❶ 出纳员怎么样处理员工报销业务怎么样登记现金日记账
凭证不是你做的，你只要填写差旅费报销单和现金日记账，管好现金就可以了
如果他是借款出差的，借款的时候要填写借款单，回来后让他拿着出差的单据来报销，要有他们部门领导的签名。如果报销的钱小于借款的金额，他需要将剩余的部分退给你，你记现金的增加。如果报销的钱大于借款的金额，差多少你给报多少，填写报销单，将单据附于报销粘贴单上，记现金的减少。另外如果你们单位有报销的规定，按照规定走，注意不要超过允许报销的定额。
❷ 出纳人员，员工预支了10000元，回来报销怎么做账啊多的钱需要填什么单子啊
预支员工借款时：
借：其他应收款-某某员工10000
贷：库存现金或银行存款 10000
员工回来报销时：
凭合规发票由会计做凭证，出纳来记现金账
借：管理费用或其他相关科目
贷：其他应收款-某某员工
如果报销的费用不足10000元，余款返现
借：库存现金
贷：其他应收款
4.如果经审核费用超10000.补付现金
借：费用科目
贷：库存现金
（3-4可在同一分录中显示更明晰一些）
员工冲账后要给经办人出张收据，写明报销额返现额。
❸ 出纳如何处理报销
一、差旅费报销
1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交老总（签字顶用的老板，下同）审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给老总签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
二、值得注意的事项：
1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
若收到假币予以没收，由责任人负责。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。
多付或少付金额，由责任人负责。
3、把每日收到的现金送到银行。
不得“坐支”。
4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符
做好现金结报单，防止现金盈亏。
5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续，特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少，都须老总签字，批准并用借支单借款。
若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
❹ 出纳如何处理员工来报销的收据和发票
作为出纳,我就不同意
black0813的做法，不管是借钱跨不跨期，你都要做帐。
1.借钱的时候，你凭手续完善的借条（需领导批示），按照借条金额付给员工，做分录
XX暂借
借：其他应收款--XX
贷：现金
2.还钱的时候，凭相关领导签字的单据，开具收据。我就以你说的100元为例啊。
可以有三种情况：一是员工报销的单据金额为100，“收回借款（附单据几张)”收据的金额为100；会计分录为
：收回借款
借：相关费用
贷：其他应收款
二是假如员工报销的有110元，“收回借款（附单据几张计￥110.00元，付出现金￥10.00元”，收据的金额为100元；会计分录为
：收回借款
借：相关费用
贷：其他应收款
现金
三是假如员工报销单据为90元，“收回借款（附单据几张计￥90.00元，收回现金￥10.00元”，收据的金额为100元。会计分录为
：收回借款
借：相关费用
现金
贷：其他应收款
这些收据都盖“结算专用章”。
有时候员工借的多并不能一次性还款，这样只要一查账就能知道某某员工还差多少钱没有还，发挥财务的管理作用。
还有一点“买包公用品收据”不能作为报销的凭据，只能是发票。
希望那个可以帮助你！
❺ 出纳收到销售部的费用报销单,领导已签字,出纳该怎么做
出纳见到手续完善的报销单据直接付款就行了，付完款后单据交给会计做账。
❻ 我是出纳，收到没有发票的报销要怎么走流程，确实是有这笔费用发生
这个需要看公司制度规定，就是报销的时候必须有发票。
如果没有发票，是公司负责找发票，还是报销人找发票。
如果有费用发生，并且需要正常入账，是一定要有费用报销的原始凭证的，这是会计制度。
希望我的回答可以帮到你。
❼ 出纳的报销程序
这种程序不太符合常规操作
1.首先人员出差借款就要写借款单,由领导签名批准,出纳员只需要将借款单保管好就可以,不要记帐.
2.公司人员回来的时候把原始发票或者收据等票据整理好,然后填写费用报销单,把原始发票单据跟费用报销单付在一块给公司领导签名同意支付.
3.出纳员根据公司人员的报销费用内容及金额等进行审核,然后再将报销人员的借款单拿出来处理就可以了,举个例子,员工A借款1000员作为业务费用,A处理完业务报销费用时的金额是1000元,那么出纳员只需要将借款单还给他就OK,然后根据报销内容记在现金帐本上,假如员工A的报销费用是500元,出纳员把1000元的借款单还给员工A,让员工A退还你500元,或者重新另写张500元的借款单,这样你的帐面就会平
❽ 报销各种费用怎么做会计分录
取得费用报销单的账务处理有：
例如行政部购买办公用品，填写了费用报销单，经相关部门负责人批准签字同意后，会计根据费用报销单和发票进行入账，会计分录是：
借：管理费用－办公费
应交税费－应交增值税（进项税）－－如果是一般纳税人企业，取得增值税专用发票可以进行进项税抵扣。
贷：银行存款等
(8)出纳报销费用怎么处理扩展阅读：
报销程序
对原始凭证进行初步审核。
原始凭证的真实性、合法性和准确性直接关系到会计信息的质量。会计单位核算接受本单位支出报表时，应当按照行政事业单位财务制度和财务管理规定，对原始凭证进行初审。具体地说，它们包括：
1、原始文件内容的真实性和合法性。审核原始凭证内容是否符合党和国家有关政策法规，是否符合预算管理规定和财务管理制度。严禁在发票上使用借据。对不真实、不合法的原始文件有权不予受理。
2、原始凭证的完整性和准确性。理赔会计受理的原始凭证应需有相应的要素，即填制单位公章（或报销专用章）、资金审批人签字意见、办理人员签字盖章、经济业务使用。对记录不准确或不完整的原始文件，要求更正或补充。
3、原始凭证必须按规定填写。受理的原始单据应当按照规定的要求书写，不得涂改，格式和金额必须一致。单款凭证用蓝黑色钢笔书写。多套书写凭证，圆珠笔和双面复写纸复印，不能单独单页书写。
3、报销单据整理。
报销单据及汇总凭证由会计核算中心应使用统一提供。附送的原始凭证应当按照资金来源和用途进行分类。糊料应平整，按凭证大小自左向右粘贴。
在汇总单上准确填写总金额（报销金额与发票金额不一致的，在汇总单上填写实际申报金额），并附上原始凭证数量。在办理结算报告的过程中，有必要提出支付申请需要占用的相关预算指标和会计科目。
❾ 我是出纳，我想知道差旅费的报销，该如何做帐
你好！
不要还给员工，可以开*具*收*据给员工，以证明还款。
报销时，
借：管理费用－差旅费
借：库存现金
交回多余现金
贷：其他应收款－**
贷：库存现金
不够补现金
现金日记账只要登记差额现金。摘要就写**员工报销差*旅费，（退回多余现金）（不够补计现金）
希望能帮助到您！
仅代表个人观点，不喜勿喷，谢谢。
❿ 出纳的报销流程是怎样的
报销主要审核：业务的真实性、合理性、合法性
一、报销单据必须手续齐备：经办人、证明人（单纯费用的）或验收人（有实物的）、审批人签字
二、报销人办完手续后持单据向你报销，你必须审查单据是否合规，手续是否齐备（比如发生的事项是否合理，内容填写是否齐全，计算是否正确，有没有开具单位盖章，签字是否齐全等等），有些规模大一些正规一些的单位在出纳付款前先由会计审核。零星单据比如出差车票市内交通等要求报销人粘贴在记账凭证大小的白纸上，也可以设计一种报销单据粘贴单，正面写报销事由、日期、各当事人签字，背面粘贴单据。
三、还要注意是直接支付现金还是预支款报销冲账，如果冲账还要看有没有余款需要退回，尽量不要直接将原来的请款单退给他，而是收到余款开收据（请款单和余款收据都登记现金日记账）。如果以后业务熟练了，对于在几天内就能报销冲账的预支款，也可以暂时保管在现金内，报销后退还。
四、报销单据付款后最好盖上“款已付”戳子，避免重复，并及时登记现金日记账。