『壹』 請問費用支出沒有票據怎麼入賬
費用支出沒有票據的做賬處理如下：
1、沒有發票的費用是不能入賬的。即使入賬了，也不能在匯算清繳時，稅前扣除；
2、沒有發票的費用，即沒有真實票據作為依據。在計算繳納所得稅時(即常說的稅法上的規定)不允許在稅前列支的費用，就要將利潤調增。也可以說不允許稅前扣除的費用開支是要交所得稅的；
3、稅前扣除主要指所得稅稅前扣除項目，包括企業所得稅、個人所得稅稅前可以扣除的項目。
溫馨提示：以上解釋僅供參考。
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『貳』 沒發票怎麼做成本
企業沒有取得發票，經過相關管理人員簽字，也可做成本。
企業沒有取得發票的話，經過相關管理人員簽字，也可記入相應成本費用類科目，只是沒有發票的支出稅務是不認可的，所以不允許企業將其稅前扣除，需要納稅調增處理。其相關的賬務處理如下：
1、借，相關成本科目；
2、貸，銀行存款/庫存現金。
發票是指一切單位和個人在購銷商品、提供或接受服務以及從事其他經營活動中，所開具和收取的業務憑證，是會計核算的原始依據，也是審計機關、稅務機關執法檢查的重要依據。收據才是收付款憑證，發票只能證明業務發生了，不能證明款項是否收付。
成本是生產和銷售一定種類與數量產品以耗費資源用貨幣計量的經濟價值。企業進行產品生產需要消耗生產資料和勞動力，這些消耗在成本中用貨幣計量，就表現為材料費用、折舊費用、工資費用等。企業的經營活動不僅包括生產，也包括銷售活動，因此在銷售活動中所發生的費用，也應計入成本。同時，為了管理生產所發生的費用，也應計入成本。同時，為了管理生產經營活動所發生的費用也具有形成成本的性質。
《企業會計准則》第三十五條 企業為生產產品。提供勞務等發生的可歸屬於產品成本、勞務成本等的費用，應當在確認產品銷售收入、勞務收.入等時，將已銷售產品。已提供勞務的成本等計入當期損益。
企業發生的支出不產生經濟利益的，或者即使能夠產生經濟利益但不符合或者不再符合資產確認條件的，應當在發生時確認為費用，計入當期損益。
企業發生的交易或者事項導致其承擔了一項負債而又不確認為一項資產的，應當在發生時確認為費用，計入當期損益。
第三十三條 費用是指企業在日常活動中發生的、會導致所有者權益減少的、與向所有者分配利潤無關的經濟利益的總流出。
『叄』 費用沒有發票怎麼入賬
如果金額是在500元以下的話，可以讓銷售方在收據上留下姓名和電話，以這張收據入賬，如果是超過500元以上的話，那是必須要有發票才能夠入賬的。
『肆』 無發票但有真實支出怎麼入賬
無發票但有真實支出，據實入賬即可。企業在進行會計處理時，不管有沒有發票都可以據實入賬。企業會計核算的目地就是為了記錄企業的真實業務，既然企業的真實業務已經發生，自然可以入賬。
會計入賬可以，但是，想要企業稅前扣除一般都是需要有發票的。
所以才會出現沒有發票，不能入賬的說法。其實這里不是說不能進行財務核算，而是說不能進行稅前扣除。
如果企業的實際支出沒有獲得發票，在企業進行企業所得稅年度匯繳清算的時候，這些費用就需要進行納稅調增處理。
企業一般項目的支出，沒有發票肯定是不能稅前扣除的。比方說，企業購進了880000的原材料，企業沒有獲得發票，這些原材料自然不能作為成本在企業稅前扣除。
但是，如果企業的采購人員，在路邊買了10個西瓜送到了辦公室，一共花了200。對於這樣類似的支出，企業的采購人員不可能獲得發票的。
讓大家來說，這些沒有發票的零星支付，可以在企稅前扣除嗎？虎虎可以明確地告訴你，這些零星支出即使沒有發票也是可以在稅前扣除的。
當然，企業的零星支付想要在稅前扣除也是有限額的。
首先，金額不能超過500。如果企業的零星開支，支付給了個人，只要沒有超過500，即使沒有發票也可以稅款扣除。
再次，收據需要信息齊全。企業的零星開支想要在稅前扣除，需要有企業的名稱，支付的具體項目以及金額。另外，也要有個人的姓名、身份信息以及聯系電話。
『伍』 無票支出怎麼做賬
一、正面回答
企業發生支出，在對方公司沒有開出對應發票之前，應當通過應收賬款等科目進行核算，待對方公司開出相關的發票後，企業再根據款項所屬部門計入相關科目。
二 、分析詳情
對於一般納稅人而言，日常業務當中也有可能發生無票支出。當發生這種支出時。具體的財務處理方法是借方計入預付賬款，貸方計入現金存款。當企業拿到了正規的發票之後，具體的會計處理方法是借方計入庫存商品，貸方則計入預付賬款。
三、入賬方法
1、把沒有正式發票的金額記入其他應收款，待有了其他發票沖抵即可。
2、如果經過相關管理人員簽字，也可記入相應的費用，但這部份費用屬白條支出，稅務是不認可的。年末，在企業所得稅匯算清繳時，這部份支出應做納稅調整增加。
四、發票作用
發票就是發生的成本、費用或收入的原始憑證。對於公司來講，發票主要是公司做賬的依據，同時也是繳稅的費用憑證，而對於員工來講，發票主要是用來報銷的。
『陸』 沒有發票的費用怎麼入賬
沒有發票入賬要遵循企業會計准則。如果實際成本費用已經發生，按照準則就要確認成本，賬務處理上滿足成本確認條件就要進行賬務處理，而成本確認不受發票影響，也就是說即使企業沒有收到發票，但是實際成本已經發生也要進行賬務處理。但是在稅務角度，如果一項成本沒有取得合法發票，是不能進行企業所得稅前扣除的。如果在企業匯算清繳前取得了發票，可以進行所得稅前扣除，不用進行調整；如果在匯算清繳前沒有取得發票，則需要進行納稅調整，調增應納稅所得額。
沒有發票的支出怎麼入賬
按照會計法的要求，會計業務處理需要獲取合法、有效的原始憑證。發票管理辦法規定，所有單位和從事生產、經營活動的個人在購買商品、接受服務以及從事其他經營活動支付款項，應當向收款方取得發票。取得發票時，不得要求變更品名和金額。不符合規定的發票，不得作為財務報銷憑證，任何單位和個人有權拒收。
違反《發票管理辦法》未按照規定取得發票。第六十條違反國家發票管理規定，導致其他單位或者個人未繳、少繳或者騙取稅款的，由稅務機關沒收違法所得，可以並處未繳、少繳或者騙取的稅款1倍以下的罰款。
如果費用真實發生了，且公司能提供證明的，可以報銷但不得在所得稅前扣除。
沒有發票的支出影響企業的應納所得稅額嗎
未取得發票的成本費用支出，影響企業的應納稅所得額，需多交企業所得稅。
企業購買商品或勞務過程中，如果發生的相關的支出，沒有取得發票，列入成本費用或資產時，很難被稅務機關認可，也就是說很難在稅前扣除。如企業建造廠房，僱傭農民工，支付給農民工的勞務費很難取得發票，在賬務處理，該勞務費應作為該廠房原值的一部分，應按其原值計提折舊。但所得稅匯算清繳時，其稅收確認的原值中應扣減這一部分，同時稅收確認的折舊也是以扣除值後的金額計算的。二者折舊的差額，調增應納稅所得額，交納企業所得稅。
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『柒』 沒有成本發票怎麼做賬
主要看您是什麼行業了，不同的行業有不同的方式，從企業主體上來說，不同的形勢繳納的稅種也是不一樣的。您肯定是有成本，但是成本無法列支，不知道怎樣才能合規列支對吧。所有要麼從您的經營主體想辦法，要麼從您的成本構成上想辦法。
『捌』 沒有發票的費用怎麼入賬
1、把沒有正式發票的金額記入"其他應收款",待有了其他發票沖抵即可.
借:其他應收款
貸:銀行存款/庫存現金
2、如果經過相關管理人員簽字,也可記入相應的費用,但這部份費用屬白條支出,稅務是不認可的.年末,在企業所得稅匯算清繳時,這部份支出應做納稅調整增加.
借:相關費用
貸:銀行存款/庫存現金
已付款沒有發票的費用怎麼處理?
有兩種方法:
一、先記入"其他應收款--***",再自己拿現金以其他應收款單位名稱交到銀行
借:其他應收款
貸:銀行存款
借:銀行存款
貸:其他應收款
二、到稅務局開發票入賬,但是開票是要交稅的噢.
付款後沒有發票如何做賬?
如果是費用,那就一定要有發票才行.像這種不開票的往來盡量不要走公戶走.如果是往來款,就掛往來科目,不要放在預付款中,往來款是在後期要歸還的.
在實際工作中,很多企業或多或少的都會遇到這種情況,如租賃個人房產,支付房租時無法取得發票;餐飲企業直接從農民手中或菜市場購買的蔬菜無法取得發票;建造固定資產時,僱傭的農民工的勞務費無法取得發票等等.
在工作中,有的企業財務人員,認為只有發票才是會計處理的唯一原始憑證,有的拿別的發票來沖抵此項無發票的費用;也有的直接將費用計提後,不做支付處理;甚至有些財務人員只要沒有發票就不做賬務處理.這些處理方式,都是不正確的,也是不可取的.
1、無論發票開具的內容是什麼,也無論是否取得發票,均應按實際的經濟業務入賬.
凡是學過財務知識的財務人員,在剛接觸財務會計課程,首先都會學到《會計信息質量要求》的內容,這也是《企業會計准則》和《企業會計制度》對企業財務報告中所提供的會計信息質量的基本要求,它主要包括可靠性、相關性、可理解性、可比性、實質重於形式、重要性、謹慎性和及時性等.
2、未取得發票的成本費用支出,影響企業的應納稅所得額,需多交企業所得稅.
企業購買商品或勞務過程中,如果發生的相關的支出,沒有取得發票,列入成本費用或資產時,很難被稅務機關認可,也就是說很難在稅前扣除.如企業建造廠房,僱傭農民工,支付給農民工的勞務費很難取得發票,在賬務處理,該勞務費應作為該廠房原值的一部分,應按其原值計提折舊.但所得稅匯算清繳時,其稅收確認的原值中應扣減這一部分,同時稅收確認的折舊也是以扣除值後的金額計算的.二者折舊的差額,調增應納稅所得額,交納企業所得稅.
3、一點建議
建議企業在發生的相關支出,對方無法開具發票時,請對方到主管稅務機關代開發票.這樣即便於企業進行賬務處理,也能稅前扣除.如果對方不願意去稅務機關代開,企業可以自行去稅務機關開具,同時代繳各項稅費,向對方支付費用將代繳稅費從中扣除.
『玖』 未開票支出怎麼做賬
未開票支出的賬務處理如下：
1、發生支出時：
借：預付賬款（或其他應付款等科目）
貸：銀行存款（或庫存現金科目）
2、取得發票時：
借：庫存商品等（根據發票內容計入對應科目）
應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
貸：預付賬款（或其他應付款等科目）
根據發票管理辦法規定，所有單位和從事生產、經營活動的個人在購買商品、接受服務以及從事其他經營活動支付款項，應當向收款方取得發票。暫未取得發票的情況下，可以把沒有取得正式發票的支出記入「預付賬款」或「其他應付款」等科目，後續取得相應發票再進行入賬。