① 如何實現合理的預算管控與費用報銷
企業對於如何通過更有效的手段來實現合理的預算管控與費用報銷，有著非常迫切的渴求。如何讓企業的預算管控與費用報銷不再是紙上談兵，能有效配合企業的發展等一些列問題長期以來困擾著企業管理者。
通過對多家企業面臨的費用管理難題進行分析，設計出了企業預算管控與費用報銷解決方案。
該解決方案立足於兩個方面：1.預算管理;2.費用控制。同時，又將這兩方面進行有效結合，在預算的范圍內實現費用的控制，其中包含兩個維度：1.部門維度：對部門的日常費用進行管理;2.項目維度：對項目的費用進行管理，無論項目的預算是歸屬在部門預算中，還是獨立進行核算，該解決方案都可覆蓋。
預算管理
預算管理從預算的編制、預算的審核、預算的執行、預算的變更與追加、預算執行情況等多個方面，實現閉環式管理，並能夠有效支持企業從上而下、從下而上的預算編制方式。其預算精細度非常高，甚至能支持企業將某類費用的預算分解到個人，如某部門不同員工的不同交通費額度。
從控制方式來講，對於企業中不同的費用，可採用剛性控制、彈性控制、軟性控制等多種方式，為不同類型費用的綜合性管理提供了良好的基礎。
費用管理
費用管理通過與預算的結合，使得費用全部在預算的范圍內發生，並能及時讓管理層掌握到相關信息，對於預算的超支有著很好的預警效果。同時，根據相關的報銷標准、差旅標准，更精細地控制員工的日常及差旅費用，使每一筆費用的發生，都在預算與標準的雙重控制下，面面俱到，而不會再出現類似在預算范圍內超出員工個人標准，或符合個人標准但超出預算的情況了。
最後，結合預算與支出情況，形成統計圖表，供決策分析使用。
案例介紹
某國內大型系統集成服務提供商，獲得並保有多項國家重大項目所必備的頂級資質，在所涉足的智能交通、軌道交通、數字化水務(水/污水自動化系統)、智能建築、數字化醫療、公用工程等行業的系統集成項目中處於優勢地位。
由於該企業智能集成化項目屬於大規模、長周期項目，因此對於項目的質量、費用的控制要求，也就愈發嚴格。但企業通過一段時間的ERP預算管理後，收效甚微，難以管控項目的費用及相關成果交付物，問題主要體現在以下幾點：
1. 項目預算包含在部門預算內，制定月度預算，錄入到ERP系統中，然而在費用實際發生時，並不按照預算執行，而是實報實銷，使得預算失去了管控意義;2. 項目預算包含在部門預算內，費用發生時，既屬於部門費用，又屬於項目費用，混淆不清，權責不明，經常發生預算佔用的情況，管理層也無法快速地了解到項目的費用情況;3. 作為項目型企業，項目的費用沒有單獨管理，在核算項目KPI時數據不準確;4. 公司出台了項目交付物的交付要求，但是缺少相關強制手段，導致交付物提交的效果不理想、不及時;5. 以月度的時間單位對項目進行管理，不能直接地分析出項目各個階段發生的費用情況;6. 項目費用報銷時沒有結合預算，使得審批層無法快速了解到費用發生的合理性，對於項目預算的使用情況也無法查詢，需要到財務部進行數據整理後才能獲得，影響了項目風險的控制及利潤的分析。
基於以上這些問題，該公司意識到必須優化管理理念，使用信息化的管理工具，才能徹底解決長期以來項目合同額高，但是費用額度居高不下，項目利潤非常低的現象，以實現粗放型成長向集約型成長企業轉型。企業希望通過信息化建設，有效地改善因為數據傳遞、交付物管理、預算及費用控制、信息共享等方面的不足帶來的效率和質量問題。
② 如何控制出差的費用
首先員工要嚴格按照公司的差旅標准消費遵守流程審核差旅費用報銷，避免灰色消費，選擇最合適的差旅出行方式，進一步的降低差旅成本，還是要找專業的差旅公司來幫你管理。
針對企業提供機票預訂、行程管理、審批管理、差旅管理、差旅統計等服務、避免灰色消費還可以設置公司內部審批流程、差旅政策管控以及出行報表分析等服務，實時協助企業與航司、酒店集團簽訂大客戶協議價，並且實時在線管理報告，差旅支出一目瞭然，實現全面差旅掌控，避免灰色消費，進一步的降低企業差旅出行的成本.
③ 如何控制公司費用預算和報銷
先按公司的具體情況制定出各部門費用的最高限額，也可根據以前年度費用的實際報銷額制定出費用的最高限額，並制度單據和審批和報銷流程，財務部門根據這些制度進行嚴格審查，就能控制公司的費用預算和報銷額。
④ 如何把控費用報銷的好辦法
根據你們公司的情形，制定相關報銷制度，一切人員按這個制度執行，如果有例外，須總經理簽字後報銷
一、報銷規定：
1.任何一種類型之請購及支出，包含物品設備請購、差旅費、車費、交際費等，必須於事件發生前依照「預算及費用之審核許可權」規定取得權責人的書面核准。
2.
報銷人員必須取得完整真實、合法之原始憑證(發票之單位名稱必須是正確無誤（合富生化/合益信息/合康生物）)，由報銷人整齊地自行粘貼在A4紙大小之粘存單上，同類性質必須粘在一起。「請款單」和「費用及出差旅費報銷申請表」按原始憑證之交易發生時間分類詳細填寫，並自行編號以便參照。付款一般採用支票、轉賬及匯入員工賬戶等方式，經授權人員核准並經財務部復核通過，方可付款。
3.
報銷以「周」為單位，並附相關憑證，不得幾周憑證粘於一起，否則財務部將予以退單處理。當月發生的費用應盡量在當月報銷，最晚不得超過發生月份的次月，如逾期須經總經理書面批准，否則財務部將不予報銷。
4.
對於報銷時出現填寫或計算的錯誤，公司採取只減不加的方式，針對不寫小計數和總計數，報銷總額的20%將會被扣除；針對加總錯誤，差額部分的50%將會被扣除。
5. 簽名的規定：
① 所有員工在任何憑單上簽字，表示對該憑單所載事項以及金額完全同意，並已盡到誠實申報或認真審核之責。
② 所有簽名應同時附註日期，如不附註日期，當產生爭議時，未簽注日期之員工將承擔最不利之結果。
6. 財務復核結果視情況做下列處置：
① 退回報銷單(註明退回原因)。
② 剔除部分不合格、不合理、說明不全之金額後付款(附剔除原因)。
③ 要求報銷人員補充說明或補必要單證。
④ 交出納付（匯）款。
7. 每周匯員工報銷款一次，每月的最後一個周五不匯款。
8. 每周匯員工報銷款後，差異表會E-mail給各部門主管及秘書或助理，各位員工如有疑問可向各部門秘書或助理查詢。
9. 在報銷流程前，所有單據未齊備的，必須補齊手續後方可進入報銷流程。
二、報銷流程：
事先核准及事後報銷表單流程如下：
實物報銷：報銷條件為發票、驗收（入庫）單、采購單原件，三者缺一不可，特別情況為采購單帶支票提貨，請先填寫《公洽借款單》，經核准入賬後再開出支票，三日內繳回支票簽收之存根及發票、驗收單。
① 出
差：「出差(預算)申請書」→「費用及出差旅費報銷申請表」和「交通費用報銷單」(附已經核准之「出差（預算）申請書」)；銷售人員須另附《行動周報及時間分配表》。
② 交 際 費：「出差（預算）申請書(交際欄)」 →「報銷請款單」 或「費用及出差旅費報銷申請表」(附已經核准之「出差預算申請書(交際欄)」)。
③ 車 費：「合富用車申請書」→「費用及出差旅費報銷申請表」和「交通費用報銷單」(計程車車費，附已經核准乘坐計程車之「合富用車申請書」)。
④ 驗收 單據：公司自用物品采購驗收，請填寫《事務用品驗收單》，生產，經營用存貨驗收，經IQC核驗後填寫《入庫單》。
⑤ 「采購單」（如有借款，應附「公洽借款單」 ）或「費用及出差旅費報銷申請表」（
如有借款，應附「公洽借款單」；如有相關費用，應附「出差（預算）申請表」 ）——部門主管——財務復核——財務長——總經理簽准——出納報銷。
三、途中交通費標准和說明：
標准：
①
員工出差或培訓應以最經濟、有效的方式到達目的地，員工出差乘坐交通工具的規定按車程時間限定標准：6小時以下乘坐硬座或長途汽車；6～8小時可乘坐硬卧；8～16小時可乘坐軟卧；16小時以上可乘坐飛機。員工超標申請特批乘坐飛機的，公司准予按上述規定標准報銷途中費用之外，最多再增加200元/次。
②
外地應聘者到上海總部來面試，由公司負責來往異地交通費用，如超過10小時以上，可報銷火車硬卧車票；如10小時以下，可報銷火車硬座費用。如需搭乘飛機，需事先經總經理核可預算申請。
員工因公出差（到常駐工作地之外地區工作），應事先填寫「出差預算申請書」（各地人員應傳真或電子郵件送至上海），詳細註明出差地點、准備搭乘交通工具及其它各項預計支出內容、金額；並依照審批許可權核准後，方可作為報銷的必備附件交財務存檔。員工出差回來後應在一周內將合法的報銷單據整齊粘貼後，依核准許可權核准後再交財務部；報銷費用如超過所申請的出差費用，應詳細說明理由並獲得總經理批准，否則，超過部分費用將不予報銷。
說明：
① 火車、長途汽車，應以火車、汽車票根為報銷依據。
②
員工遇規定以外的緊急公務必須搭乘飛機者，應事先填寫「定票單」，並報總經理批准，由公司相關人員統一訂票、購買、結賬，但員工必須在抵達目的地後一周內將票根交還給訂票經辦人員，並不得再報銷此費用。搭乘任何交通工具，必須盡量利用下班時間。
③ 出差期間，由於其它與工作無涉的事情所發生的費用，或由於員工本人的原因導致發生的額外費用（如退票費等），一律由該員工本人承擔。
④ 已參加公司商業意外保險的員工，不得再另外報銷飛機意外保險。
四、市內交通費用標准和說明：
標准：
① 凡從事銷售、業務、維修等經常公出工作的員工，經部門經理批准日常工作所需的交通費可以選取以下方法之一：
a) 據實報銷：憑公交車票據實全額報銷，憑計程車票按本辦法第3 點規定限額報銷計程車票。
b) 定額報銷： 在上海由公司行政管理人員每月集中購買與報銷最高限額每人每月200元的當地公共交通卡，領卡者在當月內不得再報銷任何市內交通費。
② 除銷售、維修、業務之外的部門員工的計程車票報銷標准，公交車票可據實全額報銷。計程車費依本辦法第3點規定執行。
③
員工在常駐工作當地公出，單次可以乘坐的計程車路程以單次最高車費為15元為限（從出發地到目的地單程最高只能報銷計程車費15元，而不是單張票據最高只能報銷計程車費15元），深夜（22：00以後，6：00前）允許單次報銷50元為限。
④ 員工異地出差，在出差目的城市內允許在出差預算批准范圍內報銷計程車費。一般不允許報銷兩個城市間的跨市計程車費。
⑤ 公司個人汽車、摩托車報銷規定。 企業定。
⑤ 費用控制率如何計算
已報銷的費用（擬報銷的費用）/預算費用數*100%
也可以理解為費用報銷進度。
⑥ 如果規范控制公司報銷費用
轉載。供參考。
公司日常費用報銷規定
第一章 總 則
第一條 為了加強公司的財務管理，合理調度資金，提高資金使用效益，根據國家有關法律、法規和各項財政政策，結合本公司的具體情況制定本規定。
第二章 請款報銷程序
第二條 請款報銷的審批許可權
（一） 公司購置固定資產、公司領導出國費用及日常費用支出須經總經理簽字；
（二）各部門所有報銷單據必須經部門主任簽字後，才能匯總交公司總經理審批。
第三條 請款審批手續
（一） 請款人員因公需要領用現金或支票時，應填寫「借款單」經部門主任初審簽字；
（二） 請款人員執「借款單」到公司總經理處審批；
（三）請款人員執審批後的「借款單」到財務部，財務負責人根據公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經會計制單、審核，由出納按照批准金額予以支付；
（四） 請款人員請款後必須及時報銷。借款不得超過7天，差旅費借款必須在返回公司上班之日起5天內報銷。
第四條 報銷管理程序
（一）請款人員在任務完成之後要及時報銷，原則是前賬不清，後賬不借；
（二）報銷時，報銷單上應註明所辦事由和用途，並附原始單據和發票，經部門主任審核簽字，總經理批准後到財務部報賬；
（三）會計人員對報銷憑據的合法性、真實性、合理性予以復核；
（四）報銷人執復核後憑據和報銷單到出納處核銷（由雙方當面對「借款單」剪角為憑）；
（五）請款購置固定資產和低值易耗品，還應附驗收單。
第三章 差旅費報銷程序
第五條 關於差旅費報銷標準的規定
（一） 坐車船的規定：原則上公司領導及具備高級技術職稱的人員，可以乘坐火車軟席、輪船二等艙及飛機，其餘人員出差火車路途時間10小時以內一律乘坐火車硬席、卧鋪及輪船三等艙，超過10小時、並且確實工作需要乘坐飛機者，必須事先報請公司領導批准。特殊情況要由總經理批准；
（二）出差人員的住宿規定：公司領導及具備享受乘坐軟席車的人員，住宿
費標准為三星級（含三星級）以下飯店的標准客房，一般人員不應超過200元/日；與高一級領導一同出差，可按高一級領導同星級標准執行；參加會議人員憑會議通知單及相關票據實報實銷；
（三） 出差住勤補助：工作人員出差外地的伙食補助，不分途中和住勤一般地區每人每天補助標准為15元，特區補助標准為20元（按實際天數計算），參加會議人員憑會議證明報銷；
（四）夜間乘火車補助規定：出差期間在夜晚（從晚八時至次日晨七時之
間，在車上過夜6小時以上）未坐卧鋪的，發給夜間乘車補助費，其標准為：按夜間乘坐慢車硬座或直快列車硬卧票價的60%發給乘車補助，乘坐特快列車的，按特快硬座票的50%發給乘車補助；乘卧鋪者，不予補助；
（五）白天和夜間的劃分：早六點至晚八點為白天時間，其餘時間為夜間
時間。白天行車超過6小時者，按一天計算補助；不足6小時滿4小時者，按半天計算補助；不足4小時者，當天不計算住勤天數。白天行車以及夜間行車不超過5小時者，不準購買卧鋪，連續乘車的時間超過12小時者除外。 夜間乘坐長途汽車、輪船最低一級艙位（統艙）超過6小時的，每人每夜按伙食補助標准，另行發給補助費；
（六）關於私事繞道的報銷規定：趁出差或調動工作之便，事先經公司領
導批准就近回家省親、辦事，所發生的車船票，一律按直線距離報銷，多開支的
部分由個人自理，不發放繞道和在家期間的一切補助費；
（七）出差期間市內交通費及業務招待費經公司領導審批財務審核後報銷；
（八）其他費用報銷標准按照有關規定審核報銷。
第四章 交通費、通訊費報銷程序
第六條 交通費、通訊費報銷管理的規定
（一）報銷標准
1．交通費報銷標准
（1）部門主任、副主任每月不得超過300元；
（2）廣告部徵集人員每月不得超過600元；
（3）其他部門工作人員因公外出辦事每月不得超過200元；
（4）特殊情況由總經理核定報銷金額。
2．通訊費報銷標准
（1）員工通訊費每人每月不得超過150元；
（2）特殊情況由總經理核定報銷金額。
（二）報銷范圍
1．有私車可按上述標准報銷油票，但不報計程車票；
2．若無特殊情況，跨月計程車票、通訊費不予報銷；
3．節假日計程車票不予報銷（特殊情況需說明原因，經各部門
主任批准後給予報銷）；
4．因公外出應經部門主任核准，否則不予報銷。
第五章 報銷時間規定
第七條 報銷時間
（一） 每月10日—20日為報銷時間，遇節假日不順延。過期未報銷的部分當月不再予以報銷。借領支票一周內報銷，差旅費借款在回公司上班後5天內報銷，限額支票3天內報銷；
（二） 周一、三下午財務部進行內部核算，不辦理請款報銷查賬等業務。
第八條 報銷辦法
（一） 本人填寫好報銷單，經部門主任審核簽字，交部門主管、公司領導批准後由專人匯總統一交到財務部；
（二）財務部按照規定核審後予以報銷。
第六章 附 則
第九條 本規定由公司財務部負責解釋。
第十條 本規定自發布之日起執行。
⑦ 如何才能較好的控制企業費用支出
一、規范費用報銷制度
企業報銷制度不規范是企業管理過程中普遍存在的薄弱環節，企業負責人簽字後如何處理報銷事宜一直是困擾財務人員的主要問題。要解決這個問題，我認為由於企業財務人員畢竟權利有限，只能從集團公司的高度出台制度予以規范和強調，企業報銷流程必須在履行財務的審核手續後才能向各級領導層層審批，財務審核必須處於第一環節。同時，對於大額支出以及非生產性設備的購置必須履行必要的審批手續，無條件執行集團公司的各項管理制度。
二、加強發票審核制度
從抽取檢查的憑證中發現存在假票、廢票、不相關票據現象，同時也存在無該地出差記錄卻報銷外地餐飲、出租發票現象。財務人員在票據審核時應加以注意，不能只管金額正確而忽視票據的真實性和合理性。同時，財務人員對於合同、協議等手續的完善必須起到把關作用。對於發票審核制度，集團公司可以匯集發票審核中出現的問題，出台制度予以規范。
三、完善備用金制度
從燃氣公司的備用金使用情況來看，不僅涉及人員多、金額大，而且報銷時間跨度長。對於備用金管理制度，企業一定要在人員許可權、報銷制度方面做詳細規定。
四、建立完善內控制度
集團公司可以利用內部控制制度約束費用開支的隨意性，企業也可按照財政部內控管理辦法並結合自身實際，建立自身的內部控制制度。對於金額較大或超預算項目必須執行董事會決議制度或辦公會議討論制度，從而增強費用開支的透明性，堵塞管理漏洞。
五、嚴格預算制度
預算控制是費用控制非常重要的手段之一，對於預算的監控可以從預算的編制和執行控制兩方面著手。
（一）、保證費用預算編制的合理性
預算編制的合理性是保證預算執行合理性的基礎，如何判斷企業費用預算編制的合理性，我認為可從以下幾個方面入手。
1、深入了解預算編制
俗語說：沒有了解就沒有發言權。不了解企業編制的流程以及標准就無法判斷企業預算編制的合理性。集團公司可以嘗試每年參與一個二級企業的預算編制和匯總流程，選擇一至兩個三級企業進行深入了解，實際掌握企業預算編制的第一手資料。同時，對於預算編制較好的企業，可以樹立典型加以推廣。
2、按照上年企業第二、三季度費用總額的2倍為基礎進行判斷
從實際工作經驗來看，由於第一季度涉及春節，第四季度涉及年末，是企業費用水份較多的時間段。相比而言，第二、三季度的費用相對真實一些。簡單判斷企業費用預算的合理性，可以以企業上年度第二、三季度費用總額的2倍為基礎進行判斷。
（二）、嚴格控制預算執行
對於費用預算的控制，可以從企業和集團公司兩方面進行控制。
1、企業控制
在企業方面，可以設立預算監督員，對於各部門或子公司的預算進行監督、考核，對於預算執行情況進行及時通報，把握預算執行進度。
2、集團公司控制
在集團公司方面，可以利用資金集中管理的有利條件，對企業預算總額進行季度監督，當企業接近預算額時，應提前告知並停止支付。
六、加強職工監督
職工是企業的主任，職工有權利了解企業的經營情況。對於每月的收支情況，可以推行收支公布制，按時公開企業收支情況；每半年應在職代會上公布半年的收支情況尤其是費用開支情況，接受職工質詢和監督。
七、關於籌備處費用的控制
（一）、規范會計核算
規范會計核算是費用控制的基礎。像對於籌備處來說，企業將發生的各種費用、購置的各種資產全部納入「其他應收款」管理，不僅逃脫了預算管理范疇，對於企業資產的管理也是非常不利的。對於籌備處的費用開支，必須單獨建賬、單獨核算，將費用和資產真實反映在企業帳簿中。
（二）、充分了解籌備處需支出的項目
對於籌備處，賬簿中反映的僅僅是數字而已，我們還應該充分了解其真實內容，了解爭取項目需要支出的項目有哪些，每一項內容預計需發生多少費用等等。
（三）、利用多個籌備處費用開支的橫向比較判斷合理性
如同時開始多個籌備處的，可以利用多個籌備處之間費用開支以及籌備進度的橫向比較來判斷費用開支的合理性。
（四）、按照產出後若干年的預計收入總額為基礎判斷合理性
對於工程籌備處費用發生多少為適宜，我認為應與收入相掛鉤，可以參照工程投入運行後一年或若干年的預計收入來考量，同時考慮籌備期的期限。具體可以等某個籌備處完工投入運行後具體分析測算。
⑧ 如何解決企業的費用控制及差旅報銷
1.根據企業現狀，出具符合企業現狀的制度，不能刻意強調規范和控制，一定要適合～
2.試運行，定期檢討，最終定稿，嚴格執行～
希望可以幫到你，選下最佳～
⑨ 如何做好預算控制與費用報銷管理
需要藉助財務管理系統（合同管理系統、預算管理系統、報銷管理系統、資產管理系統等）針對企業加強費用內控的需求推出預算控制和費用報銷管理模塊，該模塊包括：預算管理（預算編制、預算一覽、預算分析）、費用報銷（報銷登記、報銷統計、報銷審批）、借還款管理（借款管理、還款管理、借還統計）、基礎數據設置等功能，運用靈活的工作流程支持企業資金管理，協助決策者控制每一筆預算資金的分配並了解其最終使用結果。利用流程進行費用審批的另一項優勢是縮短費用報銷周期，提高相關工作人員效率，加快企業資金流轉，對企業所有開支的掌控就不受時間和地點的限制，隨時能對每個分公司的員工費用進行報銷審核和統計控制。
有效控製成本，費用報銷管理信息化是必由之路。通過信息系統固化和優化企業內部的制度和流程，使其成為全員必須執行的規范。近年來，國內費用報銷信息化應用由無到有，與企業實踐應用中不斷完善和發展。在當前金融危機的大背景下，越來越多的企業開始重視費用報銷管理的信息化建設。
⑩ 如何控制公司的費用預算和報銷，誰有好的預算報銷系統
有效控製成本，費用報銷管理信息化是必由之路。通過信息系統固化和優化企業內部的制度和流程，使其成為全員必須執行的規范。近年來，國內費用報銷信息化應用由無到有，與企業實踐應用中不斷完善和發展。在當前金融危機的大背景下，越來越多的企業開始重視費用報銷管理的信息化建設，如華潤置業、百麗、天瓏移動、海底撈集團、國家電網、眾聯及潤生集團等知名企業都在報銷管理信息化應用中獲得了可觀的收益回報。
有需要廣泛開展合作的可以咨詢匯聯易,它是國內領先的一站式商旅及費用管理平台，平台連接企業級消費服務商，無縫對接企業內部財務、費控、HR、OA等管理系統，通過整合差旅申請、預訂、報銷、審批、審核以及財務憑證處理等業務場景，打通企業報銷從消費到入賬的全流程，讓費用管控更加合規、透明，有效降低成本，全方位提升員工報銷體驗及企業運營效率。
匯聯易極速報銷，統一入口，移動端隨時隨地差旅申請、預定及報銷，費用自動流轉推送，免貼發票，減輕貼票、審票、對賬工作量，提供全新的流程體驗。
網頁鏈接
