Ⅰ 采購成本核算都要怎麼做
采購成本一般指采購價格和貨物運達指定地點所發生的費用（包裝費、裝卸費、運費等）。計算采購成本，就是要在采購比價時，充分了解貨物的整體價格，以便正確確定采購供方。
Ⅱ 在用友中怎樣進行暫估成本處理
1、對於暫估記賬的入庫單，發票到時，入庫數量全部結算後，要在核算模塊進行「暫估成本處理」，如果沒有執行「暫估入庫成本處理」的操作，則平時月份在期末處理的時候不提示，但12月份在進行核算模塊期末處理的話，就會出現上述提示
2、核算模塊已經進行了「暫估成本處理」，但是在「采購結算「ursettlevouchs」中「是否記賬」標志仍是「否」，也會出現上述提示。
(2)采購服務如何做暫估成本核算擴展閱讀
《國家稅務總局關於印發<企業所得稅稅前扣除辦法>的通知》（國稅發[2000]84號）中第三條：納稅人申報的扣除要真實、合法。真實是指能提供證明有關支出確屬已經實際發生的適當憑據，合法是指符合國家稅收規定，其他法規規定與稅收法規規定不一致的，以稅收法規規定為准。
實務中稅務較多運用的原則是：在企業所得稅匯算清繳前發票已到達的或能提供能充分證明暫估入賬真實性的其他原始憑證如合同等就不必做納稅調整，否則應做納稅調整，以防止企業濫用暫估入賬。
Ⅲ 誰知道用友T3采購暫估入庫的處理流程
操作步驟如下：
1.點擊錄入，雙擊單價，輸入暫估單價，點擊保存。
2.退回採購中瀏覽采購入庫單。
3.自動反添出單價，對采購入庫單執行了暫估錄入成本完畢以後，執行單據記賬。
4.點擊正常單據記賬、全選、點擊記賬、退出。
Ⅳ 關於采購暫估入賬的處理！！
1，用紅字沖去全部
暫估入賬
2，照開來的發票數入帳
庫存商品
3，至本月庫存數不夠
結轉成本
時，可以以凈缺數再作一個暫估入賬
Ⅳ 暫估入庫核算的步驟
下面假設採用實際成本法核算1、暫估入庫（基於暫估外購入庫單）
借：原材料
貸：在途物資（暫估）
月底，確認暫估金額（基於暫估外購入庫單）
借：在途物資 貸：應付賬款——暫估應付賬款 2、次月收到發票，先沖回（基於暫估外購入庫單）
借：在途物資（紅字）
貸：應付賬款——暫估應付賬款（紅字）
次月收到發票，結算入賬（基於已結算的外購入庫單）
借：原材料
貸：應付賬款（結算）
3、次月收到發票，結算入賬（基於已結算的采購發票）
借：在途物資
應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
貸：應付賬款——XX供應商
Ⅵ 什麼是暫估成本暫估成本應該怎麼做賬請詳解，我是新手，謝謝！！！！
按照現行會計准則實質重於形式、重要性以及謹慎性的質量要求，在具體的會計業務處理中，一種與預計負債不完全相同的業務即暫估行為出現了。這樣的業務主要是由於相關的經濟業務已經發生，但原始票據沒有及時收到或者相關結算滯後，產生了資產的增加或者經濟利益的流出。在現實工作當中，還表現為管理的脫節，比如采購部門、工程管理部門及其他相關部門沒有及時取得會計所要求的原始票據，導致一種不確定行為的發生，或者一些供應商或者客戶有著自己特別的處理要求，不開具發票。對於暫估業務，一般的會計處理就是在當月進行暫估核算。簡稱暫估。
根據現行財務會計制度以及企業所得稅法的規定與要求，固定資產已實際投入使用的，可按暫估價值計提折舊並在企業所得稅前扣除，待辦理竣工決算確定實際價值後，再進行相應的調整處理。分錄一般如下： 暫估固定資產入賬分錄： 借：固定資產-暫估固定資產 貸：在建工程-暫估轉入固定資產 財務決算批復入賬分錄： 先沖紅原有暫估分錄： 借：固定資產-暫估固定資產（紅） 貸：在建工程-暫估轉入固定資產（紅） 在做以下分錄： 借：固定資產-在用固定資產（無形資產或者長期待攤費用） 貸：在建工程-各明細科目
Ⅶ 暫估成本，怎麼估會計分錄
具體分錄如下：
1、購進商品（有發票）
借：庫存商品
應交稅金-應交增值稅-進項稅
貸：應付賬款
附件：後附發票、入庫單、驗收單
2、購進商品（無發票）
借：庫存商品
貸：應付賬款
附件：後入庫單、驗收單（按不含稅采購金額進行暫估）
3、結轉銷售成本
借：主營業務成本
貸：庫存商品
附件：後出庫單或發貨單、成本結轉明細表。
4、下月收回發票
借：庫存商品 （紅字）
貸：應付賬款 （紅字）
附件：後入庫單（紅字）
5、同時：
借：庫存商品
應交稅金-應交增值稅-進項稅
貸：應付賬款
附件：後附發票、入庫單
(7)采購服務如何做暫估成本核算擴展閱讀：
貨到單未到的情況，因為實物已經驗收入庫，但是發票還沒收到就不知道價款和稅金是多少，一般這種情況是不做帳的，等發票到了一起做；但是如果等到月底單還沒到就需要暫估入庫來保持賬實相符（有些單位月末盤存）。