⑴ 請問在2011年新企業會計准則下，如果實行包住政策，那麼在做會計分錄時，應該是怎樣做
福利費早已據實列支了，不用預先計提，只是年度如果超出稅法規定標准，超出部分要還原應納所得額，繳納所得稅。
單位包住費用還是計入福利費
借：管理費用—福利費
貸：銀行存款 等
⑵ 公司費用管理辦法
費用管理制度
為了節約開支，降低公司經營成本，少花錢，多辦事，辦好事，提高公司經濟效益，制定本制度。
一、公司對各項費用開支實行計劃管理，各項開支原則上必須先報計劃，按批準的計劃開支。各項費用開支都必須取得合法原始憑證，經辦人必須在原始憑證上註明開支用途，財務部辦理報銷必須認真審核，保證開支憑證完整、准確、合法。
二、較大的費用開支實行先報計劃後開支，具體分兩種情況：1000元以上的費用開支，由有關部門提出計劃報告（須說明用途和詳細預算），報總經理、董事長批准後開支，憑批準的計劃經財務部經理審核後報銷。200——1000元的費用開支，由有關部門提出計劃報告（須說明用途和詳細預算），報總經理批准後開支，憑批準的計劃經財務部經理審核後報銷。
三、較小的費用開支實行審核報銷，200元以下的費用開支，由經辦人和部門負責人簽字，經財務部經理審核，報總經理審批後，到財務部報銷。
四、旅差費實行定額包干（標准另定），市內交通發給定額補助，不再報銷計程車費，特殊情況報計程車費需總經理批准。市外出差，需提出書面報告，經部門經理簽字，報總經理批准後，方可出差。出差回來後，憑批準的報告和差旅費報銷單，經財務部經理審核後，報銷差旅費。
辦公室電話使用計費卡機，發卡定額。手機費實行限額報銷，按照《基準外工資標准》執行。
五、加強水電費的管理。
水表、電表由行政部管理登記，負責與供水、供電部門核對數據，並按時交納水電費，憑正式發票到財務部報銷。
公司每個員工都要樹立節約每一分錢的思想，辦公室人離開後必須關掉用電設施（燈、電扇、空調等）電源，否則，每次罰款5元。防損值班人員在賣場關門、辦公室下班後要對各區域水電進行檢查，及時關電、關水，值班人員如未發現或發現後未及時處理的，每次罰款5元。
六、為了提高工作效率，費用報銷實行定期辦理（數額大，急需辦理的除外），每周一、四上午辦理費用報銷手續。
⑶ 公司包住，在宿舍佔了床位，幾乎沒回去住過，卻要分擔水電費合理嗎，能否給我這法律口徑回答謝謝
佔了床位被要求分攤水電屬於合理，（這跟你租了房子，只放了東西沒住，你不可能說你不交租是同一個道理），只能說你住的時間少，可以和室友商量一下少分攤一點，這樣別人也會理解你的。
⑷ 如何規范企業費用報銷制度」
根據公司實際情況，制定內控文件，規范報銷流程，如制定出差標准，經部門領導審核後，報財務審核。范圍內給於報銷，超支部分不報銷，（特殊情況經總經理批准後，給報銷。）財務對原始單據的審核，審核發票填開合法性，真實性，合理性，數據的准確性。應該會得到適當的控制，關鍵是看執行力度。
⑸ 公司包吃住的餐費及房租如何記賬
我們公司在前兩項處理有別於樓上：
1.因為希望多些費用以減少利潤，所以直接計入本公司管理費用了，當然開發票時要注意符合公司入帳要求；
2.直接計入管理費用-通訊費-上網費（在二級科目「通訊費」下設手機費、市話費、ADSL上網費等幾個三級科目）
⑹ 公司員工包吃包住產生的費用如何入帳
公司員工包吃包住產生的費用計入福利費。不超過工資的14%就可以的，超過的話可以計入管理費用中。
福利費是企業按照工資總額的14%提取，主要用於職工的醫葯費，醫護人員工資，醫務經費,職工因公負傷赴外地就醫路費，職工生活困難補助，職工浴室，理發室，幼兒園，托兒所人員的工資的費用。
管理費用是指 企業行政管理部門 為組織和管理生產經營活動 而發生的各項費用。 管理費用屬於期間費用，在發生的當期就計入當期的損益。
⑺ 公司說好包吃住但是宿舍要收管理費這樣是合理嗎
要看收多少，如果是一二十元情有可原，如果多了，我覺得是變相的住宿要收錢。
⑻ 公司包住水電費誰負責
1、如公司對員工所包住的規定中已明確了由公司負擔水電費的，那麼，則應由公司承擔該費用，一般應計入公司的管理費用（福利費）進行核算；
2、如未予具體作出規定的，則應進行明確，否則容易造成歧義甚至引起不必要的紛爭。
⑼ 公司的費用支出如何管理
其實差旅費的真實性存疑的問題在企業中非常普遍，也是很多企業都很頭疼的問題。解決方法是有，但是為什麼那麼多企業這么多年還是存在這個問題，就是因為解決方法需要人力物力精力，大家都很忙，沒有人有時間去一張發票一張發票地核對真實性，就只有按照規定給報了。員工也都是這么鑽著空子過來的，很多單位員工報銷差旅費已經變成隱形福利了，所以大家也都形成慣性了。
公司的支出包括基本工資、補助工資、其他工資、職工福利費、社會保障費、公務費、業務費、設備購置費、修繕費和其他費用等。首先請核算清楚差旅費到底佔了多大比重？如果削減預算可以削減多少？對於員工巡店、出差的差旅費用報銷是否真的超過預期？削減費用之後員工的負面情緒是否會影響工作積極性？這些都是需要考慮的問題。如果真的下決心要削減差旅費的成本，可以幫你捋一下思路。
確保差旅的真實發生。報銷差旅費鑽的最大空子就是空手套白狼，即沒有實際發生的巡店/差旅卻報了一堆票，這些票可能是生活中的私事的發票。如何確保差旅真實發生，以下幾個方法：1）每次出差/巡店前走審批手續，需要主管領導簽字確認。2）到達被巡查/支援的店鋪，需店鋪的店長簽字確認。
確認差旅的真實發生後，就需要確認發票的真實性。有很多員工打著出差的名義順便辦私事兒，這時候就需要核查發票的真實性。1）交通費用，目前基本存在水分的就是計程車票，解決方法：每張計程車票進行電子版登記，需登記上下車時間地點、里程、計程車車牌號等，在電腦輸入報銷人所有的計程車票信息進行車牌號和時間等排序，如果看到有連號的，基本可以確定車票有問題。另外，如果有人力和精力，可以對比里程和報銷人填寫的上下車地點，高德地圖就可以根據里程估算計程車費用，如果費用與里程不符合，則車票真實性值得懷疑。2）用餐費用，這一部分的費用真實性不好保證，建議設置最大額度，比如巡店每人午餐補助30-50，發票需要核對當天的時間。
個人經驗表明，總有員工想盡辦法佔便宜，如果設置定額補助，員工一定會按照上限來報銷，基本也就相當於隱形福利了。
有一個很實用的辦法就是走心理戰術。如果您在總部，可以先找到報銷差旅費用報銷的最多的門店，然後找到報銷最多的個人，請先和門店管理層確認此人報銷的真實性，就算報銷人和管理層關系好，多聊聊總能聊出來蛛絲馬跡，如果懷疑此員工的報銷真實性（不需要確認），下面要做的就是殺雞給猴看。單將此人的報銷單據扣押，不給報，對外說要核查真實性，其他員工的照常報銷。等到其他員工的報銷款下來，此員工的報銷款遲遲不下來，相信我，他們會互相嘀咕的：是不是露餡了？是不是報太多被發現了？這種小心思越是心虛的人越是琢磨。您只需要耗著時間就行，不需要做什麼回應。等到下個月如果他有所收斂，那麼這個方法可以放到其他人身上繼續使用，如果下個月此員工依然報銷很多，請繼續扣押。如此反復，除非他臉皮厚，一般人都知道怎麼回事了。如果方法行不通，那麼建議還是從報銷管理流程上進行優化，增加報銷的程序性、檢驗發票的真實性。
⑽ 公司包住，但是要求我們自己找發票
1.每個月交通補貼、餐費補貼等等補貼應該是員工工資薪金所得的一部分，不用找什麼票來充，你們公司這么做，可能有以下原因和解釋及方法：
1）.讓你們找發票是要做公司的費用，少交企業所得稅（沖減收入）的同時，你們也少交個人所得稅（做工資所得的部分少了），按你的說法，很可能是你公司對你們個人所得稅的規避。
2）.因為是按報銷來算，那麼做賬有很多的要求，「這個不行，那個不準的。多幾十要重貼票，寫錯一個字都作廢」雖然有點嚴格，但是也是為了規避查稅的風險，規范做賬。
3）.有很多公司發提成是用這種方法，是不是你們的工資很高啊？可以和公司談談，是否可以有另外的方法來解決這個問題，對於員工來說，確實很麻煩，又不做解釋，讓員工不知道公司想干什麼。