A. 费用报销单怎么审核
一般是科目、金额、经办人等应填写内容是否齐全，标准则是根据各自公司财务管理规则。
B. 发票报销时出纳审核还是会计审核
一般来说出纳员在报销过程中要对原始单据进行审核;
符合本单位报销程序和财务管理制度,经核对报销金额与票据准确后才能付款;
同时报销单据必须有经手人、部门经理(主管)、财务负责人或者总经理的签字,否则出纳不得付款.
因此,按要求印章需分开管理，法人一般会授权财务主管管理法人章，报销凭证就必需由财务主管过手审核后,出纳才能办理业务。
到报销单后,检查粘贴的原始票据,看看是属于哪个地方那个单位开出的，因为每个地方对应要进的网站不一样。另外,开具原始票据的单位也要看清楚是国税还是地税。明确该原始票据属于一般的票据还是电子票据。因为这两种票据查询的地方和方法也不一样,再依次进行查询即可。
(2)费用报销会计审核哪里扩展阅读
发票报销时注意事项：
（1）不许用白条或不符规定手续的无效发票报销，发现白条或无效发票应拒绝受理，并应及时向单位反映。
（2）检查报销人所购物品是否与原借款单位规定的内容相符，应坚持专款专用原则，若发现报销内容不符的，会计人员有权拒绝受理，并及时报告财务部门处理。
（3）审查所购商品是否属于压缩社会集团购买力的专控商品；属于专控商品范围的，必须经由企业当地财政部门批准开具的压缩社会集团购买力的专控商品购买证明书方可购买，报销时应附上有关批准的专控商品购买的书面证明，方可给予办理报销；未经事前批准的专控商品，会计人员有权拒绝报销，并应及时报告财务部门处理；对事后补办控购商品购买证明手续的，只有在取得补考证明后，会计人员方可办理所购专控商品的报销。
（4）对发生没有实物形态的零星费用性的货币开支项目的报销，应在取得对方单位开具的费用收款收据以后，审查有否经单位人或主管业务负责人同意批准签字，并列明费用开支项目内容和有关经办入签字，方可办理。
（5）对审查出的报销原始凭证遇有记载不正确、不完整、不符合规定的单据，应由报销人退回原经办单位进行补填或更正后，方可办理报销。
（6）对审查出的伪造、涂改或经济业务不合法的原始凭证，会计人员应拒绝受理，并注意扣留其报销单据，及时逐级报告财务部门处理。
（7）对审查出的有关违纪行为的报销原始凭证应拒绝受理，并扣留其报销单据，及时逐级报告财务部门处理。
（8）对超过制度规定标准范围的开支时，应及时向报销人提出询问，查明原因，对合理不合法的部分，可以由报销人向财务部门负责人或总会计师或主管财务的厂长申明原因和情况，经批准后，方可给予办理报销；未经批准的只允许报销其合理又合法的部分；部分批准的，可按批准数报销。
（9）审查报销原始凭证是否与原借款申请用途、任务相符，凡不符合原规定用途、任务的报销单据，应予剔除，或作废，或撕毁，不予报销。
C. 费用报销，是先出纳审核签字，还是会计审核签字，流程是怎样的
咨询记录 · 回答于2021-10-07
D. 费用报销，是先出纳审核签字，还是会计审核签字，流程是怎样的
先由会计签字，再交由出纳审核。
报销费用的填写要求：
1、费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续,特殊情况可另行处；
2、将原始单据剪齐边角,正面朝上(与报销单据同向)粘贴在报销单的反面左边；
3、用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容,如:报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。
4、采购类经营费用,须凭有效的《请购单》(或采购计划表)和发票到仓库办理物品验收入库手续,并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。
5、非采购类的行政、办公或其他费用,直接填制报销单据。
6、外出培训费凭《培训协议》办理报销手续。
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报销单据的审核
1) 费用报销单据经手人签名后,由各部门主管签字确认。
2) 财务部经理应在收到报销单据的一个工作日内,对各项报销费用进行严格认真的审核,凡符合报销标准的,审核人在财务审核栏内签署姓名、审核日期后,由报销人交总经理审批。
3) 经审核报销单据不符合费用开支标准或在有其他疑问,而报销人又无法提供总经理批准的报告时,审核人应退回报销单据。
E. 报销审核票据应该会计审核还是出纳审核
会计和出纳都要审核。一般报销是根据企业财务制度来执行的，会计审核是否符合报销范围，出纳审核金额是否正确。
看各个单位的财务报销流程，无论前面谁先审核，最后出纳还是要审核一下的，毕竟钱款的支付是出纳的职责范围。
费用报销单上报销人应保证所提供单据真实、合法、准确；出纳、审核、会计应检查填写规范完整，附件黏贴正确，金额计算准确。
企业出纳主要负责日常库存现金的管理，并且需要登记企业的现金日记账与银行存款日记账，这两本账在期末对账时要与会计的现金总账和银行存款总账相一致的。这是纯业务方面的事情。
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一、报销费用的填制要求
1、费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续,特殊情况可另行处理。
2、将原始单据剪齐边角,正面朝上(与报销单据同向)粘贴在报销单的反面左边。
3、用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容,如:报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。
4、采购类经营费用,须凭有效的《请购单》(或采购计划表)和发票到仓库办理物品验收入库手续,并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。
5、非采购类的行政、办公或其他费用,直接填制报销单据。
6、外出培训费凭《培训协议》办理报销手续。
二、报销单据的审核
1、费用报销单据经手人签名后,由各部门主管签字确认。
2、财务部经理应在收到报销单据的一个工作日内,对各项报销费用进行严格认真的审核,凡符合报销标准的,审核人在财务审核栏内签署姓名、审核日期后,由报销人交总经理审批。
3、经审核报销单据不符合费用开支标准或在有其他疑问,而报销人又无法提供总经理批准的报告时,审核人应退回报销单据。
F. 会计是在费用报销单的哪里签字啊
单位费用报销单下边有审核，会计应该在审核处签字或盖章。一般公司会计人员先审核原始单据，如果原始单据填写无误在单据下边审核处签字或盖章，再交给上级财务主管或会计主管审核签字或盖章，由业务部门和财务部门都审核通过的费用报销单据交给出纳，由出纳支付给填报人。
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1.报销费用的填制要求
a) 费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续,特殊情况可另行处理。
b) 将原始单据剪齐边角,正面朝上(与报销单据同向)粘贴在报销单的反面左边。
c) 用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容,如:报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。
d) 采购类经营费用,须凭有效的《请购单》(或采购计划表)和发票到仓库办理物品验收入库手续,并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。
e) 非采购类的行政、办公或其他费用,直接填制报销单据。
f) 外出培训费凭《培训协议》办理报销手续。
2.报销单据的审核
a) 费用报销单据经手人签名后,由各部门主管签字确认。
b) 财务部经理应在收到报销单据的一个工作日内,对各项报销费用进行严格认真的审核,凡符合报销标准的,审核人在财务审核栏内签署姓名、审核日期后,由报销人交总经理审批。
c) 经审核报销单据不符合费用开支标准或在有其他疑问,而报销人又无法提供总经理批准的报告时,审核人应退回报销单据。
3. 费用的给付
a) 报销人依据审批手续完整的报销单到财务部出纳处签名领取费用。
b) 单位价格在2000元以下的报销费用,由出纳员用现金支付。
c) 单位价格在2000元以上的报销费用,原则上由出纳员用支票支付,特殊情况的可报财务部经理批准后,以现金支付。
d) 各费用发生前借支备用金的,由出纳员作冲减备用金处理。
4.费用报销单据的保管
a) 费用报销单据由出纳按顺序编制付款凭证,送财务部会计汇总、记账。
b) 所有报销的费用单据,由财务部加密长期保存 。
参考资料来源：网络-报销
G. 费用审批制度及费用报销流程
法律分析：1、日常费用支出须经经理签字同意，方可执行;2、公司员工所有报销必须经财务部门负责人和公司总经理签字同意后，汇总交予出纳报销。
报销流程：1、请款人员因公需要领用现金时，应填写“借款单”由总经理签字。2、请款人员执审批签字后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付。3、收款人员须出具收据，交由财务部门备案。
法律依据：《中华人民共和国会计法》 第十四条 会计凭证包括原始凭证和记帐凭证。办理本法第十条所列的经济业务事项，必须填制或者取得原始凭证并及时送交会计机构。会计机构、会计人员必须按照国家统一的会计制度的规定对原始凭证进行审核，对不真实、不合法的原始凭证有权不予接受，并向单位负责人报告；对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求按照国家统一的会计制度的规定更正、补充。原始凭证记载的各项内容均不得涂改；原始凭证有错误的，应当由出具单位重开或者更正，更正处应当加盖出具单位印章。原始凭证金额有错误的，应当由出具单位重开，不得在原始凭证上更正。记帐凭证应当根据经过审核的原始凭证及有关资料编制。
H. 费用报销审核注意哪几个重点，可以事半功倍
在财务/会计的日常工作中，最常打交道的就是发票了！光是处理员工发票报销可能就要加班加点，学会这4个费用报销审核的重点，事半功倍！
费用报销单或差费报销单上签字不齐全
如部门负责人没有签字或财务负责人没有签字。
要求：费用报销单或差费报销单上报销人、财务负责人、部门负责人均要签字，分公司当地没有财务的，兼职财务人员在财务负责人处签字，部门负责人为分公司经理。
报销单填写不规范的问题
4. 报销的手撕非机打车票上没有国税监制章；或虽有国税监制章，但是没有防伪识别码或水印
要求：手撕非机打车票要印有国税监制章，并且有防伪识别码或水印。
报销单粘贴的问题
1. 票据粘贴杂乱无章
要求：票据先分类，再按时间排序，依次粘贴到粘贴单上；小张的票据需要均匀的粘贴，不能厚薄不均，确保单据平整。
2. 票据使用订书机装订、固体胶粘贴
要求：要用胶水粘贴附件。
3. 火车票上日期、票价重要信息，被胶水粘住，无法查看
要求：票据上的金额、日期等重要信息不得被胶水粘贴住，要保证票据信息可见可查。
I. 费用报销，是先出纳审核签字，还是会计审核签字，流程是怎样的
费用报销人报销申请（填制费用报销单）------报销人部门负责人（或上级主管）确认签字------财务主管审核（单据、数据等方面要求）-------公司总经理（或委托授权人）审批（侧重真实、合理性等方面负全责）------出纳复核并履行付款。上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。
J. 财务部出纳如何审核公司日常费用报销单
摘要 关键是要注意开支是否合理合规，这点是重中之重，报销流程：