㈠ 3月18日，采購員出差回來，報銷差旅費3000元，並交回現金1000元。該如何寫會計分錄
出差的費用應該計入管理費，這是支出的項目，記為借。
還剩1000元，也是打算用於出差的費用，與出差費用列入同項，記為現金。
三千加一千，合計四千元，記為貸，名稱記為應收賬款。
分錄應該是這樣的。
借；管理費用——差旅費
3000
庫存現金
1000，
貸；應收款項
4000
拓展資料：
采購員，英文里merchandiser和buyer有很大的差別，中文概稱采購員、采辦員，或時尚買手等。時尚采購主要負責采買一個(或是多個)時尚品牌的產品。時尚采購員須具備多年對市場熟悉的豐富履歷，才有資格當上采購員。一個優秀采購員的性格特徵:第一，善良性;首先要具備守信的態度及能力。第二，可激怒性;必須有點小性格。第三，寬容性。在對方首先違規，但知道自己的選擇不多時，懂得原諒對方。當然，對那些供應商很多的情況下，就堅決使用第二種性格。
采購員，除批發、零售農產品:采購機器、設備、工具、零件和服務，購買用於生產的原材料或半成品。
多數企業管理部門和最高行政主管的職位由經驗豐富的低層經理和行政人員替補，優秀的采購員可以晉升為采購經理，采購經理可以平調至市場或營運經理等，也可以晉升為總經理，直至最高職位總裁或首席執行官。或者去其它的機構尋求更有競爭力的職位。
采購員要求的教育背景相差很大，多數沒有要求有專門的學位和學歷，但是需要對需要采購的產品非常熟悉，對這個行業來說，經驗比學歷更加重要。機械、國際貿易、商業和數學等課程是對這一職位的很好的准備。能熟練使用辦公軟體和英語很有用，出色的溝通能力和廣泛的人際網路對這一職位也相當重要。如果要晉升為采購經理或更高級的職位，獲得商業和經濟相關的本科或專業學位非常重要。
采購員要求的教育背景相差很大，多數沒有要求有專門的學歷和學位，但是需要對需要采購的產品非常熟悉。對這個行業來說，經驗比學歷更加重要，優秀的采購員可以晉升為采購經理，采購經理可以平調至市場經理或營運經理等，也可以晉升為采購總監，或者去其他的機構尋求更有競爭力的職位。
㈡ 采購員報銷差旅費怎麼做會計分錄
采購員出差前預借備用金：
借：其他應收款—采購員
貸：庫存現金
出差回來後報銷差旅費：
借：銷售費用—差旅費
貸：其他應收款—采購員
采購員屬於業務部門的營銷人員，他們的費用一般計入「銷售費用」科目，規模比較小的企業，也可以計入」管理費用「。
購員的費用計入管理費-差旅費.銷售員的費用計入銷售費用-差旅費。
管理費用屬於期間費用，在發生的當期就計入當期的損失或是利益。
(2)采購員費用怎麼報銷擴展閱讀：
一、本科目核算企業除存出保證金、拆出資金、買入返售金融資產、應收票據、應收賬款、預付賬款、應收股利、應收利息、應收保戶儲金、應收代為追償款、應收分保賬款、應收分保未到期責任准備金、應收分保保險責任准備金、長期應收款等經營活動以外的其他各種應收、暫付的款項。
二、本科目應當按照其他應收款的項目和對方單位（或個人）進行明細核算。
三、企業發生其他各種應收、暫付款項時，借記本科目，貸記有關科目；收回或轉銷各種款項時，借記「現金」、「銀行存款」、「賠付成本」等科目，貸記本科目。
四、本科目期末借方余額，反映企業尚未收回的其他應收款。
㈢ 中小型企業采購員的油費如何報銷
帶名頭為公司的加油費發票，回公司財務報銷，計入管理費用。
㈣ 企業采購員報銷差旅費
企業采購員報銷差旅費，做收款時，是因為采購員借出去的錢沒花完，現在歸還沒使用的錢；轉賬憑證是沖銷采購員個人借款和把差旅費計入費用中去的分錄。
㈤ 采購員報銷采購費被扣稅了怎麼辦
采購員報銷采購費被扣稅了向公司說明補交稅款。
報銷是要把領用款項或收支賬目開列清單，報請上級核銷。
費用報銷流程：費用報銷人報銷申請(填制費用報銷單)，並列印費用明細------報銷人部門負責人(或上級主管)確認簽字------財務主管審核(單據、數據等方面要求)-------公司總經理(或委託授權人)審批(側重真實、合理性等方面負全責)------出納復核並履行付款。上述流程為公司各項費用報銷的既定程序，以後各項事務的報銷均需要遵照上述流程操作，否則財務部有關人員有權拒絕付款。
㈥ 采購員報銷業務招待費記什麼會計科目
管理費用。
業務招待費：公司用於非銷售業務招待方面的費用開支，如茶葉，招待餐費等。
公司經費：總部管理人員工資、職工福利費、差旅費、辦公費、董事會會費、折舊費、修理費、物料消耗、低值易耗品攤銷及其他公司經費等，都屬於管理費用會計科目。
會計核算：
企業應通過「管理費用」科目，核算管理費用的發生和結轉情況。該科目借方登記企業發生的各項管理費用，貸方登記期末轉入「本年利潤」科目的管理費用，結轉後該科目應無余額。該科目按管理費用的費用項目進行明細核算。
企業在籌建期間發生的開辦費，包括人員工資、辦公費、培訓費、差旅費、印刷費、注冊登記費等，借記「管理費用」科目，貸記「銀行存款」科目；企業行政管理部門人員的職工薪酬，借記「管理費用」科目，貸記「應付職工薪酬」科目；
企業按規定計算確定的應交礦產資源補償費，借記「管理費用」科目，貸記「應交稅費」等科目;企業行政管理部門發生的辦公費、水電費、差旅費等以及企業發生的業務招待費、咨詢費、研究費用等其他費用，借記「管理費用」科目，貸記「銀行存款」、「研發支出」等科目。
期末，應將「管理費用」科目余額轉入「本年利潤」科目，借記「本年利潤」科目，貸記「管理費用」科目。
㈦ 采購公司如何跟稅務局報賬
公司稅務報賬流程如下：
一、報銷審批監控程序
1、公司除正常費用開支外，其餘各項支出必須事先提出計劃，按支出審批許可權批准後，在計劃范圍內列支。
2、辦公用品的購置：由各部門根據需要，編制計劃報總裁辦審核匯總，按審批許可權批准後，由集團總裁辦按計劃統一購買，並建立實物帳，詳細登記辦公用品的進、出情況。領用時，須填制出庫單，經分管領導批准。總裁辦每月末應將辦公領用清單交財務室進行核定監控。
3、物品采購報銷須按公司采購控製程序、庫房管理程序、進貨檢驗程序完備審批手續後辦理報銷。
4、要求財務出納人員嚴格執行財務制度，並於每月月初匯總上月的報銷清單，上報上級主管。
5、總經理所產生的費用由總簽字報銷。
6、每周三定為費用報銷日。培訓回來的員工必須要當月進行轉訓，由行政簽字確認後方可報銷。當事人填好報銷單，部門經理簽字，交給財務小方即可。
二、報銷規定
(一)、差旅費報銷規定
1、員工出差應填寫出差「申請單」，並按規定程序報批後，到財務部門預借差旅費
2、員工出差返回後，填寫「差旅費」，「報銷單」，連同出差「申請單」、原始報銷憑證，按規定的時間及審批手續到財務部報銷。
3、員工差旅費報銷標准嚴格按照公司規定執行。
4、住宿費：單人或雙人出差每天最高不超過200元，去深圳、廣州、上海、北京出差每天最高不超過350元，超出部分由個人承擔，如有特殊情況需總裁批准方可報銷。
5、交通費：員工出差需購買飛機票的，一律由辦公室統一購買，不得擅自購買。如擅自購買，費用由個人承擔。出差不是為處理緊急事務的，普通員工以車，船交通工具。員工長途出差交通費可實報實銷，計程車票。
㈧ 采購員報銷差旅費580元的會計目錄怎麼做
要分三種情況編制會計分錄：新會計准則規定，管理費用--公司經費：指直接在企業行政管理部門發生的行政管理部門職工工資、修理費、物料消耗、低值易耗品攤銷、辦公費和差旅費等
1、如果采購員事先有借支差旅費大於實際應報銷數，即：采購員事前借支差旅費600元。
借支時:
借：其他應收款-采購員姓名600
貸：庫存現金600
報銷時：
借：管理費用-公司經費580
借：庫存現金20
貸：其他應收款-采購員姓名600
2、如果采購員事先有借支差旅費小於實際應報銷數，即：采購員事前借支差旅費500元。
借支時:
借：其他應收款-采購員姓名500
貸：庫存現金500
報銷時：
借：管理費用-公司經費580
貸：庫存現金80
貸：其他應收款-采購員姓名500
3、如果采購員事先沒有借支差旅費
借：管理費用-公司經費580
貸：庫存現金580
㈨ 采購員報銷差旅費應記到哪個科目
要分三種情況編制會計分錄：新會計准則規定，管理費用--公司經費：指直接在企業行政管理部門發生的行政管理部門職工工資、修理費、物料消耗、低值易耗品攤銷、辦公費和差旅費等
1、如果采購員事先有借支差旅費大於實際應報銷數，
借支時:
借：其他應收款-采購員
貸：庫存現金
報銷時：
借：管理費用-公司經費
借：庫存現金
貸：其他應收款-采購員
2、如果采購員事先有借支差旅費小於實際應報銷數
借支時:
借：其他應收款-采購員
貸：庫存現金
報銷時：
借：管理費用-公司經費
貸：庫存現金
貸：其他應收款-采購員
3、如果采購員事先沒有借支差旅費
借：管理費用-公司經費
貸：庫存現金