① 关于发票回来怎么冲账
发票回来冲账的方法：
1、例如员工出差借支差旅费1000元，借支时：
借：其他应收款
贷：现金
2、员工出差回来，拿发票回来冲账时：
借：管理费用-差旅费
贷：其他应收款
3、这样，发票到了，其他应收款科目就平了。
② 报销没有发票用其他发票冲的话有什么硬性要求吗，比如用来冲账的发票或填写的报销单有什么讲究谢谢
1、报销没有发票用其他发票冲是没有硬性要求的。按照会计准则的要求，会计记账是以发票为基准，报销时提供什么样的发票就相应的计入什么科目，不管是报销什么费用，都要填制报销凭证，只要科目对应具体的报销内容，属于正规发票，有经办人、财务人员及领导签字就可以了。不过会计可以做个备查账，以便时间长了翻阅就凭证时就知道了。
2、冲账是指在同一会计年度中，处理或检查会计帐务处理的过程中，发现处理过的业务中由于某一笔会计分录处理不恰当，需要进行更正，为保持调帐的完整性，将此笔会计分录用红字原封不动的进行更正冲回，再重新进行正确的帐务处理。冲账[strike a balance],“冲账”是把以前错误的记录，用红字，相同的做一次，红字表示减少，正负抵消了，这样就“冲账”了。
③ 公司拿发票怎么冲账
通常所有正规发票都可以进行冲账，只要有税务局专用章、财政局专用章的都是合法合理进行抵冲的。如果你公司费用是真实发生的，都可以入账的，也就是都可以计入费用，一般会影响你所在单位的利润。首先必须取得合法票据的真实支出，才允许计入费用，目的就是保证政府的税收，不然随便什么单子都可以入费用，一方面别人都不开发票政府的税收收不到，另一方面对于入账方很容易通过这种方式虚增费用达到少交税的目的
④ 发票冲帐具体是怎么操作的,最好能举例说明
你是不是问红字的发票如何冲账呀.你是把你以前做过的这个分录.用红字再写一回.表示的是负数.算月计的时候把这个红字减去就可以了.
⑤ 可以开进两万多块钱的发票，冲减费用，开成什么名称的发票比较好
办公费用，低值易耗品（这些可以分摊两三次）
不要一次性开完，一般商场都是三个月去开发票没问题，你就分开开，比如，购低值易耗品一批3000，购办公用品一批500，这样隔个几天去开一次，然后再开完。
你也可以一次性开完，就说是之前买了办公用品没来开发票，因为时间关系，现在集中在一起开。再不行你就开成固定资产好了，嘿嘿，提折旧。不过我建议是最好是低值易耗品，因为这些可以量大一点的，像七入百块钱的东西都可以算低值易耗品。用两三个月就可以在账上余额表示为0
上面就开低值易耗品一批两万元。这个没事的。到时入账时注意下就行了。你们会计会处理的。
可以开成办公用品，不过两万不是一个小数数，这也太离谱了，税务那不好弄，因为你管理费用不能太多，就算你两的两万的办公用品记在管理费用里，到时国税也只认定60%为合法的管理费用，其它的 不认同。低值易耗品是作为公司的资产的，这个是没有限制的，一般公司都有设这个科目的。如果没设，那你就记固定资产吧。反正不能开材料，商场是不能开材料发票的。
⑥ 开什么内容的发票可以做公司的费用票
只要为公司经营中发生的各种费用开具相关发票，就可以计入费用，以减少利润和所得税。
1、例如，公司员工因公司工作而产生的交通费用(机票、机票)、住宿费、合理的餐饮费、电脑、打印机、日用品、纸张、快递、电话费、水电费、物业管理费、租赁费(租赁票)。
如果公司有汽车(必须以公司的名义购买，并有汽车发票，发票上的买方是公司的名称)或公司以租赁形式租用的汽车，并出具租赁发票，公司可以准备油票、高速公路收费票(出具通用电子票，可认证)、汽车维修票等。
2、例如一家制造业，购买配件或产品的发票即可以作为成本发票入账。会计分录如下：
借：主营业务成本-配件
贷：银行存款等
3、例如一家培训机构行业，支付培训费也可以作为成本发票入账，会计分录如下：
借：主营业务成本-培训费
贷：银行存款等
(6)发票冲费用哪个内容好扩展阅读：
开票规定
普通发票的开具
1、在销售商品、提供服务以及从事其他经营活动对外收取款项时，应向付款方开具发票。特殊情况下，由付款方向收款方开具发票；
2、开具发票应当按照规定的时限、顺序、逐栏、全部联次一次性如实开具，并加盖单位发票专用章；
3．使用计算机开具发票，须经国税机关批准，并使用国税机关统一监制的机外发票，并要求开具后的存根联按顺序号装订成册；
4．发票限于领购的单位和个人在本市、县范围内使用，跨出市县范围的，应当使用经营地的发票；
5．开具发票单位和个人的税务登记内容发生变化时，应相应办理发票和发票领购簿的变更手续；注销税务登记前，应当缴销发票领购簿和发票；
6．所有单位和从事生产、经营的个人，在购买商品、接受服务，以及从事其他经营活动支付款项时，向收款方取得发票，不得要求变更品名和金额；
7．对不符合规定的发票，不得作为报销凭证，任何单位和个人有权拒收；
8．发票应在有效期内使用，过期应当作废。
⑦ 哪种发票既可冲成本又不需要交税
普通发票因为是小规模纳税人使用的，是含税的，所以不可以抵扣，必须全部计入采购成本
一、准予从销项税额中抵扣的进项税额，分两类：
一类是以票抵扣，即取得法定扣税凭证，并符合税法抵扣规定的进项税额；另一类是计算抵扣，即没有取得法定扣税凭证，但符合税法抵扣政策，准予计算抵扣的进项税额。
1、以票抵税
（1）从销售方取得的增值税专用发票上注明的增值税额；
（2）从海关取得的完税凭证上注明的增值税额。
2、计算抵税
（1）外购免税农产品：进项税额=买价*13%
（2）外购运输劳务：进项税额=运输费用*7%
（3）生产企业收购免税废旧物资：
进项税额=普通发票注明的金额*10%。
二、发票在我国社会经济活动中具有极其重要的意义和作用。
1、发票具有合法性、真实性、统一性、及时性等特征，是最基本的会计原始凭证之一；
2、发票是记录经济活动内容的载体，是财务管理的重要工具；
3、发票是税务机关控制税源，征收税款的重要依据；
4、发票是国家监督经济活动，维护经济秩序，保护国家财产安全的重要手段。
(7)发票冲费用哪个内容好扩展阅读：
用票单位要建立健全普通发票管理制度，对普通发票应选择政治业务素质较高的工作人员负责管理，专人保管，并要有防盗、防霉、防湿、防火等设施，同时按规定建立健全领用存双面帐，以明确各自责任。
填开普通发票要如实填写,不得弄虚作假，不得填开发票使用业务范围以外的其他业务项目；发票一式各联必须一次复写，不得涂改，不得拆份填开,票面要字迹清晰,保持整洁；填写内容详细齐全，大小写金额必须相符，填开后要加盖填写经办人印章和填开单位财务业务专用章；
不准代其他单位和个人填开发票；不准填开未经税务机关准许的其他单位的发票；不准填开白条子等非法凭证代替发票；不准填开收款收据代替发票使用;不准盗用其他单位发票；付款单位或个人索要发票,不得拒绝填开。
普通发票仅限于用票单位自己使用,不得带到本县(市)以外地方填开。用票单位应按规定填开、取得、印刷、使用、保管发票；
不得擅自出售、销毁发票；不得伪造、涂改、转让、撕毁、丢失发票。用票单位对填开错的发票,应完整保存其各联,不得私自销毁;对丢失发票,应及时报告税务机关处理。