1. 費用報銷的憑證怎麼做賬
企業費用報銷的憑證應該根據費用歸屬的部門進行入賬。如果費用應歸入管理部門的，則計入「管理費用」，如果是銷售部門使用的，則計入「銷售費用」，以歸屬管理部門為例，具體分錄應為：
借：管理費用
貸：銀行存款
需注意的是，如果同一個業務發生的費用歸屬多個部門，可以做在同一筆分錄中，按照實際發生的費用比例計入對應部門，可以更清晰地反映該筆業務情況。
2. 從公司公戶匯錢到法人私戶,然後報銷發票是用法人私戶報銷的,會計做賬怎麼做
1、公司對公戶轉錢萬對私戶 借：其他應收款-XXX 貸：銀行存款
2、報銷 借：費用 貸：其他應收款-XXX
3、特殊的話（即對私戶有經過稅務備案，納入會計核算范圍的）可以將對私戶視為一個銀行賬戶科目，或現金科目。
3. 辦公室發票抬頭開法人代表怎樣入賬，能作成本/費用做利潤表及報所得稅嗎
屬於公司的費用，可以為公司管理費用。法人代表為執行公司事務，而按照慣例是開個人發票的，例如出差住宿費，職務開支的通信費，可以按照公司規定報銷。有些支出，雖然不是發票，金額較少，也可以作為企業所得稅應稅所得抵減。能不能入賬，以公司管理制度為標准，企業會計真實完整全面地反映經濟業務內容，以稅法不相符的，按照企業財務會計處理，報稅時以稅務法規進行調整。
4. 費用報銷單怎樣入賬
是什麼費用就做什麼科目里 如辦公費 就是借管理費用-辦公費 貸現金或者銀行存款 是交通費就做借管理費用-交通費 貸現金 就可以 就是發生什麼業務就做什麼就可以了
5. 公司法人社保費用如何做賬
借:管理費用
銷售費用
製造費用
生產成本
在建工程
貸:應付職工薪酬——社會保險（企業承擔部分）1300
代扣由個人繳費的社保時
借:應付職工薪酬——工資330
貸：其他應付款---社會保險（個人承擔部分）330
上交社會保險時
借:應付職工薪酬——社會保險（企業承擔部分）970
其他應付款---社會保險（個人承擔部分）330
貸：銀行存款/現金1300
擴展閱讀：【保險】怎麼買，哪個好，手把手教你避開保險的這些"坑"
6. 老闆報銷差旅費怎麼做賬
是實報實銷，差旅費是指出差期間因辦理公務而產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。差旅費是行政事業單位和企業的一項重要的經常性支出項目。
會計分錄如下
1、預支差旅費的會計分錄
借：其他應收款——XX員工
貸：庫存現金/銀行存款
2、差旅費沒用完報銷的會計分錄
借：管理費用（或製造費用等。要看具體是哪個部門的）
庫存現金
貸：其他應收款——XX員工
3、差旅費不夠時的會計分錄
借：管理費用（或製造費用等。要看具體是哪個部門的）
貸：其他應收款——XX員工庫存現金/銀行存款
(6)法人費用報銷怎麼做賬擴展閱讀
差旅費報銷流程
1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查分管副院長核准 。財務人員審核--出納結算付款。各分管領導應對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責任。
2、財務人員、稽核人員、資金管理人員按規定對報銷手續、預算額度、票據合法性、真實性、出差標准進行審核並對此負責。
7. 收到費用報銷單如何做賬（填制記賬憑證）
1、差旅費報銷
如果是辦公人員借款出差：
借：其他應收款-某某
貸：庫存現金
如果是出差回來報銷：
借：管理費用-差旅費
貸：其他應收款-某某
如果是銷售人員出差：
借：其他應收款-某某
貸：庫存現金
借：銷售費用-差旅費
貸：其他應收款-某某
快遞費報銷：
借：管理費用-辦公費
貸：庫存現金
2、先計入貸：「應付賬款」，等到付款時：
借：應付賬款
貸：銀行存款
(7)法人費用報銷怎麼做賬擴展閱讀：
一、本科目核算企業除存出保證金、拆出資金、買入返售金融資產、應收票據、應收賬款、預付賬款、應收股利、應收利息、應收保戶儲金、應收代為追償款、應收分保賬款、應收分保未到期責任准備金、應收分保保險責任准備金、長期應收款等經營活動以外的其他各種應收、暫付的款項。
二、本科目應當按照其他應收款的項目和對方單位（或個人）進行明細核算。
三、企業發生其他各種應收、暫付款項時，借記本科目，貸記有關科目；收回或轉銷各種款項時，借記「現金」、「銀行存款」、「賠付成本」等科目，貸記本科目。
四、本科目期末借方余額，反映企業尚未收回的其他應收款。
企業撥出用於投資、購買物資的各種款項，不得在「其他應收款」科目核算。企業發生其他各種應收款項時，借記「其他應收款」科目，貸記有關科目；收回各種款項時，借記有關科目，貸記「其他應收款」科目。
實行定額備用金制度的企業，對於領用的備用金應當定期向財務會計部門報銷。財務會計部門根據報銷數用現金補足備用金定額時。
借記「管理費用」等科目，貸記「現金」或「銀行存款」科目，報銷數和撥補數都不再通過「其他應收款」科目核算。
企業其他應收款與其他單位的資產交換，或者以其他資產換入其他單位的其他應收款等，比照「應收賬款」科目的相關核算規定進行會計處理。
企業應當定期或者至少於每年年度終了，對其他應收款進行檢查，預計其可能發生的壞賬損失，並計提壞賬准備。企業對於不能收回的其他應收款應當查明原因，追究責任。
對確實無法收回的，按照企業的管理許可權，經股東大會或董事會，或經理(廠長)會議或類似機構批准作為壞賬損失，沖銷提取的壞賬准備。
經批准作為壞賬的其他應收款，借記「壞賬准備」科目，貸記「其他應收款」科目。
已確認並轉銷的壞賬損失，如果以後又收回，按實際收回的金額，借記「其他應收款」科目，貸記「壞賬准備」科目；同時，借記「銀行存款」科目，貸記「其他應收款」科目。
其他應收款科目應按其他應收款的項目分類，並按不同的債務人設置明細賬，進行明細核算。其他應收款科目期末借方余額，反映企業尚未收回的其他應收款。
8. 報銷各種費用怎麼做會計分錄
取得費用報銷單的賬務處理有：
例如行政部購買辦公用品，填寫了費用報銷單，經相關部門負責人批准簽字同意後，會計根據費用報銷單和發票進行入賬，會計分錄是：
借：管理費用－辦公費
應交稅費－應交增值稅（進項稅）－－如果是一般納稅人企業，取得增值稅專用發票可以進行進項稅抵扣。
貸：銀行存款等
(8)法人費用報銷怎麼做賬擴展閱讀：
報銷程序
對原始憑證進行初步審核。
原始憑證的真實性、合法性和准確性直接關繫到會計信息的質量。會計單位核算接受本單位支出報表時，應當按照行政事業單位財務制度和財務管理規定，對原始憑證進行初審。具體地說，它們包括：
1、原始文件內容的真實性和合法性。審核原始憑證內容是否符合黨和國家有關政策法規，是否符合預算管理規定和財務管理制度。嚴禁在發票上使用借據。對不真實、不合法的原始文件有權不予受理。
2、原始憑證的完整性和准確性。理賠會計受理的原始憑證應需有相應的要素，即填制單位公章（或報銷專用章）、資金審批人簽字意見、辦理人員簽字蓋章、經濟業務使用。對記錄不準確或不完整的原始文件，要求更正或補充。
3、原始憑證必須按規定填寫。受理的原始單據應當按照規定的要求書寫，不得塗改，格式和金額必須一致。單款憑證用藍黑色鋼筆書寫。多套書寫憑證，圓珠筆和雙面復寫紙復印，不能單獨單頁書寫。
3、報銷單據整理。
報銷單據及匯總憑證由會計核算中心應使用統一提供。附送的原始憑證應當按照資金來源和用途進行分類。糊料應平整，按憑證大小自左向右粘貼。
在匯總單上准確填寫總金額（報銷金額與發票金額不一致的，在匯總單上填寫實際申報金額），並附上原始憑證數量。在辦理結算報告的過程中，有必要提出支付申請需要佔用的相關預算指標和會計科目。
9. 老闆報銷費用怎麼做賬
企業老闆報銷費用，憑相關發票入賬，會計分錄是：
借：管理費用-辦公費等（根據報銷費用的類型分別計入對應的二級科目）
貸：現金
企業應通過「管理費用」科目，核算管理費用的發生和結轉情況。該科目借方登記企業發生的各項管理費用。
貸方登記期末轉入「本年利潤」科目的管理費用，結轉後該科目應無余額。該科目按管理費用的費用項目進行明細核算。
(9)法人費用報銷怎麼做賬擴展閱讀：
企業在籌建期間發生的開辦費，包括人員工資、辦公費、培訓費、差旅費、印刷費、注冊登記費等，借記「管理費用」科目，貸記「銀行存款」科目。
企業行政管理部門人員的職工薪酬，借記「管理費用」科目，貸記「應付職工薪酬」科目;企業按規定計算確定的應交礦產資源補償費，借記「管理費用」科目，貸記「應交稅費」等科目。
企業行政管理部門發生的辦公費、水電費、差旅費等以及企業發生的業務招待費、咨詢費、研究費用等其他費用，借記「管理費用」科目，貸記「銀行存款」、「研發支出」等科目。
期末，應將「管理費用」科目余額轉入「本年利潤」科目，借記「本年利潤」科目，貸記「管理費用」科目。
壞賬損失的審查：
壞賬損失是指應收賬款中無法收回的呆賬、壞賬。其審查要點主要包括：
⑴計提壞賬准備金的應收賬款余額的真實正確性，是否按規定比例提取。
⑵是否確實發生了壞賬損失，沖減壞賬准備金是否有事實依據。
⑶企業在年末是否根據應收賬款余額調整壞賬准備金賬面金額。
⑷企業已確認並轉銷的壞賬損失，以後又實際收回時，是否及時入賬，並沖減管理費用或壞賬准備。
10. 員工報銷怎麼做賬
企業員工報銷時，具體賬務處理如下：
1、企業員工報銷前預借款項的，分錄為：
(1)預借款項時：
借：其他應收款——XX（員工），
貸：銀行存款。
(2)員工憑發票進行報銷的，應根據報銷費用歸屬部門計入對應科目。報銷金額大於預借金額時，將多餘部分支付給員工，分錄為：
借：管理費用等（根據報銷費用歸屬部門計入對應科目），
貸：其他應收款——XX（員工），
銀行存款。
(3)當報銷金額小於預借金額時，收取員工剩餘預借款，分錄為：
借：銀行存款（或庫存現金），
貸：其他應收款——XX（員工）。
2、企業員工不預借款項，直接憑發票進行報銷的：
借：管理費用等（根據報銷費用歸屬部門計入對應科目），
貸：銀行存款。
拓展資料
一、會計分錄亦稱「記帳公式」，簡稱「分錄」。它根據復式記帳原理的要求，對每筆經濟業務列出相對應的雙方帳戶及其金額的一種記錄。
在登記帳戶前，通過記帳憑證編制會計分錄，能夠清楚地反映經濟業務的歸類情況，有利於保證帳戶記錄的正確和便於事後檢查。每項會計分錄主要包括記帳符號，有關帳戶名稱、摘要和金額。
二、格式
1、應是先借後貸，借貸分行，借方在上，貸方在下；
2、貸方記賬符號、賬戶、金額都要比借方退後一格，表明借方在左，貸方在右。
會計分錄的種類包括簡單分錄和復合分錄兩種，其中簡單分錄即一借一貸的分錄；復合分錄則是一借多貸分錄、多借一貸以及多借多貸分錄。
需要指出的是，為了保持賬戶對應關系的清楚，一般不宜把不同經濟業務合並在一起，編制多借多貸的會計分錄。但在某些特殊情況下為了反映經濟業務的全貌，也可以編制多借多貸的會計分錄。