A. 出納如何審核費用的單據，給員工報銷
出納審核，一般就審，按照單位報銷制度規定，審批簽字手續是否齊全，有無虛假，付現金的要收款人簽收現金。
B. 如何核對報銷單與對賬單的已付與未付
核對報銷單與對賬單是否付款方法如下：
財務部門:必須有經辦人簽章,出納蓋付訖印章。經辦部門:到財務查報銷單所填的時間及其他明細。
拿上銀行對帳單，跟企業的銀行帳相對，一筆一筆發生額相對。兩邊余額可能不一樣，一般的會出現未達帳項，這時做一個調節表用企業帳的余額+銀行已收企業未收-銀行已付企業未付=一個數，用銀行帳面余額+企業已收銀行未收-企業已付銀行未付=一個數，這兩個數相等，就是帳對上了，對帳余額一定要延續。
C. 對員工報銷單有疑問怎麼處理
要檢查發票的真實合法性，是否是正規發票，特別是對異地的發票，需要仔細核對對方公司的情況，防止假發票造成不良影響。
要熟悉公司的報銷制度，看是否符合公司的報銷制度，是否超過公司的規定。看費用報銷單是否填寫正確，發票是否都齊全和粘貼好。
報銷單是指科研項目經費開支報銷單。
D. 怎樣審核差旅費報銷單
出納人員應按規定對報銷單據和記賬憑證進行審核復算，如交通費、住宿費金額是否符合規定標准，伙食補助費、住宿費包干結余、不買卧鋪補貼等的計算是否正確，記賬憑證和報銷單的金額是否一致等，審核無誤後才辦理現金收付。對實行定額備用金的，按實際報銷金額全部用現金付給報銷單位或工作人員，實行非定額備用金的，將出差人員多借的現金收回，少借的部分補給出差人員。大體來說有幾點：
1、審核票據的真實性、有效性，防止有假票、廢票、過期票等；如查原始單據上是否有蓋章，是否合法有效；另外再看下金額是否一致，票面上的該填寫的內容是否齊全。
2、審核出行線路、出行時間、出行人數是否與本單位領導安排一致；票據的數量、時間與路程的連續性等；
3、出差補助的標準是否超出本單位規定的標准。
E. 大公司的財務如何檢查核對交通費報銷的流程 會核對來回地點的合理性嗎 會記錄發票上的單據號以作留檔嗎
合理性一般是會審核的，來回差的不是很離譜的話沒什麼問題，填報銷時主動寫明情況更好。
F. 費用報銷如何對賬
1.會計核算中，如果報銷的是差旅費，這類的應該都可以歸類於差旅費；
所以費用報銷時可只填：即付XXX報銷差旅費款，對賬是沒有什麼依據的，只能審核票據的合法/真實性；
2.如果會計核算中需要就其差旅費做進一步的明細核算，那麼由會計根據差旅費報銷單上的明細進行歸類核算即可。
3.對於報銷付款，也就是支出單據，一般一筆支出就是一個類別，不需要再做明細分類。
G. 費用報銷存在不合理報銷和內容不實怎麼處理
摘要 你好，嚴格控制虛假的費用報銷要加強對原始憑證的核查來確保費用報銷真實情況。可以從原始憑證產生的時間、憑證的費用類型以及憑證支付方式等多個角度來予以認證。例如報銷相關的差旅費，出差申請單上的時間是否與酒店住宿費的時間相一致，是否可以提供酒店所出具的流水單；機票費用報銷的同時是否能夠同時提供出差申請單以及行程單作為參考依據；計程車發票報銷，需要明確說明費用詳情。對於合理且與業務相關的費用，才能夠予以報銷，同時還需要核對計程車發票上的上車時間與下車時間是否與費用描述的相一致
H. 部門沒有怎麼財務管理人員，那應該由誰來核對員工的報賬單據對不對
遇到這種情況，一般都是公司較小，可以由懂得相關知識的人員幫忙校核，如果沒有，則可以由清楚具體細節的管理人員兼任，最後由付賬出款人員把關，也可得到相對精確的數據。報銷單據審核還需要注意以下問題：
一、審核原始單據粘貼、填報是否規范
1、原始單據需粘貼在原始憑證粘貼紙上，從裝訂線右邊開始粘貼，注意粘貼時保持左邊單據在上，右邊單據在下，順次粘貼。單據粘貼應平展、整齊，不能超出粘貼紙邊緣。
2、列印費清單應貼於其對應發票之後；固定資產增加憑單、招待費和會議費呈請單等均需與所對應發票粘貼在一起。
3、交通費報銷單、差旅費報銷單填報時應注意：
①報銷日期、所附單據張數、起止日期、起止地點、報銷人簽名等是否填寫齊全；
②大小寫金額是否一致；
③交通費報銷單後附的路橋費是否在報銷單填寫的起止日期和起止地點范圍內；
④差旅費報銷單後附的車票、餐費發票、住宿費發票是否在起止日期和起止地點范圍內；
⑤外出開會和外出培訓差旅費支出還需附有會議通知或培訓通知。通知文件應另行粘貼在原始憑證粘貼紙上，附在差旅費報銷單據後面，差旅費報銷單上填寫的單據張數應包括通知文件張數；
⑥一次出差涉及不同部門的，應由主要部門匯總統一填報(防止發生的共性費用分攤不均造成個別差旅費超標)。
4、原始憑證匯總表填報時應注意：①按支出類別分類依次填報，並分類粘貼：②填報日期、填報單位(部門)、摘要、科目、附件張數等應填寫齊全：③大、小寫金額應一致；④注意單位領導審簽及報賬員簽名是否齊全。
5、票據附件是對票據內容的重要補充和說明。
二、收費單據審核
具有收費職能的單位或部門，對所開具的財政收費票據應注意審查：①是否有經收人或制單人簽名；②開票日期、執收單位、執收項目、繳款人、收費標准等欄目是否填寫齊全；③收費金額大小寫是否一致；④執收編碼、執收項目及收費標準是否對應一致；⑤收費標準是否符合收費許可要求，有無誤收、多收、少收等情況，發現錯誤應及時通知收費部門補正。
三、支出單據審核
1、對單位取得的外來支出單據應審核是否為合法、合規的票據。對外來原始單據應注意：①是否蓋有出票單位印章(注意與稅務局印章區分)：②是否有經收人或開票人簽名；③日期、付款人名稱、品名或項目名稱、數量、單價是否填寫齊全；④金額大小寫是否一致：⑤注意經濟事項發生的時間順序與票據號碼順序排列是否一致；⑥注意區分國稅、地稅發票的適用范圍。例如：購買辦公用品、食品等取得的發票應是由國家稅務局監制的商品零售業統一發票(注意菏澤市內購物發票號碼應是「13717******」號段，濟南市購物發票號碼是「13701******」號段)；列印、刻章、製作會議條幅、計程車票、賓館住宿費、招待餐費、會議費發票應是由地方稅務局監制的統一發票。可通過發票上端的橢圓形發票監制章和發票左端的發票印刷字型大小(豎行小字)進行辨別。
2、對單位自製原始支出憑證的審核。內部自製憑證主要包括交通費報銷單、差旅費報銷單、領(付)款單、勞務報酬(咨詢、論證、評審、驗收等)發放表、會議費呈請單、接待費(工作餐)呈請單、原始憑證匯總表、收入(支出)匯總表等。審核這些單據時應注意：
①加蓋單位公章或科室公章
②注意日期、發放款項內容、領款人簽名是否齊全，
③大小寫金額是否一致，
④是否有製表人或經辦人簽名。
⑤採用領款單領取款項的，還應寫明領款人住址，由領款人在簽名處簽字或蓋章並按手印。
⑥對應代扣個人所得稅金的，還應按規定扣稅。
3、凡開具概括性內容的購買、消耗性支出如「辦公用品」、「食品」、「勞保用品」、「電料」、「配件」、「維修費」、「印刷費」等票據，必須附蓋有出票人公章的清單，經辦人在清單上簽字確認。對大宗購物、非定點印刷等支出，還應附相關政府采購手續。
確因客觀原因不能取得以上票據的零星支出如「裝卸費」、「零工費」、農貿市場購買農副產品等，應使用單位統一印製的領(付)款單，嚴禁白條報銷。
4、注意審查招待費支出、會議費支出是否附有經單位審批的呈請單，呈請單中的日期、地點是否與消費清單中的日期、地點相符，會議費還要審查是否與會議通知上的日期、地點相符，是否附有會議通知文件和會議簽到單。
5、注意審查差旅費報銷是否符合規定標准，有無漏報或錯報公雜費、住宿費、伙食費、城市間交通費情況。
6、注意財務支出單據不得塗改、挖補，發現原始憑證有錯誤的，應由開票單位重開或更正，更正處應加蓋出票單位印章。從外單位取得的財務支出票據如有遺失，應取得原開票單位蓋有公章的證明，並註明原票據的號碼、金額和內容等，由經辦單位報賬員、財務負責人和單位領導人批准後，才能代作原始憑證。如果確實無法取得證明的，如火車、輪船、飛機票等憑證，由當事人寫出詳細情況，由單位報賬員、財務負責人和單位領導人批准後，代作原始憑證。
以上單據憑證都須經單位負責人、財務負責人簽字後才予以報銷。
I. 請問報銷的時候,實際金額和發票金額不一致怎麼辦
在財務工作實踐中，有時的確會出現實報金額不等於發票金額的情況。可分兩種情況處理：
1、實際報銷金額沒有比發票金額小多少，或者實際申報時間被抹掉。這種情況可以按照實際報告的金額直接入賬，不需要增加任何解釋，可以畫蛇添足。
2、實際上報的金額比發票金額小很多，所以這個情況應該有一個合理的解釋報銷代理人可根據實際情況作出書面說明，並作為報銷發票附件辦理報銷簽字手續。按照說明中的金額進行實際報銷後，即可入賬。
(9)如何核對報銷費用正確不正確擴展閱讀：
報銷費用的填制要求：
1、費用代理人原則上應在費用發生後5個工作日內到財務部門辦理報銷手續。特殊情況可以單獨處理。
2、將原始單據剪去邊角，正面朝上（與報銷單據方向一致），粘貼在報銷單據背面和左側。
3、用藍、黑筆和簽名筆如實填寫報銷單的全部內容，如：報銷時間、報銷人員、費用匯總、單據數量等。
4、倉庫憑有效的采購請購單（或采購進度表）和發票對采購相關的營業費用進行核對和驗收，並在報銷單據中附有倉單和直接提貨單。
5、直接填寫非采購行政、辦公或其他費用報銷單據。
6、外地培訓費用按培訓協議報銷。
J. 作為財務部出納,如何審核公司日常費用報銷單
作為財務部的出納，審核公司日常費用報銷單就是錯誤的行為。按照經濟業務內部控制管理原則，出納人員不得接觸現金收支以外的任何業務，包括賬務處理、費用報銷、原始單據審查、憑證賬冊資料的保管、銀行存款余額調節表的編制等業務。這不符合不相容崗位職責分離的原則，你左手審核單據，右手付款，誰做為你的業務監督呢？