❶ 費用報銷，是先出納審核簽字，還是會計審核簽字，流程是怎樣的
費用報銷人報銷申請（填制費用報銷單）------報銷人部門負責人（或上級主管）確認簽字------財務主管審核（單據、數據等方面要求）-------公司總經理（或委託授權人）審批（側重真實、合理性等方面負全責）------出納復核並履行付款。上述流程為公司各項費用報銷的既定程序，以後各項事務的報銷均需要遵照上述流程操作，否則財務部有關人員有權拒絕付款。
❷ 費用審批制度及費用報銷流程
法律分析：1、日常費用支出須經經理簽字同意，方可執行;2、公司員工所有報銷必須經財務部門負責人和公司總經理簽字同意後，匯總交予出納報銷。
報銷流程：1、請款人員因公需要領用現金時，應填寫「借款單」由總經理簽字。2、請款人員執審批簽字後的「借款單」到財務部，財務負責人根據公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經會計制單、審核，由出納按照批准金額予以支付。3、收款人員須出具收據，交由財務部門備案。
法律依據：《中華人民共和國會計法》 第十四條 會計憑證包括原始憑證和記帳憑證。辦理本法第十條所列的經濟業務事項，必須填制或者取得原始憑證並及時送交會計機構。會計機構、會計人員必須按照國家統一的會計制度的規定對原始憑證進行審核，對不真實、不合法的原始憑證有權不予接受，並向單位負責人報告；對記載不準確、不完整的原始憑證予以退回，並要求按照國家統一的會計制度的規定更正、補充。原始憑證記載的各項內容均不得塗改；原始憑證有錯誤的，應當由出具單位重開或者更正，更正處應當加蓋出具單位印章。原始憑證金額有錯誤的，應當由出具單位重開，不得在原始憑證上更正。記帳憑證應當根據經過審核的原始憑證及有關資料編制。
❸ 費用報銷單審批流程
【法律分析】
1、費用經辦人原則上應在費用發生後的5個工作日內到財務部辦理報銷手續，特殊情況可另行處；
2、將原始單據剪齊邊角，正面朝上(與報銷單據同向)粘貼在報銷單的反面左邊；
3、用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內容，如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據張數等。
4、采購類經營費用，須憑有效的《請購單》(或采購計劃表)和發票到倉庫辦理物品驗收入庫手續，並將進倉單、直拔單附在報銷單據的後面。
5、非采購類的行政、辦公或其他費用，直接填制報銷單據。
【法律依據】
《中華人民共和國民法典》第十七條 職工權益保護與職業教育，公司必須保護職工的合法權益，依法與職工簽訂勞動合同，參加社會保險，加強勞動保護，實現安全生產。 公司應當採用多種形式，加強公司職工的職業教育和崗位培訓，提高職工素質。
❹ 財務報銷流程是怎樣的
所謂的報銷流程是從費用產生、取得相關合法憑證，財務報銷流程分以下六個步驟。
（1）取得合法憑證
對原始票據的要求。所有票據：必須是合法的正式發票。發票上必須有單位名 稱且無誤。特殊情況：收據（財政票據除外）及白條必須有廠長或副總於相應票據註明簽字方予報銷。撕票：當事人必須於票面註明車號車牌、起止時間和地點 （市內短途除外），並經廠長、總監或副總核准簽字方予 報銷。 罰款單據：公務中因個人原因違章的罰款單據不予報銷。
（2） 粘貼原始憑證
由報銷人整齊的自行粘貼在A4紙上或報銷粘貼單上， 按交通票據、住宿票、招待票、通信票等不同類別和不同金 額，分門別類進行粘貼，不能混合粘貼。
（3） 填寫報銷單
按著原始憑證發生的交易時間分類詳細填寫，並編號。
（4） 批准 報銷單必須經過上級領導人員批准。
（5）復核 領導批准後，財務人員還需要對單據、報銷標准進行 復核。
財務復核後，對報銷單做以下處理：
A. 剔除不合格、不合理、說明不全的金額後付款（附 上剔除原因）
B.退回報銷單（註明退回原因）
C.要求報銷人員補充說明
D.交出納付款
（6）付款出納根據審批簽字的報銷審批單進行付款
銀行單據需要分開單獨粘貼，不能與其他票據合並粘貼。 原始憑證應使用優質膠水進行粘貼，以保證粘貼的效果，粘貼的票據要求正面朝上，便於審核與日後查閱，貼票操作過程 整理票據 對票據進行修剪。將有些長度超過報銷封面的票據的多餘部分。
❺ 財務部出納如何審核公司日常費用報銷單
摘要 關鍵是要注意開支是否合理合規，這點是重中之重，報銷流程：
❻ 作為財務部出納,如何審核公司日常費用報銷單
作為財務部的出納，審核公司日常費用報銷單就是錯誤的行為。按照經濟業務內部控制管理原則，出納人員不得接觸現金收支以外的任何業務，包括賬務處理、費用報銷、原始單據審查、憑證賬冊資料的保管、銀行存款余額調節表的編制等業務。這不符合不相容崗位職責分離的原則，你左手審核單據，右手付款，誰做為你的業務監督呢？
❼ 費用報銷單會有幾次審核
費用報銷實行「二次審核」。
為進一步維護醫保基金安全，有效防範和及時糾正違規報銷職工住院費用問題，沾化區對參保職工住院費用報銷實行「二次審核」。
該區醫保處通過網上審核和材料審核兩種方式對住院情況進行初次審核，審核范圍為全部患者。即患者自入住定點醫院起，醫保處工作人員利用「金保工程」信息系統在網上對其醫療項目和結算報銷情況進行實時審核監督；患者出院後，對醫院報送的出院記錄、結算單、明細表等材料再次進行審核，並與系統記錄費用進行核對。
在經過初次審核後：
再由區人社局基金監管辦公室進行二次審核。重點對住院天數異常、住院次數頻繁、費用過高、統籌支付金額較大和超量帶葯等可疑情況進行復核，每月復核比例按不低於當月出院人次的40%，同時對醫院和醫保處形成的報銷材料進行稽核，加強內控監督。
對審核出的疑似違規情況，基金監管辦公室聯合醫保處到相關醫院，通過查閱病歷，詢問主治大夫，訪問患者本人或家屬等方式進行核實，做到「兩核對、一分析」,即病人入院時的人證核對和出院時的費用核對,對病人治療過程、醫生治療和用葯合理性進行分析。對於發現的問題，均進行了嚴肅糾正和查處，有效維護了基金安全，同時也促進醫院和醫保處相關工作人員增強了責任意識，促進醫院「合理檢查，合理用葯，合理治療」。
❽ 費用報銷，是先出納審核簽字，還是會計審核簽字，流程是怎樣的
咨詢記錄 · 回答於2021-10-07
❾ 出納如何審核費用的單據，給員工報銷
出納審核，一般就審，按照單位報銷制度規定，審批簽字手續是否齊全，有無虛假，付現金的要收款人簽收現金。