❶ 支付往來款 現金流量選什麼
可選支付的其他與投資活動有關的現金或收到的其他與籌資有關的現金，視情況而定。
要看分公司與總公司之間這種資產往來是不是很多，從管理角度和稅收角度而言，如果真是這樣情況代收款時，做銷售商品收到的現金，分公司交回總公司的時候，分公司做籌資支付的現金總公司做籌資收到的現金。
2、代收代付實質是由銷售商品形成的，但同時也是總、分公司之間的一種資金融通的過程，記錄在合並時，正好可以把分公司做籌資支付的現金，總公司做籌資收到的現金抵消掉，這樣也保證了合並現金流量表是正確的。
3、很多集團公司為了控制集團企業的資金流，都採用了現金池的管理辦法，這就是一種融資的方式，也就把很多子公司的資金互通餘缺，這時現金池的下撥和上劃都可以子分公司做籌資支付的現金，總公司做籌資收到的現金。
(1)沖成本的現金流量如何選擇擴展閱讀：
注意事項：
1、企業在購銷商品、提供或者接受勞務時會與客戶或者供應商形成債權、債務關系，並產生往來賬款，比如應收、應付、預收、預付以及其他應收、其他應付款等。
2、根據企業財務精細化管理的內在要求，企業必須加強往來賬款的財務管理，這也有利於真實反映企業財務狀況與經營成果。
3、理清崗位分工與職責。業務經辦人、經辦部門應對往來賬款的收付負主體責任，經辦人工作質量與績效考核和銷售回款形成掛鉤，以充分調動業務經辦人的積極性，約束和督促經辦人員盡早回收往來款。
4、財務人員則對往來賬款管理起監督復核作用。企業應加強商務過程管理。在企業采購或銷售過程中，應充分評估往來賬款的壞賬風險和資金成本，並將相關要求融入到合同中去。
參考資料來源：網路-現金流量
參考資料來源：網路-往來款
❷ 用友財務軟體中在處理帳務時的現金流量選項怎麼選擇
那你得先了解現金流量表上各項指標是從哪些科目中取的數據,這樣你才能在用友中為每個科目進行取數分類.
現附上現金流量表製表細則,便於參考.
.本准則規范現金流量表的編制方法及其應提供的信息。
2.編制現金流量表的目的，是為會計報表使用者提供企業一定會計期間內現金和現金等價物流入和流出的信息，以便於報表使用者了解和評價企業獲取現金和現金等價物的能力，並據以預測企業未來現金流量。
定義
3.本准則使用的下列術語，其定義為：
(1) 現金，指企業庫存現金以及可以隨時用於支付的存款。
(2) 現金等價物，指企業持有的期限短、 流動性強、 易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。（以下在提及「現金」時，除非同時提及現金等價物，均包括現金和現金等價物）。
(3) 現金流量，指企業現金和現金等價物的流入和流出。
現金流量的分類
4.現金流量應分為以下三類：
(1) 經營活動產生的現金流量；
(2) 投資活動產生的現金流量；
(3) 籌資活動產生的現金流量。
經營活動產生的現金流量
5.經營活動，是指企業投資活動和籌資活動以外的所有交易和事項。
6.經營活動流入的現金主要包括：
(1) 銷售商品、提供勞務收到的現金（不包括收到的增值稅銷項稅額；扣除因銷貨退回支付的現金）；
(2) 收到的租金；
(3) 收到的增值稅銷項稅額和退回的增值稅款；
(4) 收到的除增值稅以外的其他稅費返還。
7.經營活動流出的現金主要包括：
(1) 購買商品、接受勞務支付的現金（不包括能夠抵扣增值稅銷項稅額的進項稅額；扣除因購貨退回收到的現金）；
(2) 經營租賃所支付的現金；
(3) 支付給職工以及為職工支付的現金；
(4) 支付的增值稅款（不包括不能抵扣增值稅銷項稅額的進項稅額）；
(5) 支付的所得稅款；
(6) 支付的除增值稅、所得稅以外的其他稅費。
投資活動產生的現金流量
8.投資活動，是指企業長期資產的構建和不包括在現金等價物范圍內的投資及其處置活動。
9.投資活動流入的現金主要包括：
(1) 收回投資所收到的現金；
(2) 分得股利或利潤所收到的現金；
(3) 取得債券利息收
(2) 權益性投資所支付的現金；
(3) 債權性投資所支付的現金。
籌資活動產生的現金流量
11.籌資活動，是指導致企業資本及債務規模和構成發生變化的活動。
12.籌資活動流入的現金主要包括：
(1) 吸收權益性投資所收到的現金；
(2) 發行債券所收到的現金；
(3) 借款所收到的現金。
13.籌資活動流出的現金主要包括：
(1) 償還債務所支付的現金；
(2) 發生籌資費用所支付的現金；
(3) 分配股利或利潤所支付的現金；
(4) 償付利息所支付的現金；
(5) 融資租賃所支付的現金；
(6) 減少注冊資本所支付的現金。
購買或處置子公司及其他營業單位
14.購買或處置子公司及其他營業單位產生的現金流量應作為投資活動的現金流量，並單獨列示。
15.購買或處置子公司及其他營業單位所支付或收到的現金總額， 應扣除因購買或處置取得或支付的現金，以凈額列示。
16.企業應在報表附註中以總額披露當期購買或處置子公司及其他營業單位的下列信息：
(1) 購買或處置價格；
(2) 購買或處置價格中，以現金清償的部分；
(3) 購買或處置子公司及其他營業單位報取得的現金；
(4) 購買或處置子公司及其他營業單位按主要類別分類的非現金資產和負債。
金融保險企業現金流量
17.金融保險企業現金流量項目歸類有其特殊性。 企業在編制本表時，前述現金流量項目歸類不適用的，可根據其行業特點和現金流量實際情況合理確定。
18.金融企業的下列現金收入和現金支出項目應作為經營活動的現金流量：
(1) 對外發放的貸款和收回的貸款本金；
(2) 吸收的存款和支付的存款本金；
(3) 同業存款及存放同業款項；
(4) 向其他金融企業拆借的資金；
(5) 利息收入和利息支出；
(6) 收回的已於前期核銷的貸款；
(7) 經營證券業務的企業，買賣證券所收到或支出的現金；
(8) 融資租賃所收到的現金。
19.保險企業的與保險金、 保險索賠、年金退款和其他保險利益條款有關的現金收入和現金支出項目，應作為經營活動的現金流量。
現金流量表的編制
20.現金流量表應分別經營活動、投資活動和籌資活動報告企業的現金流量。
21.現金流量一般應分別按現金流入和流出總額反映。 但代客戶收取或支付的現金以及周轉快、金額大、期限短的項目的現金收入和現金支出，應以凈額列示。
金融企業下列項目應以凈額列示：
(1) 短期貸款發放與收回的貸款本金；
(2) 活期存款的吸收與支付；
(3) 同業存款和存放同業款項的存款；
(4) 向其他金融企業拆借資金；
(5) 經營證券業務的企業，證券的買入與賣出；
(6) 委託存款與委託貸款。
22.企業外幣現金流量以及境外子公司的現金流量， 應以現金流量發生日的匯率或平均匯率折算，匯率變動對現金的影響，應作為調節項目，在現金流量表中單獨列示。
23.有些特殊項目， 如自然災害損失、保險索賠等，應根據其性質，分別歸並到前述現金流量類別中，並分別列示。
24.企業應採用直接法報告經營活動的現金流量， 即，通過現金收入和支出的主要類別反映來自企業經營活動的現金流量。
採用直接法時，有關經營活動現金流量的信息，可通過以下途徑之一取得：
(1) 企業的會計記錄；
(2) 根據以下項目對利潤表中的營業收入、營業成本以及其他項目進行調整：
①本期存貸及經營性應收和應付項目的變動；
②固定資產折舊、無形資產攤銷等其他非現金項目；
③其現金影響屬於投資或籌資活動現金流量的其他項目。
25.企業還應在報表附註中披露將凈利潤調節為經營活動現金流量的信息。
對凈利潤進行調節的項目主要包括：
(1) 計提的壞帳准備或轉銷的壞帳；
(2) 固定資產折舊；
(3) 無形資產攤銷；
(4) 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損益；
(5) 固定資產報廢損失；
(6) 財務費用；
(7) 投資損益；
(8) 遞延稅款；
(9) 存貨；
(10)經營性應收項目；
(11)經營性應付項目；
(12) 增值稅凈額。
不涉及現金收支的投資和籌資活動
26.對於不涉及當期現金收支， 但影響企業財務狀況或可能在未來影響企業現金流量的重大投資、籌資活動，也應在報表附註中加以說明。如企業以承擔債務形式購置資產、以長期投資償還債務等。
總的說來有這么幾個原則：
正表：1.各項的現金流入-現金流出＝現金流量凈額
2.經營、投資、籌資活動流量凈額之和＝「現金及現金等價物增加額」
3.現金的期末余額＝總賬上「現金」期末余額＋「銀行存款」本期期末余額
現金的期初余額＝總賬上「現金」期末余額＋「銀行存款」上期期末余額
續表：本年利潤數從利潤表中的累計數中來
調整後的結果＝經營活動收支凈額
❸ 進成本的運輸費現金流選什麼
財務稅務。
現金流入量與現金流出量相抵後的余額，稱為現金凈流量（簡稱NCF）。現金流如購置成本、運輸費、安裝費等。
❹ 製造費用汽車費現金流量選什麼
製造費用汽車費現金流量選經營活動。
水電費和租賃費是該填入現金流量表的購買原材料、商品、接受勞務支付的現金；小企業會計准則與企業會計准則的現金流量表編制的方法公式一樣；運費，車輛維修費，填入到購買原材料、商品、接受勞務支付的現金。
賬務處理
1、生產車間發生的機物料消耗，借記本科目，貸記「原材料」 等科目。
2、發生的生產車間管理人員的工資等職工薪酬，借記本科目，貸記「應付職工薪酬」科目。
3、生產車間計提的固定資產折舊，借記本科目，貸記「累計折舊」科目。
4、生產車間支付的辦公費、水電費等，借記本科目，貸記「銀行存款」等科目。
❺ 用友財務軟體中在處理帳務時的現金流量選項怎麼選擇
用友里內置了標準的現金流量項目一般不需要改,只要指定完現金流量科目 ,在做憑證時就能看見了。
1、指定科目：「基礎設置」—「財務」—「會計科目」，打開界面後點擊「編輯」—「指定科目」，選擇「現金流量科目」，將現金，銀行存款，或者其他貨幣資金移到「已選科目」框中。
根據公司的業務選擇涉及到現金流量的科目。
2、增加現金流量項目：「基礎設置」—「財務」—「項目目錄」。打開界面後點擊「增加」選擇現金流量項目即可。
3、填制流量的憑證，填制時涉及到現金流量科目的就會自動跳出「現金流量表「的對話框，選擇對應的項目和金額保存即可。
4、沒有記賬的話，可以在填制憑證界面找到相應的憑證之後，選擇現金流量科目，比如現金，然後點擊「流量」的按鈕進行添加保存即可。
5、記賬後，可以不反記賬補錄流量，總賬—憑證—查詢憑證，在條件上選擇「現金流量科目」，打開憑證後，同樣是選擇流量科目，點擊「流量」按鈕補錄即可。
❻ 直接進入成本的費用現金流量如何選
直接法現金流量表。如果從實際的使用，就是現金流量表分析的角度，應是直接法為主，間接法為輔的選擇。
知識拓展
該方法是指對於發生的每筆現金業務，按照現金種類劃分（經營、投資、籌資）並按照直接列示的方法所呈現出來的現金流量表。直接法下，對於企業發生的每筆現金業務，要按經營、投資、籌資三種性質進行流入流出的劃分。這樣就體現了直接法現金流量表的兩個特點：
（1）能夠直觀地反應企業各類資金來源與資金運用的情況，獲得用於現金流量表的分析信息。（2）可以形成企業未來獲取或支付現金的預期
❼ 如何設置現金流量科目，應該選哪些科目
除了現金繳存銀行和從銀行提取現金以外，其他所有引起庫存現金、銀行存款、其他貨幣資金發生增減變動的會計科目都要設置現金流量科目。
一個正常經營的企業，在創造利潤的同時，還應創造現金收益，通過對現金流入來源分析，就可以對創造現金能力作出評價，並可對企業未來獲取現金能力作出預測。
現金流量表所揭示的現金流量信息可以從現金角度對企業償債能力和支付能力作出更可靠、更穩健的評價。企業的凈利潤是以權責發生制為基礎計算出來的。
意義及作用：
作為一個分析的工具，現金流量表的主要作用是決定公司短期生存能力，特別是繳付帳單的能力。它是反映一家公司在一定時期現金流入和現金流出動態狀況的報表。其組成內容與資產負債表和損益表相一致。
通過現金流量表, 可以概括反映經營活動、投資活動和籌資活動對企業現金流入流出的影響, 對於評價企業的實現利潤、財務狀況及財務管理, 要比傳統的損益表提供更好的基礎。
現金流量表提供了一家公司經營是否健康的證據。如果一家公司經營活動產生的現金流無法支付股利與保持股本的生產能力，從而它得用借款的方式滿足這些需要，那麼這就給出了一個警告，這家公司從長期來看無法維持正常情況下的支出。
現金流量表通過顯示經營中產生的現金流量的不足和不得不用借款來支付無法永久支撐的股利水平，從而揭示了公司內在的發展問題。
❽ 勞保用品我們公司放在生產成本中，但是現金流量應該用什麼比較好
現金流可以選擇「購買商品，接受勞務所支付的現金」。
❾ 費用報銷現金流量怎麼選
單位向職工支付的報銷款在現金流量中，一般選擇支付其他與經營活動有關的現金，如果要選擇往來單位的一般選擇借款的職工的姓名。