❶ 费用报销，是先出纳审核签字，还是会计审核签字，流程是怎样的
费用报销人报销申请（填制费用报销单）------报销人部门负责人（或上级主管）确认签字------财务主管审核（单据、数据等方面要求）-------公司总经理（或委托授权人）审批（侧重真实、合理性等方面负全责）------出纳复核并履行付款。上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。
❷ 费用审批制度及费用报销流程
法律分析：1、日常费用支出须经经理签字同意，方可执行;2、公司员工所有报销必须经财务部门负责人和公司总经理签字同意后，汇总交予出纳报销。
报销流程：1、请款人员因公需要领用现金时，应填写“借款单”由总经理签字。2、请款人员执审批签字后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付。3、收款人员须出具收据，交由财务部门备案。
法律依据：《中华人民共和国会计法》 第十四条 会计凭证包括原始凭证和记帐凭证。办理本法第十条所列的经济业务事项，必须填制或者取得原始凭证并及时送交会计机构。会计机构、会计人员必须按照国家统一的会计制度的规定对原始凭证进行审核，对不真实、不合法的原始凭证有权不予接受，并向单位负责人报告；对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求按照国家统一的会计制度的规定更正、补充。原始凭证记载的各项内容均不得涂改；原始凭证有错误的，应当由出具单位重开或者更正，更正处应当加盖出具单位印章。原始凭证金额有错误的，应当由出具单位重开，不得在原始凭证上更正。记帐凭证应当根据经过审核的原始凭证及有关资料编制。
❸ 费用报销单审批流程
【法律分析】
1、费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续，特殊情况可另行处；
2、将原始单据剪齐边角，正面朝上(与报销单据同向)粘贴在报销单的反面左边；
3、用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容，如:报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。
4、采购类经营费用，须凭有效的《请购单》(或采购计划表)和发票到仓库办理物品验收入库手续，并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。
5、非采购类的行政、办公或其他费用，直接填制报销单据。
【法律依据】
《中华人民共和国民法典》第十七条 职工权益保护与职业教育，公司必须保护职工的合法权益，依法与职工签订劳动合同，参加社会保险，加强劳动保护，实现安全生产。 公司应当采用多种形式，加强公司职工的职业教育和岗位培训，提高职工素质。
❹ 财务报销流程是怎样的
所谓的报销流程是从费用产生、取得相关合法凭证，财务报销流程分以下六个步骤。
（1）取得合法凭证
对原始票据的要求。所有票据：必须是合法的正式发票。发票上必须有单位名 称且无误。特殊情况：收据（财政票据除外）及白条必须有厂长或副总于相应票据注明签字方予报销。撕票：当事人必须于票面注明车号车牌、起止时间和地点 （市内短途除外），并经厂长、总监或副总核准签字方予 报销。 罚款单据：公务中因个人原因违章的罚款单据不予报销。
（2） 粘贴原始凭证
由报销人整齐的自行粘贴在A4纸上或报销粘贴单上， 按交通票据、住宿票、招待票、通信票等不同类别和不同金 额，分门别类进行粘贴，不能混合粘贴。
（3） 填写报销单
按着原始凭证发生的交易时间分类详细填写，并编号。
（4） 批准 报销单必须经过上级领导人员批准。
（5）复核 领导批准后，财务人员还需要对单据、报销标准进行 复核。
财务复核后，对报销单做以下处理：
A. 剔除不合格、不合理、说明不全的金额后付款（附 上剔除原因）
B.退回报销单（注明退回原因）
C.要求报销人员补充说明
D.交出纳付款
（6）付款出纳根据审批签字的报销审批单进行付款
银行单据需要分开单独粘贴，不能与其他票据合并粘贴。 原始凭证应使用优质胶水进行粘贴，以保证粘贴的效果，粘贴的票据要求正面朝上，便于审核与日后查阅，贴票操作过程 整理票据 对票据进行修剪。将有些长度超过报销封面的票据的多余部分。
❺ 财务部出纳如何审核公司日常费用报销单
摘要 关键是要注意开支是否合理合规，这点是重中之重，报销流程：
❻ 作为财务部出纳,如何审核公司日常费用报销单
作为财务部的出纳，审核公司日常费用报销单就是错误的行为。按照经济业务内部控制管理原则，出纳人员不得接触现金收支以外的任何业务，包括账务处理、费用报销、原始单据审查、凭证账册资料的保管、银行存款余额调节表的编制等业务。这不符合不相容岗位职责分离的原则，你左手审核单据，右手付款，谁做为你的业务监督呢？
❼ 费用报销单会有几次审核
费用报销实行“二次审核”。
为进一步维护医保基金安全，有效防范和及时纠正违规报销职工住院费用问题，沾化区对参保职工住院费用报销实行“二次审核”。
该区医保处通过网上审核和材料审核两种方式对住院情况进行初次审核，审核范围为全部患者。即患者自入住定点医院起，医保处工作人员利用“金保工程”信息系统在网上对其医疗项目和结算报销情况进行实时审核监督；患者出院后，对医院报送的出院记录、结算单、明细表等材料再次进行审核，并与系统记录费用进行核对。
在经过初次审核后：
再由区人社局基金监管办公室进行二次审核。重点对住院天数异常、住院次数频繁、费用过高、统筹支付金额较大和超量带药等可疑情况进行复核，每月复核比例按不低于当月出院人次的40%，同时对医院和医保处形成的报销材料进行稽核，加强内控监督。
对审核出的疑似违规情况，基金监管办公室联合医保处到相关医院，通过查阅病历，询问主治大夫，访问患者本人或家属等方式进行核实，做到“两核对、一分析”,即病人入院时的人证核对和出院时的费用核对,对病人治疗过程、医生治疗和用药合理性进行分析。对于发现的问题，均进行了严肃纠正和查处，有效维护了基金安全，同时也促进医院和医保处相关工作人员增强了责任意识，促进医院“合理检查，合理用药，合理治疗”。
❽ 费用报销，是先出纳审核签字，还是会计审核签字，流程是怎样的
咨询记录 · 回答于2021-10-07
❾ 出纳如何审核费用的单据，给员工报销
出纳审核，一般就审，按照单位报销制度规定，审批签字手续是否齐全，有无虚假，付现金的要收款人签收现金。