⑴ 住宿費計入什麼科目
屬於差旅費。
差旅費為出差期間因辦理公務而產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用，差旅費為行政事業單位和企業的一項重要的經常性支出項目。
員工報銷時按財務部門規定填制報銷單據，附原始票據：包括出差申請、機票（明折明扣票）、火車票、汽車票、船票、住宿發票、會議通知、過路費、過橋費等 ，無本人姓名的原始發票須在背面簽名。乘坐飛機的，訂票費、改簽費、退票費、往返機場的車費不予報銷。
(1)員工出差住宿算什麼費用擴展閱讀：
差旅費的相關要求規定：
1、借支額度按個人借支額批准出差時間×住宿限額生活補助標准×50%+交通工具費用核定，並結合出差實際情況國內長途出差最高不超過4000元/人次，短途短期不借支差旅費。
2、差旅費借款須在出差返回後5個工作日內報銷沖賬，在5個工作日內未歸還的，由各單位財務負責人通知薪資管理部從其當月薪資中扣還。
3、納稅人發生的與其經營活動有關的合理的差旅費、會議費、董事會費，主管稅務機關要求提供證明資料的，應能夠提供證明其真實性的合法憑證，否則，不得在稅前扣除。差旅費的證明材料應包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。
⑵ 住宿費用計入什麼科目
住宿費有很多種，如果是工作人員出差用的，計入差旅費科目，若是職工宿舍的，計入福利費科目，若是公司招待用的，計入業務招待費科目。無論如何細分，最終都是計入管理費用。
管理費用是指：企業行政管理部門 為組織和管理生產經營活動 而發生的各項費用。 管理費用屬於期間費用，在發生的當期就計入當期的損失或是利益。
管理費用具體包括：公司經費、職工教育經費、業務招待費、稅金、技術轉讓費、無形資產攤銷、咨詢費、訴訟費、開辦費攤銷、上繳上級管理費、勞動保險費、待業保險費、董事會會費、財務報告審計費、籌建期間發生的開辦費以及其他管理費用。
⑶ 出差報銷差旅費標准
我國法律對一下費用予以報銷：
1、員工在出差過程中實際發生的交通費用、住宿費用、伙食費用、按照公司規定的標准和流程予以報銷。
2、員工出差期間如有家人、朋友等提供住宿，沒有發生酒店住宿費用，則員工可按照住宿費用的百分之五十報銷，需提供出差地、出差期間的發票。
3、不同職級員工共同出差，如共同用餐，可按高職級人員的餐費標准報銷，超過部分，共同負擔。
4、《國內差旅費報銷標准表》規定的交通費標准不包含往返機場、車站的交通費用。出差人員從市內往返機場、車站的交通費實報實銷。3人以內同行的，乘坐的的士時應乘坐同一輛，由其中一人憑票報銷。
5、如預計出差費用較大，可在辦理出差審批同時向公司申請預借款。
法律依據：《中央和國家機關差旅費管理辦法》第二十四條 工作人員出差結束後應當及時辦理報銷手續。差旅費報銷時應當提供出差審批單、機票、車票、住宿費發票等憑證。
住宿費、機票支出等按規定用公務卡結算。
⑷ 勞動法對出差費的規定
企事業單位出差補助沒有明文規定，一般視企業規模大小及公司意願而定，補助金額參差不齊。一般分為兩種情況，如住宿標準是多少錢一天，市內交通是多少錢一天等，也有的單位實行包干制，即一天多少錢，不再承擔住宿、市內交通費及餐飲費。但國家公務員出差補助一般都有明確標准，由於各地視經濟條件不同標准也不盡相同。
法律分析
出差補助指的是單位員工因公出差享有的住宿費標准、市內交通費標准、伙食補貼、以及因出差而享有的其他補助(如遠離家人，公司給予一定補貼等)。1、城市間交通費：城市間交通費是指省際、市際出差因搭乘火車、輪船、汽車、飛機等交通工具所產生的費用。2、住宿費：住宿費是指出差人員出差期間入住賓館、飯店、招待所等產生的房租費用。3、伙食補助費：伙食補助費是指給予工作人員出差期間吃飯費用給予補助的費用。4、市內交通費：市內交通費是指出差人員在出差地市內乘坐公交、地鐵、計程車等所產生的費用。出差人員市內交通費補助標准一般為每人每天80元，或者出差人員乘坐由接待單位或其他單位提供交通工具的，應向接待單位或其他單位交納相關費用。因為出差補助是屬於一種企業的內部行為，用人單位可以自行決定金額的多少，法律是不會對這些進行規定的，但是用人單位在發放出差補助的時候必須要和約定的一致，不能少發或不發。
法律依據
《中華人民共和國勞動合同法》 第十六條 勞動合同由用人單位與勞動者協商一致，並經用人單位與勞動者在勞動合同文本上簽字或者蓋章生效。勞動合同文本由用人單位和勞動者各執一份。
⑸ 住宿費是計入到差旅費還是計入到業務招待費
工資自己員工的住宿費計入差旅費，客戶的計入業務招待費。一般宴請外單位和本單位的人員發生的費用作為業務招待費，而企業職工外出辦事發生的費用作為差旅費。
企業申報扣除的業務招待費，稅務機關要求提供證明資料的，應提供證明真實發生的足夠的有效憑證或資料。不能提供的，不得在稅前扣除。其證明資料內容包括支出金額、商業目的、與被招待人的業務關系、招待的時間地點。
(5)員工出差住宿算什麼費用擴展閱讀：
稅法規定，企業應將業務招待費與會議費嚴格區分，不得將業務招待費擠入會議費。納稅人發生的與其經營活動有關的差旅費、會議費、董事費，主管稅務機關要求提供證明資料的，能夠提供證明其真實性的合法憑證，否則不得在稅前扣除。
在業務招待費用核算中要按規定的科目進行歸集，如果不按規定而將屬於業務招待費性質的支出隱藏在其他科目，不允許稅前扣除。
會計制度對業務招待費正確的會計處理應當計入「管理費用」的二級科目「業務招待費」，但這只是一般性的規定。根據「劃分收益性支出與資本性支出原則」、「實際成本原則」、「配比原則」等會計核算的一般原則，對如企業在籌建期間發生的業務招待費，
按會計制度應計入「長期待攤費用-開辦費」，現行企業會計制度對開辦費應當在開始生產經營，取得營業收入時停止歸集，並應當在開始生產經營的當月起一次計入生產經營當月的損益。
⑹ 員工出差食宿該由誰來承擔
員工出差食宿該由公司來承擔。工作人員出差補助主要包括住宿費、交通費、伙食費等必需費用，各地規定都不同。員工出差前必須填寫出差報告，寫明出差事由、主要地點、路線、時間和往返的交通工具，經本部門負責人、財務部負責人、主管領導簽批後，作為借款和報銷依據。
差旅費的報銷規定
為了控制差旅費的報銷，很多的公司都對差旅費進行了規定，我們如果要到外地出差的話，所需要用到的一些費用都會有一些限定，並且進行報銷的時候需要用到相關的憑證。
員工出差期間的住宿費按不超過標准總額據實報銷，住宿補助按出差的實際住宿天數計發，伙食補助費和市內交通費實行包干辦法，按出差的自然天數計發。
⑺ 差旅費用包括哪些
差旅費指用於出差旅途中的費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。
1、差旅費必須在各部門預算總額內控制開支，超預算不得開支。
2、員工出差必須事前提出書面申請，填制出差申請單，經其直屬上級批准。凡未得事先批準的，一律不予報銷。
3、員工出差途中，因工作需要臨時增加出差行程到新的出差地點，經出差簽批人書面／郵件確認後，其增加的行程作為另一次出差時間，與原出差時間不連續計算。
4、出差標准：員工出差乘坐交通工具、住宿、補助基本標准見集團差旅費報銷管理制度（管字007）。
報銷注意：
1、員工報銷時按財務部門規定填制報銷單據，附原始票據：包括出差申請、機票（明折明扣票）、火車票、汽車票、船票、住宿發票、會議通知、過路費、過橋費等，無本人姓名的原始發票須在背面簽名。
2、乘坐飛機的，訂票費、改簽費、退票費、往返機場的車費不予報銷。
3、出差補助天數＝出差返程日期－出差出發日期。
4、須按財務規定取得並填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷；對塗改、偽造或變造原始票據、虛報出差天數的，不予報銷。