1. 请问常见的企业所得税筹划方法有哪些
企业所得税大体上=（收入—成本费用）*所得税率，故税务筹划方法从收入、成本、税率三个角度讲解。
收入：由于国内以票控税，即按照开具发票来控制税源，所以如果销售业务可以在年度末推迟到明年开票，可以减少本年的销售收入，即推迟减少当年的所得税额。
成本：同样由于以票控税，如何适当合理的增加本年的费用，也能达到减少本年所得税的目的，主要的方法有提前多确认相关分摊费用、提前要求供应商开具发票等。
税率：由于一般企业是25%所得税率，但是高新技术企业是15%税率，如果能够认定为高新技术企业，也就是税务筹划了，而且在成立新的业务时，企业的组织形式是分公司还是子公司同样重要，因为子公司是独立法人，可以享受当地税收优惠，分公司不是独立法人，不能享受部分优惠。
2. 企业所得税筹划怎么做
企业所得税作为我国主体税种，对其开展专业税收筹划，可以大幅降低企业应税收入，进而实现企业经济效益的有效提升。近年来，伴随着“税收筹划”日益进入大众视野。企业经营者和管理人员也越发重视企业所得税税收筹划工作的开展，以期实现减轻企业纳税负担、提高经济效益的目的。那么，在现实社会经济中，企业所得税税收筹划究竟应如何开展呢？本文将对此进行简要说明。
一般而言，开展企业所得税税收筹划，必须在遵循税收筹划原则的前提下，采用专业税收筹划方案和手段，才能够确保税收筹划的目标得以实现。因而，开展专业企业所得税税收筹划，必须要对以下问题进行明确。
1、企业所得税税收筹划原则
（1）合法性原则
开展企业所得税税收筹划，其必须要遵循合法性原则。这是因为，税收筹划之所以区别于偷税漏税，就在于其是不违背国家税收法律法规及相关政策的合法行为。而税收筹划在法律允许的范围内合理开展，也是企业进行所得税税收筹划的根本前提。否则，一旦忽视了企业税收筹划的合法性原则，任何税收筹划手段及方案的实施都毫无意义，纳税人的偷漏税行为也必将导致自食恶果。
3. 如何进行企业所得税方面的税务筹划
摘要：新《企业所得税法》及《企业所得税法实施条例》颁布实施以来,企业所得税纳税筹划又成了企业关注的一个重要研究课题。文章在对企业所得税法分析和研究的基础上,阐述了煤炭企业进行所得税纳税筹划的基本思路与方法,并提出了纳税筹划工作中应注意的相关问题,以期能对煤炭企业纳税筹划者提供一些借鉴和参考。
4. 企业所得税如何纳税筹划
企业所得税从以下四方面纳税筹划：
一、选择投资地区由于国家税收政策在不同区域内有不同的优惠规定，因此企业在扩大经营对外投资时，可根据不同的税收政策，相应选择低税负地区进行投资。
二、选择材料计价方法材料是企业?品的重要组成部分，材料价格又是生?成本的重要组成部分，那?，材料价格波动必然影响？品成本变动。
因此，企业材料费用如何计入成本，将直接影响当期成本值的大小，并且通过成本影响利润>利润，进而影响所得税的大小。
目前，按我国财务制度规定，企业材料费用计入成本的计价方法有先进先出法、加权平均法、移动平均法、个别计价法、后进先出法。
而不同的计价方法对企业成本、利润及纳税影响甚大。
因此，采用何种计算方法既是企业财务管理的重要步骤，也是税收筹划的重要内容。
当材料价格不断上涨时，后进的材料先出去，计入成本的费用就高；而先进先出法势必使计入成本的费用较低。
企业可根据实际情况，灵活选择使用。
如果企业正处所得税的免税期，也就意味着企业获得的利润越多，其得到的免税额就越多，这样，企业就可以通过选择先进先出法计算材料费用，以减少材料费用的当期摊入，扩大当期利润；相反，如果企业正处于徵税期，其实现利润越多，则缴纳所得税越多，那?，企业就可以选择后进先出法，将当期的材料费用尽量扩大，以达到减少当期利润，推迟纳税期的目的。
不过，应注意到会计制度和税法相关规定，企业一旦选定了某一种计价方法，在一定时期内不得随意变更。
三、选择固定资?折旧计算方法企业对固定资?的折旧核算是企业成本分摊的过程，即将固定资?的取得成本按合理而系统的方法，在它的估计有效使用期间内进行摊配。
从企业税负来看，在累进税率的情况下，采用直线摊销法使企业承担的税负最轻。
而快速折旧法较差。
这是因?直线摊销法使折旧平均摊入成本，有效地遏制某一年内利润过于集中，适用较高税率，而别的年份利润又骤减。
相反，加速折旧法把利润集中在后几年，必然导致后几年承担较高税率的税负。
但在比例税率的情况下，采用加速折旧法，对企业更?有利。
因?加速折旧法可使固定资?成本在使用期限内加快得到补偿，企业前期利润少，纳税少；后期利润多，纳税较多，从而起到延期纳税的作用。
但是，在具体选择折旧计算方法时应首先遵守税法和财务制度的有关规定。
四、选择费用分摊方法企业在生?经营中发生的主要费用包括财务费用、管理费用和?品销售费用。
这些费用的多少将会直接影响成本的大小。
同样，不同的费用分摊方式也会扩大或缩小企业成本，从而影响企业利润水平，因此企业可以选择有利的方法来计算成本。
但是，采用何种费用摊销方法，必须符合税法和会计制度的有关规定，否则，税务机关将会对企业的利润予以调整，并按调整后的利润计算并征收应纳税额。
五、选择就业人员现行税法中有一些鼓励安置待业人员的所得税优惠政策，比如新办的劳动就业服务企业，当年安置城镇待业人员超过企业从业人员总数６０％的，经主管税务机关审核批准，可免征所得税３年。
企业免税期满后，当年新安置待业人员占企业原从业人员总数３０％以上的，经主管税务机关审核批准，可减半征收所得税２年。
因此，企业可以根据自身的情况，在适当的岗位上安置相应的上列人员，以期达到减免征收所得税的目的。
5. 企业所得税应该怎么做好税务筹划
企业所得税应该怎么做好税务筹划？
可以利用好各地的地方性税收优惠政策，来减轻企业的税收负担。
1.在园区成立个人独资企业：
只需缴纳个人经营所得税、附加税和增值税（截至2021.12.31为1%）个人所得税（生产经营所得），税率0.5%-2.1%左右，实行核定征收，根据五级累进制计算，综合下来税率在3.16%左右，并且个独无需缴纳企业所得税，但是开票额不能超过500万，属于小规模。
2.有限公司奖励政策可以享受：
1. 增值税可以享受到地方留存50%的75%-85%进行奖励给企业
2. 企业所得税可以享受到地方留存40%的75%-85%进行奖励给企业。
当月纳税，次月奖励到企业。扶持奖励力度大、安全、合法、合理、支持异地经营，还可叠加原有的税收优惠政策享受、适用行业广泛，是目前推崇的税务筹划方式。
十方诚税，直属税收园区，有限公司财政奖励和个人独资企业、一般纳税人核定、个体工商户、自然人代征等等。
6. 当一家公司应纳税所得额为310万元时，怎样就可以筹划
可以从自身企业除了应纳税所得额外是否具备小微企业的其他标准，如果都具备的话，可以通过发年度奖金形式来降低所得额，以达到享受小微企业的税收优惠政策。
希望我的回答可以帮到你。
7. 企业如何筹划增值税和企业所得税
一、增值税：1。纳税人的类别，指的是一那纳税人和小规模纳税人。通过计算税负平衡点，可以合理合法的选择税负较轻的增值税纳税人身份。2。利用固定资产的有关规定，比如加速折旧等。3。利用增值税的减免税规定，比如地域和企业性质。4。利用分机机构，比如不用的注册地和经营地5。利用混合销售行为。选择税负较轻的税种。6。销售方式，比如是中介或者是托销等。二、企业所得税：（这个就更多了，说几个主要的！）1。缩小应税收入。思路是及时提出不该认定为应税收入的项目或设法增加免税收入。比如：对销货退回及折让，即使取得有关凭证，并作冲销销售收入的账务处理。年度计算收入总额时，对预收货款、应付张狂等项目予以剪除。多余的周转基金，用于购买政府公债，其利息收入可免缴所得税。2。膨胀成本费用。注意合法凭证的取得等，注意复发规定由限额标准的费用额度。如：利息、工资、业务招待费、捐赠。提足预提的费用准备，足额摊销费用，将盈余分配项目改为费用支出。3。利用税收优惠纳税筹划是个要经过正规方法请专业人士一步一步的完成。要了解您企业内部的账务，管理体制系统地考虑。三、补充说的是：1。多开工资，不见得能减免税款，因为有些企业工人的工资薪金并不是全额据实扣除的，而是有计税工资的标准额度。工人的福利在税法总也是有比率抵扣的,但是加大免税福利也是思考的路子。2。增值税发票的开具（当然不容置疑要成为一般纳税人才可以抵扣），而业务中并不是所有的进项税额都允许抵扣，比如免税的产品就不可抵扣进项税额。
8. 企业所得税筹划方法有哪些
利用税收优惠政策开展税务筹划
开展税务筹划的一个重要条件就是投资于不同的地区和不同的行业以享受不同的税收优惠政策。目前，企业所得税税收优惠政策形成了以产业优惠为主、区域优惠为辅、兼顾社会进步的新的税收优惠格局。区域税收优惠只保留了西部大开发税收优惠政策，其它区域优惠政策已取消。产业税收优惠政策主要体现在：促进技术创新和科技进步，鼓励基础设施建设，鼓励农业发展及环境保护与节能等方面。因此，企业利用税收优惠政策开展税务筹划主要体现在以下几个方面：
1.低税率及减计收入优惠政策。低税率及减计收入优惠政策主要包括：对符合条件的小型微利企业实行20%的优惠税率；资源综合利用企业的收入总额减计10%。税法对小型微利企业在应纳税所得额、从业人数和资产总额等方面进行了界定。
2.产业投资的税收优惠。产业投资的税收优惠主要包括：对国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%税率征收所得税；对农林牧渔业给予免税；对国家重点扶持基础设施投资享受三免三减半税收优惠；对环保、节能节水、安全生产等专用设备投资额的10%从企业当年应纳税额中抵免。
3.就业安置的优惠政策。就业安置的优惠政策主要包括：企业安置残疾人员所支付的工资加计100%扣除，安置特定人员(如下岗、待业、专业人员等)就业支付的工资也给予一定的加计扣除。企业只要录用下岗员工、残疾人士等都可享受加计扣除的税收优惠。企业可以结合自身经营特点，分析哪些岗位适合安置国家鼓励就业的人员，筹划录用上述人员与录用一般人员在工薪成本、培训成本、劳动生产率等方面的差异，在不影响企业效率的基础上尽可能录用可以享受优惠的特定人员。