‘壹’ 你好老师：请问大卖场用费用冲抵我们应收款且他们有不开票直接减少我们应收账款，我如何做账
还有3万元应该是销售费用的3万吧？
实际支付了没有啊？如果没有支付就不能入账。如果支付了贷方科目应该是银行或现金。
如果没有支付，都是大卖场的，且后续还有业务往来，可以计入大卖场“应收账款”的贷方，等于应付（你们的债务），用后续业务继续冲抵。
如
借：应收账款7万 销售费用3万 贷：销售收入59829.06（只容许开7万发票） 应交税金/应交销项税10170.94
应付收款—大卖场 3万
‘贰’ 【急】报销费用冲抵借款怎么记账
依据报销费用的类型，做账冲员工备用金借支。
1、报销费用金额正好等于借支金额，在借支单上盖“注销章”
借：管理费用/销售费用
贷：其他应收款-备用金-**员工
2、当报销金额大于借款时，还需支付余款给员工时，继续录入凭证（需在借支单上盖“注销章”）
借：管理费用/销售费用
贷：库存现金/银行存款
3、当报销金额小于借款时，还需向员工收回余款，，继续录入凭证（财务需开具收据给借款人）
借：库存现金/银行存款
贷：其他应收款-备用金-**员工
(2)费用冲抵货款怎么做账扩展阅读：
借支
1、企业各部门填制“备用金借款单”，一方面财务部门核定其零星开支便于管理；另一方面，凭此单据支给现金。
2、各部门零星备用金，一般不得超过规定数额，若遇特殊需要应由企业部门经理核准。
3、各部门零星备用金借支应将取得的正式发票定期送到财务部门备用金管理人员（出纳员）手中，冲转借支款或补充备用金。
保管
1、备用金收支应设置“备用金”账户，并编制“收、支日报表”送经理。
2、备用金定期根据取得的发票编制备用金支出一览表，及时反映备用金支出情况。
3、备用金账户应做到逐月结清。
4、出纳人员应妥善保管各种与备用金相关的各种票据。
备用金的管理不论采用何种办法，都应严格备用金的预借、使用和报销的手续制度。
‘叁’ 广告费冲抵应付供货商货款怎么做账
是用供货商发生的广告费冲抵你欠他的货款吧，这样广告费就是你的收入呗
行业是服务业
不交增值税
付货款的分录
借：库存商品
贷：应付账款——供货商A
收广告费的分录
借：应收账款——供货商A
贷：主营业务收入
现在就是用你的应收抵你的应付
借：应付账款——供货商A
贷：应收账款——供货商A
‘肆’ 冲减费用会计分录如何做
充减费用会计分录，如何做？
这个具体要看冲减的费用是当期的费用，还是以前年度的费用。如果是以前年度的费用，那么可以用利润分配未分配利润科目核算。如果是当期的费用，那么可以直接冲减费用。
具体分录如下：
贷：利润分配未分配或有关费用
借：相关科目比如现金或银行存款或其他往来科目等。
以上内容仅供参考谢谢！
‘伍’ 会计记账用收到的货款抵报销费用该怎样记账
虽然现金可以抵消，但是账务处理还是要逐笔来处理。
收到货款：
借：库存现金
贷：应收账款
报销费用：
借：管理费用
贷：库存现金
对于现金、银行日记账，一定要逐日逐笔记录核对发生额。
‘陆’ 给客户报销运费,钱抵减货款会计分录怎么做
给客户报销运费，钱抵减货款汇。记录吗？我觉得是可以。这样进行操作的。不会有什么记分记录的。
‘柒’ 客户用产品抵货款怎么做账
的确要视同购进，然后货款互相抵消。
客户那边是作视同销售处理的肯定要开发票你们的。所以去要。
借：库存商品—音响6137.61元
应交税金-应缴增值税（进项税额）1043.39
（如果是增值税专用发票）
贷
：
应收账款—xx客户7181
（抵消客户前欠货款）
发放福利，视同外购货物用于“个人消费”性质的发放也就是非公用设施。
借：管理费用—福利费
7181
贷：库存商品
6137.61
应交税费—应交增值税（
进项税额转出
）1043.39
‘捌’ 公司进货，运费是我们先垫付，然后在下一次进货时冲抵货款，我如何做会计分录
你可以用到“应收账款”这个科目。比如你公司进了10000元的货，运费是500元 货到后
借：库存商品 10000
应收账款-运费 500
贷：现金 10500
待下次进同样的货时 借 库存商品 10000
贷：应收账款-运费 500
现金 9500
也就是下次进货时，实际付了9500 ，那500就抵了。你看是不是？供参考，我觉得可以说明问题。
‘玖’ 费用冲抵货款怎么做账
费用冲抵货款，属于账扣范畴
借：销售费用-促销费-客户促销费
贷：应收账款-A客户
费用属于哪个类型，计入相关科目，上述只是做个举例....
‘拾’ 会计做账时费用和回款怎样冲抵
交货款时还是做
借：现金
贷：主营业务收入
报销照做
借：管理费用
贷：现金
他给你的钱就是这两个凭证的差额。
你就只当收到全额货款又付给他了费用款。