A. 費用報銷單怎麼審核
一般是科目、金額、經辦人等應填寫內容是否齊全，標准則是根據各自公司財務管理規則。
B. 發票報銷時出納審核還是會計審核
一般來說出納員在報銷過程中要對原始單據進行審核;
符合本單位報銷程序和財務管理制度,經核對報銷金額與票據准確後才能付款;
同時報銷單據必須有經手人、部門經理(主管)、財務負責人或者總經理的簽字,否則出納不得付款.
因此,按要求印章需分開管理，法人一般會授權財務主管管理法人章，報銷憑證就必需由財務主管過手審核後,出納才能辦理業務。
到報銷單後,檢查粘貼的原始票據,看看是屬於哪個地方那個單位開出的，因為每個地方對應要進的網站不一樣。另外,開具原始票據的單位也要看清楚是國稅還是地稅。明確該原始票據屬於一般的票據還是電子票據。因為這兩種票據查詢的地方和方法也不一樣,再依次進行查詢即可。
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發票報銷時注意事項：
（1）不許用白條或不符規定手續的無效發票報銷，發現白條或無效發票應拒絕受理，並應及時向單位反映。
（2）檢查報銷人所購物品是否與原借款單位規定的內容相符，應堅持專款專用原則，若發現報銷內容不符的，會計人員有權拒絕受理，並及時報告財務部門處理。
（3）審查所購商品是否屬於壓縮社會集團購買力的專控商品；屬於專控商品范圍的，必須經由企業當地財政部門批准開具的壓縮社會集團購買力的專控商品購買證明書方可購買，報銷時應附上有關批準的專控商品購買的書面證明，方可給予辦理報銷；未經事前批準的專控商品，會計人員有權拒絕報銷，並應及時報告財務部門處理；對事後補辦控購商品購買證明手續的，只有在取得補考證明後，會計人員方可辦理所購專控商品的報銷。
（4）對發生沒有實物形態的零星費用性的貨幣開支項目的報銷，應在取得對方單位開具的費用收款收據以後，審查有否經單位人或主管業務負責人同意批准簽字，並列明費用開支項目內容和有關經辦入簽字，方可辦理。
（5）對審查出的報銷原始憑證遇有記載不正確、不完整、不符合規定的單據，應由報銷人退回原經辦單位進行補填或更正後，方可辦理報銷。
（6）對審查出的偽造、塗改或經濟業務不合法的原始憑證，會計人員應拒絕受理，並注意扣留其報銷單據，及時逐級報告財務部門處理。
（7）對審查出的有關違紀行為的報銷原始憑證應拒絕受理，並扣留其報銷單據，及時逐級報告財務部門處理。
（8）對超過制度規定標准范圍的開支時，應及時向報銷人提出詢問，查明原因，對合理不合法的部分，可以由報銷人向財務部門負責人或總會計師或主管財務的廠長申明原因和情況，經批准後，方可給予辦理報銷；未經批準的只允許報銷其合理又合法的部分；部分批準的，可按批准數報銷。
（9）審查報銷原始憑證是否與原借款申請用途、任務相符，凡不符合原規定用途、任務的報銷單據，應予剔除，或作廢，或撕毀，不予報銷。
C. 費用報銷，是先出納審核簽字，還是會計審核簽字，流程是怎樣的
咨詢記錄 · 回答於2021-10-07
D. 費用報銷，是先出納審核簽字，還是會計審核簽字，流程是怎樣的
先由會計簽字，再交由出納審核。
報銷費用的填寫要求：
1、費用經辦人原則上應在費用發生後的5個工作日內到財務部辦理報銷手續,特殊情況可另行處；
2、將原始單據剪齊邊角,正面朝上(與報銷單據同向)粘貼在報銷單的反面左邊；
3、用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內容,如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據張數等。
4、采購類經營費用,須憑有效的《請購單》(或采購計劃表)和發票到倉庫辦理物品驗收入庫手續,並將進倉單、直拔單附在報銷單據的後面。
5、非采購類的行政、辦公或其他費用,直接填制報銷單據。
6、外出培訓費憑《培訓協議》辦理報銷手續。
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報銷單據的審核
1) 費用報銷單據經手人簽名後,由各部門主管簽字確認。
2) 財務部經理應在收到報銷單據的一個工作日內,對各項報銷費用進行嚴格認真的審核,凡符合報銷標準的,審核人在財務審核欄內簽署姓名、審核日期後,由報銷人交總經理審批。
3) 經審核報銷單據不符合費用開支標准或在有其他疑問,而報銷人又無法提供總經理批準的報告時,審核人應退回報銷單據。
E. 報銷審核票據應該會計審核還是出納審核
會計和出納都要審核。一般報銷是根據企業財務制度來執行的，會計審核是否符合報銷范圍，出納審核金額是否正確。
看各個單位的財務報銷流程，無論前面誰先審核，最後出納還是要審核一下的，畢竟錢款的支付是出納的職責范圍。
費用報銷單上報銷人應保證所提供單據真實、合法、准確；出納、審核、會計應檢查填寫規范完整，附件黏貼正確，金額計算準確。
企業出納主要負責日常庫存現金的管理，並且需要登記企業的現金日記賬與銀行存款日記賬，這兩本賬在期末對賬時要與會計的現金總賬和銀行存款總賬相一致的。這是純業務方面的事情。
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一、報銷費用的填制要求
1、費用經辦人原則上應在費用發生後的5個工作日內到財務部辦理報銷手續,特殊情況可另行處理。
2、將原始單據剪齊邊角,正面朝上(與報銷單據同向)粘貼在報銷單的反面左邊。
3、用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內容,如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據張數等。
4、采購類經營費用,須憑有效的《請購單》(或采購計劃表)和發票到倉庫辦理物品驗收入庫手續,並將進倉單、直拔單附在報銷單據的後面。
5、非采購類的行政、辦公或其他費用,直接填制報銷單據。
6、外出培訓費憑《培訓協議》辦理報銷手續。
二、報銷單據的審核
1、費用報銷單據經手人簽名後,由各部門主管簽字確認。
2、財務部經理應在收到報銷單據的一個工作日內,對各項報銷費用進行嚴格認真的審核,凡符合報銷標準的,審核人在財務審核欄內簽署姓名、審核日期後,由報銷人交總經理審批。
3、經審核報銷單據不符合費用開支標准或在有其他疑問,而報銷人又無法提供總經理批準的報告時,審核人應退回報銷單據。
F. 會計是在費用報銷單的哪裡簽字啊
單位費用報銷單下邊有審核，會計應該在審核處簽字或蓋章。一般公司會計人員先審核原始單據，如果原始單據填寫無誤在單據下邊審核處簽字或蓋章，再交給上級財務主管或會計主管審核簽字或蓋章，由業務部門和財務部門都審核通過的費用報銷單據交給出納，由出納支付給填報人。
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1.報銷費用的填制要求
a) 費用經辦人原則上應在費用發生後的5個工作日內到財務部辦理報銷手續,特殊情況可另行處理。
b) 將原始單據剪齊邊角,正面朝上(與報銷單據同向)粘貼在報銷單的反面左邊。
c) 用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內容,如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據張數等。
d) 采購類經營費用,須憑有效的《請購單》(或采購計劃表)和發票到倉庫辦理物品驗收入庫手續,並將進倉單、直拔單附在報銷單據的後面。
e) 非采購類的行政、辦公或其他費用,直接填制報銷單據。
f) 外出培訓費憑《培訓協議》辦理報銷手續。
2.報銷單據的審核
a) 費用報銷單據經手人簽名後,由各部門主管簽字確認。
b) 財務部經理應在收到報銷單據的一個工作日內,對各項報銷費用進行嚴格認真的審核,凡符合報銷標準的,審核人在財務審核欄內簽署姓名、審核日期後,由報銷人交總經理審批。
c) 經審核報銷單據不符合費用開支標准或在有其他疑問,而報銷人又無法提供總經理批準的報告時,審核人應退回報銷單據。
3. 費用的給付
a) 報銷人依據審批手續完整的報銷單到財務部出納處簽名領取費用。
b) 單位價格在2000元以下的報銷費用,由出納員用現金支付。
c) 單位價格在2000元以上的報銷費用,原則上由出納員用支票支付,特殊情況的可報財務部經理批准後,以現金支付。
d) 各費用發生前借支備用金的,由出納員作沖減備用金處理。
4.費用報銷單據的保管
a) 費用報銷單據由出納按順序編制付款憑證,送財務部會計匯總、記賬。
b) 所有報銷的費用單據,由財務部加密長期保存 。
參考資料來源：網路-報銷
G. 費用審批制度及費用報銷流程
法律分析：1、日常費用支出須經經理簽字同意，方可執行;2、公司員工所有報銷必須經財務部門負責人和公司總經理簽字同意後，匯總交予出納報銷。
報銷流程：1、請款人員因公需要領用現金時，應填寫「借款單」由總經理簽字。2、請款人員執審批簽字後的「借款單」到財務部，財務負責人根據公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經會計制單、審核，由出納按照批准金額予以支付。3、收款人員須出具收據，交由財務部門備案。
法律依據：《中華人民共和國會計法》 第十四條 會計憑證包括原始憑證和記帳憑證。辦理本法第十條所列的經濟業務事項，必須填制或者取得原始憑證並及時送交會計機構。會計機構、會計人員必須按照國家統一的會計制度的規定對原始憑證進行審核，對不真實、不合法的原始憑證有權不予接受，並向單位負責人報告；對記載不準確、不完整的原始憑證予以退回，並要求按照國家統一的會計制度的規定更正、補充。原始憑證記載的各項內容均不得塗改；原始憑證有錯誤的，應當由出具單位重開或者更正，更正處應當加蓋出具單位印章。原始憑證金額有錯誤的，應當由出具單位重開，不得在原始憑證上更正。記帳憑證應當根據經過審核的原始憑證及有關資料編制。
H. 費用報銷審核注意哪幾個重點，可以事半功倍
在財務/會計的日常工作中，最常打交道的就是發票了！光是處理員工發票報銷可能就要加班加點，學會這4個費用報銷審核的重點，事半功倍！
費用報銷單或差費報銷單上簽字不齊全
如部門負責人沒有簽字或財務負責人沒有簽字。
要求：費用報銷單或差費報銷單上報銷人、財務負責人、部門負責人均要簽字，分公司當地沒有財務的，兼職財務人員在財務負責人處簽字，部門負責人為分公司經理。
報銷單填寫不規范的問題
4. 報銷的手撕非機打車票上沒有國稅監制章；或雖有國稅監制章，但是沒有防偽識別碼或水印
要求：手撕非機打車票要印有國稅監制章，並且有防偽識別碼或水印。
報銷單粘貼的問題
1. 票據粘貼雜亂無章
要求：票據先分類，再按時間排序，依次粘貼到粘貼單上；小張的票據需要均勻的粘貼，不能厚薄不均，確保單據平整。
2. 票據使用訂書機裝訂、固體膠粘貼
要求：要用膠水粘貼附件。
3. 火車票上日期、票價重要信息，被膠水粘住，無法查看
要求：票據上的金額、日期等重要信息不得被膠水粘貼住，要保證票據信息可見可查。
I. 費用報銷，是先出納審核簽字，還是會計審核簽字，流程是怎樣的
費用報銷人報銷申請（填制費用報銷單）------報銷人部門負責人（或上級主管）確認簽字------財務主管審核（單據、數據等方面要求）-------公司總經理（或委託授權人）審批（側重真實、合理性等方面負全責）------出納復核並履行付款。上述流程為公司各項費用報銷的既定程序，以後各項事務的報銷均需要遵照上述流程操作，否則財務部有關人員有權拒絕付款。
J. 財務部出納如何審核公司日常費用報銷單
摘要 關鍵是要注意開支是否合理合規，這點是重中之重，報銷流程：