怎么做账
SAP中，如果拿到的增值税发票金额大于实际付款金额，该怎么做账,
1.考量不退票的情况下，依增值税发票进行验证（当然，在贵司财务允许收料金额与发票验证金额差异范围内，后续，再请供应商开立红字发票（如财务允许，可用扣款函），进行对冲（与数量有关的扣款）。
当然，金额差异到几百块，在财务的要求下，通常是不允许发票验证的,因为，如果是存货的话，会影响到公司月底存货价值财务结算（特别是红冲发票在次月作业）。
2.普票，也是同样的作业。
SAP 是一个自由的系统，不做限制或限制宽松的情况下，金额差几百是可以发票验证的，但通常财务不会允许，所以，会做设定(关键看各公司实际业务的纪律要求如何作业）。
F. 增值税的进项税额大于销项税额时如何进行账务处理
月末，如果有留抵税额，企业应将本月多交的增值税做如下会计处理：
借：应交税金--未交增值税
贷：应交税金--应交增值税(转出多交增值税)
如果有应交未交增值税
借：应交税金--应交增值税(转出未交增值税)
贷：应交税金--未交增值税
(6)增值税发票金额大于成本怎么办扩展阅读：
应交税金科目使用说明：
一、本科目核算小企业应交纳的各种税金，如增值税、消费税、营业税、所得税、资源税、土地增值税、城市维护建设税、房产税、土地使用税、车船使用税、个人所得税等。
小企业交纳的印花税、耕地占用税以及其他不需要预计应交数目的税金，不在本科目核算。
二、本科目应当设置以下明细科目：
(一) 应交增值税小企业应在“应交增值税”明细账内，设置“进项税额”、“已交税金”、“减免税款”、“出口抵减内销产品应纳税额”、“转出未交增值税”。
“销项税额”、“出口退税”、“进项税额转出”、“转出多交增值税”等专栏，并按规定进行核算。
小规模纳税人只需设置“应交增值税”明细科目，不需要在“应交增值税”明细科目中设置上述专栏。
本规定中以下各项除特别注明外，均指作为增值税一般纳税人的小企业的情况：
1、国内采购的物资，应按专用发票上注明的增值税额，借记本科目(应交增值税—进项税额)，按专用发票上记载的应当计入采购成本的金额，借记“材料”、“库存商品”等科目。
按应付或实际支付的金额，贷记“应付账款”、“应付票据”、“银行存款”等科目。购入物资发生的退货，作相反会计分录。
2、接受投资转入的物资，按专用发票上注明的增值税额，借记本科目(应交增值税—进项税额)，按投资各方确定的价值，借记“材料”等科目，按其在注册资本终所占有的份额，贷记“实收资本”科目，按其差额，贷记“资本公积”科目。
3、接受应税劳务，按专用发票上注明的增值税额，借记本科目(应交增值税—进项税额)，按专用发票上记载的应当计入加工、修理修配等物资成本的金额，借记“生产成本”、“委托加工物资”等科目，按应付或实际支付的金额，贷记“应付账款”、“银行存款”等科目。
4、进口物资，按海关提供的完税凭证上注明的增值税，借记本科目(应交增值税—进项税额)，按进口物资应计入采购成本的金额，借记“材料”、“库存商品”等科目，按应付或实际支付的金额，贷记“应付账款”、“银行存款”等科目。
5、购进免税农业产品，按购入农业产品的买价和规定的扣除率计算的进项税额，借记本科目(应交增值税—进项税额)，按买价减去按规定计算的进项税额后的差额，借记“材料”、“库存商品”等科目，按应付或实际支付的价款，贷记“应付账款”、“银行存款”等科目。
6、小规模纳税人和购入物资及接受劳务直接用于非应税项目，或直接用于免税项目以及直接用于集体福利和个人消费的，其专用发票上注明的增值税额，计入购入物资及接受劳务的成本，不通过本科目(应交增值税—进项税额)核算。
7、销售物资或提供应税劳务(包括将自产、委托加工或购买的货物分配给股东等)，按实现的营业收入和按规定收取的增值税额，借记“应收账款”、“应收票据”、 “银行存款”。
“应付利润”等科目，按专用发票上注明的增值税额，贷记本科目(应交增值税—销项税额)，按实现的营业收入，贷记“主营业务收入”等科目。发生的销售退回，作相反会计分录。
G. 发票金额大于实际支付金额，该怎样做账
发票金额大于付款金额，是很常见的事情。
主要有几种：
1、开票方（收款方）优惠，不计零头，但不愿做返利开红票手续；
2、报销人让开票方故意多开，以便报销时可以虚报。
账务处理时，应该按实际付款金额入账，发票金额大于付款金额的，不受影响。发票金额小于付款金额的，应该补足发票。
从管理上讲，应该严格审核采购项目金额，杜绝上面所讲的第二种情况发生。
《国家税务总局关于平销行为征收增值税问题的通知》规定：
1、凡增值税一般纳税人,无论是否有平销行为,因购买货物而从销售方取得的各种形式的返还资金,均应依所购货物的增值税税率计算应冲减的进项税金,并从其取得返还资金当期的进项税金中予以冲减.应冲减的进项税金计算公式如下：
当期应冲减进项税金＝当期取得的返还资金X所购货物适用的增值税税率
2、普通发票，做营业外收入，交所得税。
H. 发票金额大于收款金额怎么办
在财务工作实践中，有时的确会出现实报金额小于发票金额的情况。可分两种情况处理：
实际报销金额比发票金额小的不多，或者是实报时抹零了。这种情况可依据实报金额直接入账处理，不用再加什么说明，反而画蛇添足。
实报金额比发票金额小很多，这种情况就应有合理的解释，可让报销经办人据实做出书面说明，并履行报销签批程序，作为报销发票的附件，后按说明中的金额实际报销，票据入账即可。
(8)增值税发票金额大于成本怎么办扩展阅读：
有些已经开具的专用发票虽然未经购买方认证，也可以由购买方开具通知单，销售方凭据此重新开票。《国家税务总局关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知》（国税发〔2007〕18号）规定以下两种情况：
（一）因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的。
（二）购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单。