⑴ 请问在2011年新企业会计准则下，如果实行包住政策，那么在做会计分录时，应该是怎样做
福利费早已据实列支了，不用预先计提，只是年度如果超出税法规定标准，超出部分要还原应纳所得额，缴纳所得税。
单位包住费用还是计入福利费
借：管理费用—福利费
贷：银行存款 等
⑵ 公司费用管理办法
费用管理制度
为了节约开支，降低公司经营成本，少花钱，多办事，办好事，提高公司经济效益，制定本制度。
一、公司对各项费用开支实行计划管理，各项开支原则上必须先报计划，按批准的计划开支。各项费用开支都必须取得合法原始凭证，经办人必须在原始凭证上注明开支用途，财务部办理报销必须认真审核，保证开支凭证完整、准确、合法。
二、较大的费用开支实行先报计划后开支，具体分两种情况：1000元以上的费用开支，由有关部门提出计划报告（须说明用途和详细预算），报总经理、董事长批准后开支，凭批准的计划经财务部经理审核后报销。200——1000元的费用开支，由有关部门提出计划报告（须说明用途和详细预算），报总经理批准后开支，凭批准的计划经财务部经理审核后报销。
三、较小的费用开支实行审核报销，200元以下的费用开支，由经办人和部门负责人签字，经财务部经理审核，报总经理审批后，到财务部报销。
四、旅差费实行定额包干（标准另定），市内交通发给定额补助，不再报销出租车费，特殊情况报出租车费需总经理批准。市外出差，需提出书面报告，经部门经理签字，报总经理批准后，方可出差。出差回来后，凭批准的报告和差旅费报销单，经财务部经理审核后，报销差旅费。
办公室电话使用计费卡机，发卡定额。手机费实行限额报销，按照《基准外工资标准》执行。
五、加强水电费的管理。
水表、电表由行政部管理登记，负责与供水、供电部门核对数据，并按时交纳水电费，凭正式发票到财务部报销。
公司每个员工都要树立节约每一分钱的思想，办公室人离开后必须关掉用电设施（灯、电扇、空调等）电源，否则，每次罚款5元。防损值班人员在卖场关门、办公室下班后要对各区域水电进行检查，及时关电、关水，值班人员如未发现或发现后未及时处理的，每次罚款5元。
六、为了提高工作效率，费用报销实行定期办理（数额大，急需办理的除外），每周一、四上午办理费用报销手续。
⑶ 公司包住，在宿舍占了床位，几乎没回去住过，却要分担水电费合理吗，能否给我这法律口径回答谢谢
占了床位被要求分摊水电属于合理，（这跟你租了房子，只放了东西没住，你不可能说你不交租是同一个道理），只能说你住的时间少，可以和室友商量一下少分摊一点，这样别人也会理解你的。
⑷ 如何规范企业费用报销制度”
根据公司实际情况，制定内控文件，规范报销流程，如制定出差标准，经部门领导审核后，报财务审核。范围内给于报销，超支部分不报销，（特殊情况经总经理批准后，给报销。）财务对原始单据的审核，审核发票填开合法性，真实性，合理性，数据的准确性。应该会得到适当的控制，关键是看执行力度。
⑸ 公司包吃住的餐费及房租如何记账
我们公司在前两项处理有别于楼上：
1.因为希望多些费用以减少利润，所以直接计入本公司管理费用了，当然开发票时要注意符合公司入帐要求；
2.直接计入管理费用-通讯费-上网费（在二级科目“通讯费”下设手机费、市话费、ADSL上网费等几个三级科目）
⑹ 公司员工包吃包住产生的费用如何入帐
公司员工包吃包住产生的费用计入福利费。不超过工资的14%就可以的，超过的话可以计入管理费用中。
福利费是企业按照工资总额的14%提取，主要用于职工的医药费，医护人员工资，医务经费,职工因公负伤赴外地就医路费，职工生活困难补助，职工浴室，理发室，幼儿园，托儿所人员的工资的费用。
管理费用是指 企业行政管理部门 为组织和管理生产经营活动 而发生的各项费用。 管理费用属于期间费用，在发生的当期就计入当期的损益。
⑺ 公司说好包吃住但是宿舍要收管理费这样是合理吗
要看收多少，如果是一二十元情有可原，如果多了，我觉得是变相的住宿要收钱。
⑻ 公司包住水电费谁负责
1、如公司对员工所包住的规定中已明确了由公司负担水电费的，那么，则应由公司承担该费用，一般应计入公司的管理费用（福利费）进行核算；
2、如未予具体作出规定的，则应进行明确，否则容易造成歧义甚至引起不必要的纷争。
⑼ 公司的费用支出如何管理
其实差旅费的真实性存疑的问题在企业中非常普遍，也是很多企业都很头疼的问题。解决方法是有，但是为什么那么多企业这么多年还是存在这个问题，就是因为解决方法需要人力物力精力，大家都很忙，没有人有时间去一张发票一张发票地核对真实性，就只有按照规定给报了。员工也都是这么钻着空子过来的，很多单位员工报销差旅费已经变成隐形福利了，所以大家也都形成惯性了。
公司的支出包括基本工资、补助工资、其他工资、职工福利费、社会保障费、公务费、业务费、设备购置费、修缮费和其他费用等。首先请核算清楚差旅费到底占了多大比重？如果削减预算可以削减多少？对于员工巡店、出差的差旅费用报销是否真的超过预期？削减费用之后员工的负面情绪是否会影响工作积极性？这些都是需要考虑的问题。如果真的下决心要削减差旅费的成本，可以帮你捋一下思路。
确保差旅的真实发生。报销差旅费钻的最大空子就是空手套白狼，即没有实际发生的巡店/差旅却报了一堆票，这些票可能是生活中的私事的发票。如何确保差旅真实发生，以下几个方法：1）每次出差/巡店前走审批手续，需要主管领导签字确认。2）到达被巡查/支援的店铺，需店铺的店长签字确认。
确认差旅的真实发生后，就需要确认发票的真实性。有很多员工打着出差的名义顺便办私事儿，这时候就需要核查发票的真实性。1）交通费用，目前基本存在水分的就是出租车票，解决方法：每张出租车票进行电子版登记，需登记上下车时间地点、里程、出租车车牌号等，在电脑输入报销人所有的出租车票信息进行车牌号和时间等排序，如果看到有连号的，基本可以确定车票有问题。另外，如果有人力和精力，可以对比里程和报销人填写的上下车地点，高德地图就可以根据里程估算出租车费用，如果费用与里程不符合，则车票真实性值得怀疑。2）用餐费用，这一部分的费用真实性不好保证，建议设置最大额度，比如巡店每人午餐补助30-50，发票需要核对当天的时间。
个人经验表明，总有员工想尽办法占便宜，如果设置定额补助，员工一定会按照上限来报销，基本也就相当于隐形福利了。
有一个很实用的办法就是走心理战术。如果您在总部，可以先找到报销差旅费用报销的最多的门店，然后找到报销最多的个人，请先和门店管理层确认此人报销的真实性，就算报销人和管理层关系好，多聊聊总能聊出来蛛丝马迹，如果怀疑此员工的报销真实性（不需要确认），下面要做的就是杀鸡给猴看。单将此人的报销单据扣押，不给报，对外说要核查真实性，其他员工的照常报销。等到其他员工的报销款下来，此员工的报销款迟迟不下来，相信我，他们会互相嘀咕的：是不是露馅了？是不是报太多被发现了？这种小心思越是心虚的人越是琢磨。您只需要耗着时间就行，不需要做什么回应。等到下个月如果他有所收敛，那么这个方法可以放到其他人身上继续使用，如果下个月此员工依然报销很多，请继续扣押。如此反复，除非他脸皮厚，一般人都知道怎么回事了。如果方法行不通，那么建议还是从报销管理流程上进行优化，增加报销的程序性、检验发票的真实性。
⑽ 公司包住，但是要求我们自己找发票
1.每个月交通补贴、餐费补贴等等补贴应该是员工工资薪金所得的一部分，不用找什么票来充，你们公司这么做，可能有以下原因和解释及方法：
1）.让你们找发票是要做公司的费用，少交企业所得税（冲减收入）的同时，你们也少交个人所得税（做工资所得的部分少了），按你的说法，很可能是你公司对你们个人所得税的规避。
2）.因为是按报销来算，那么做账有很多的要求，“这个不行，那个不准的。多几十要重贴票，写错一个字都作废”虽然有点严格，但是也是为了规避查税的风险，规范做账。
3）.有很多公司发提成是用这种方法，是不是你们的工资很高啊？可以和公司谈谈，是否可以有另外的方法来解决这个问题，对于员工来说，确实很麻烦，又不做解释，让员工不知道公司想干什么。