❶ 什麼是代墊費用
所謂代墊費用是指：本來這筆費用應該由客戶支付，但是考慮與客戶的關系以及處理業務的方便，就給客戶墊付了。這種情況多半發生在運費上。
現在據個例子說明：假如按照合同規定，甲為乙發一批貨物，運費由甲方墊付，以後由乙方在承付貨款時一起支付。甲方在發生代墊運費時：借記「應收帳款－某單位代墊運費」科目，貸記「現金或銀行存款」科目。收到代墊的運費時，則作相反的會計分錄。相信我的回答對你能有所幫助的！
簽合同注意事項：
一、合同規范要求
2、政府出具的計劃信息：它告知這塊土地的被批準的使用用途，即是否能用於居民居住地，還是可用於經商或可再開發。
3、澳洲房產稅費支出：房產是否還有以前發生的貸款，各項開銷，比如市政稅﹐水費等。
4、政府出具的建築許可：過去七年中針對任何新建或改建項目所下達的建造限制、建築許可。
5、其它附屬協議：與該房產有關的與它人的協議﹐例如房產周圍的圍牆方位、面積、高度，以及是否允許你再在屬於你的房產范圍內建你需要或可能需要的附屬建築物等。
二、合同正文注意事項。
在簽訂合同的時候，對於正文內容我們必須要仔細閱讀，每個細節都要准確無誤，尤其是涉及到錢財、權益方面的內容，當然了在簽訂的時候最好聘請專業的律師來對合同進行審閱。
一般買家律師會詳細為你介紹合同，包括為你講解其中的風險、責任以及義務，一般賣家也會有律師在場，如有問題可以相互協商。
❷ 代墊費用的處理請教！
一、如果合同里明確註明墊付事宜，則墊付的1萬元應計入「其他應收款」
借：其他應收款—A 10000
貸：銀行存款 10000
等給客戶開發票時，按實收的5萬元扣掉墊付的1萬元後開，即以4萬元入收入，並以扣除後的4萬元為基數計算營業稅及相關稅金及附加。
借：銀行存款 50000
貸：其他應收款—A 10000
營業收入——主營業務收入 40000
借：營業稅金及附加
貸：應交稅費——營業稅
——城市維護建設稅
——教育費附加
二、如果合同里未註明墊付事宜，且非旅遊團等法律明確規定可以從收入中扣除墊付門票、食宿費等的業務，則必須以5萬元開發票。
此時，墊付1萬元只能作為你方的成本處理
借：營業成本——主營業務成本 10000
貸：銀行存款 10000
開發票時，按5萬元開，以5萬元為基數計算營業稅及相關稅金及附加
借：銀行存款 50000
貸：營業收入——主營業務收入 50000
借：營業稅金及附加
貸：應交稅費——營業稅
——城市維護建設稅
——教育費附加
此時，鑒於你前面已將1萬元掛入往來，把它轉入營業成本就可以了。
借：營業成本——主營業務成本 10000
貸：其他應收款—A 10000
❸ 用友u8應收款管理系統中的代墊費用其他應收單咋刪
摘要 沒有生成憑證的單據不起作用，如果你非要做的完美，進入軟體的安裝目錄找到以下兩個文件
❹ 代墊運費如何進行帳務處理
1、應該是開具給B公司，運輸發票可以抵稅，所以如果不開給B公司，B公司估計不願意了。
2、開給B公司後，因為是自己墊付的運費，所以可以計入應收賬款（緣由：與銷售有關）或者其他應收款（緣由：不是主營業務造成的應收），待收到B公司的運費回款後，讓對方出具一個說明加蓋公章（說明此項業務），並填寫收據。一並附在此筆憑證後面，這就可以符合會計准則了。（我公司走的是 其他應收款-代墊運輸費）
3、正常貨物的處理就按正常的會計分錄，此筆運費的我覺得按照上面說的就可以了~
希望能幫到你~如果有疑問再交流哦`
❺ 代墊費用的行為，怎麼處理賬務
1.如果你是把經銷商代墊得錢1W直接付給他們得，那就經銷商通知你產生代墊費用得時候就 借：XX費用 貸：其他應付款，付出的時候借記其他應付款，用貨物抵補，那應該視同銷售，借：其他應付款 貸：收入、應交稅金等 。
2.費用當然是按照1W計算，其實就相當於你付給客戶1W得費用，客戶之後又買了你1W得產品，銷售人員沒學過專業得財務知識，全憑自己理解而已，會計處理得時候這1W不能算進銷售費用的，你返利10%其實就相當於九折銷售，開2張發票，一張著名銷售折扣九折，銷售額9W，折扣1W，總價10w，另一張開銷售額1W，你得銷項稅額還是10W。
OK？
❻ 「其他應付款-代墊費用」如何處理
如果是代墊費用的話，不做其他業務收入。而做其他應收款科目，當收回代墊費用時，減少其他應收款可以了。應該是，借：應付賬款—A廠貨款
貸：其他應收款—代墊費用。
開不開發票，賬務處理都是一樣的，沒有區別。
問題補充：那你公司不是代墊費用而是轉租收入問題，問題不清，會造成做賬錯誤的。
那賬務處理是這樣的，借：應付賬款—A廠貨款
貸：其他業務收入。
我猜你們只是將差額部分記入其他業務收入。
❼ 在用友T3裡面的銷售管理的代墊費用怎麼做啊！
T6中本身有一個代墊費用單,若T3中沒有的話,可以從銷售發票界面的代墊來進行錄入.
❽ 用友軟體收到以前本單位代墊的費用怎麼處理
本身有一個代墊費用單,
若沒有的話,可以從銷售發票界面的代墊來進行錄入.
❾ 用友T3銷售業務發生代墊費用怎麼處理
借：其他應收款-XXX代墊費用
貸：庫存現金或銀行存款
❿ 給別人代墊的費用應記入哪個會計科目
給別人代墊的費用應記入其他應收款科目中，實際發生時：
借：其他應收款--代墊款
貸：銀行存款或庫存現金
代墊款一般是替系統內單位、業務關系單位、其他有關單位，墊付的很快能回收的款項。