A. 出纳如何做好支出票据的分类
主要将票据分为: 报销费用类:有差旅费报销发票或其他发票的,将其归类于管理费用或制造费用的相关明细科目 提现类:就是从银行提取现金或送现金入银行,应有银行现金缴款书或进账单据 往来类:就是将货款付给供应商,一般有付款通知单据,与单位出具的汇票申请书,付款书有相关领导签字同意 其他类:除了上面所列的其他类别 如果只是出纳,不接触银行方面的,主要是将费用整理清楚,可以以费用的类别进行分尖,如办公费,差旅费等等,也可以用报名人进行分类,最好将摘要写清楚经办人,何类别费用,以方便日后查找.
B. 出纳在开发票时应该注意什么
开发票时，必须要注意以下几个方面：
一、按发票号码顺序（即从小号码到大号码），按开票时间先后；
二、按发票联次全部一次开具；
三、填写开票时间，付款方单位名称（万位以上发票含万位发票，收款方单位名称务必写全称）；
四、填写经营项目（项目、摘要、单价、金额等）；
五、填写大小写，未填写的大写金额，应画上“”符号，不得留有空位；用“”或“￥”
符号封顶（即填到人民币大写字后一位空格）。不得使用不规范的大写字；
六、填写收款方名称，收款方地址电话、收款方税务登记证号；
七、填写开票人、收款人（人名要全称）；
八、加盖发票专用章（发票专用章清淅可见，完整无缺）；
九、把发票联沿虚线撕下，交给付款方。
我国《新发票管理办法及实施细则 》（国务院令2010年第587号）中相关规定如下：
第二十二条开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性如实开具，并加盖发票专用章。
任何单位和个人不得有下列虚开发票行为：
（一）为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；
（二）让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；
（三）介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。
第二十三条安装税控装置的单位和个人，应当按照规定使用税控装置开具发票，并按期向主管税务机关报送开具发票的数据。
使用非税控电子器具开具发票的，应当将非税控电子器具使用的软件程序说明资料报主管税务机关备案，并按照规定保存、报送开具发票的数据。
C. 费用报销单上的“费用项目”与“类别”分别应该填写什么呢
费用项目:费用属于哪个项目，就写哪个项目名称;这里就写具体的费用名称.
费用类别:费用属于哪个类别，就写哪个类别名称如交通，餐饮、会议等
比如报销出差的火车票:
费用项目:火车票
费用类别:差旅费
再比如报销办公用的胶水
费用项目:胶水
费用类别:办公费
拓展资料：
一、报销单填写注意事项
1、在“报销部门”处填写所属的部门或项目名称，如办公室。
2、“用途”此处填写支出的用途，按不同科目分列填写，完整的用途摘要填写格式是:动词+名词+量词，如:购水泥**吨(或购水泥一批)，购A4纸两箱，在备注里可以填写详细内容。
3、“金额”此处填写实际发生金额(发票或收据金额)。
4、“合计”各项费用合计填写阿拉伯数字(小写)。“合计”此行上方有空栏的，划S线注销
5、“金额大写”此处填写合计的大写金额。人民币大写字样：壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾佰仟万，在费用报销单右下角的“报销人”处签字。
二、费用的给付
（1）报销人依据审批手续完整的报销单到财务部出纳处签名领取费用。
（2）单位价格在2000元以下的报销费用，由出纳员用现金支付。
（3）单位价格在2000元以上的报销费用，原则上由出纳员用支票支付，特殊情况的可报财务部经理批准后，以现金支付。
（4）各费用发生前借支备用金的，由出纳员作冲减备用金处理。
三、费用报销单据的保管
（1）费用报销单据由出纳按顺序编制付款凭证，送财务部会计汇总、记账。
（2）所有报销的费用单据，由财务部加密长期保存
四、用excel快速创建费用报销单的方法如下：
1、首先运行excel软件。
2、点击“office按钮”，选择“新建”。
3、弹出“新建工作簿”对话框，点选“费用报表”。
4、可见，这里集中了许多优秀的费用报表模板。在左边窗格点选，在右边窗格预览。觉得合适后，点击“下载”。
5、马上下载了一个报销单模板，双击每个单元格，就可以输入内容了。既方便又美观。
D. 出纳怎么开发票和支票
开发票和支票的步骤：
1、开票日期
填写开票日期时，应该尽量注意不要超过当天日期，否则将成为延期支票。应当注意的是，支票的兑现日期为十天，如果过期则视为作废。
在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”；日为拾壹至拾玖的，应在其前加“壹”。
2、单位名称
一般支票在企、事单位的财务中都有严格的要求，就是不容许收款人名称栏中为空白，但也有例外的。填写企业名称时，要注意核对每一个字，保证不多不少不错，否则支票无效。
3、金额
金额分为大写金额和小写金额两种。
在大写金额中应注意的问题：
①中文大写金额数字应用正楷或行书填写，如壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元、角、分、零、整（正）等字样。不得用一、二（两）、三、四、五、六、七、八、九、十、甘、毛、另（或0）填写，不得自造简化字。
②中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后，应写“整”（或“正”）字，中文大写金额数字到“角”为止的，在“角”之后，应写“整”（或“正”）字，大写金额数字有“分”的，“分”后面不写“整”（或“正”）字。
③中文大写金额数字前应标明“人民币”字样，大写金额数字应紧接“人民币”字样填写，不得留有空白。大写金额数字前未印“人民币”字样的，应加填“人民币”三字。
④阿拉伯小写金额数字中有“0”时，中文大写应按照汉语语言规律、金额数字构成和防止涂改的要求进行书写。
⑤注意在书写大写金额时，不要超出已给定的边框，否则支票无效。
小写金额中应注意的问题：
①应在金额前添加“￥”符号，以防止不法分子进行添加修改。
②阿拉伯数字要一笔一划的填写，切记不要连写、分辨不清。
③如金额为元、角结束的，将金额后面用“0”补齐，角分处不要出现空白。
4、用途
根据支票的用途进行相应的填写。但对于现金支票而言，用途不同所规定的限额也不大相同。如果不能保证用途真实有效，可以询问相关银行人员，在其指导下进行填写。但注意，用途是必须填写的项目，没有填写用途的支票银行会拒绝受理。
5、盖章
不论是现金支票还是转账支票，背书人的银行预留印鉴都要与支票上你所签发的单位收款人一致，否则银行不予受理此票。对于转账支票而言，应在支票正面加盖本公司的预留印鉴，必须保证印章完整清晰，预留印鉴一般为财务章和企业法人人名章。
对于现金支票而言，由于是本公司提取现金用。所以，不仅应在正面盖上你单位的预留印鉴，还要在背面加盖上，以表示所要兑现的单位。
E. 出纳怎么开发票啊，专用发票都要备全什么开票资料，普通发票呢！
专用发票需要录入对方的开票信息，包括：
企业名称、地址、电话、税号、开户银行和开户行的人民币/美金帐号。第一次给对方开增值税专用发票，需要对方提供一般纳税人资质证明。
如果是开普通发票的话，那么知道对方的企业名称就可以了。
F. 费用报销单的费用项目和类别怎么填
报销项目有：包括招待费、 办公费、 差旅费、 电费、水费、 电话费、 租赁费、 审计费、咨询费、 无形资产摊销、 维修费、
低值易耗品摊销、 燃油费、 运费、邮寄费、 保险费、 检验费、 劳务费、其他、银行手续费、利息收入、利息支出、汇兑损益等
注意：每张报销单只填写一个类型的费用，原始单据粘贴在费用报销单下，收据和发票的单据也要分开。
费用报销内容，要根据费用发票的内容来填写。如：
1、汽油发票，报销内容写：车辆用汽油。
2、办公用具发票，报销内容写：购买办公用品。
3、住宿费发票，报销内容写：职工出差住宿费。
4、餐费发票，报销内容写：业务招待用餐费。
(6)出纳费用开票用什么项目扩展阅读：
1、报销单据的审核
1) 费用报销单据经手人签名后,由各部门主管签字确认。
2) 财务部经理应在收到报销单据的一个工作日内,对各项报销费用进行严格认真的审核,凡符合报销标准的,审核人在财务审核栏内签署姓名、审核日期后,由报销人交总经理审批。
3) 经审核报销单据不符合费用开支标准或在有其他疑问,而报销人又无法提供总经理批准的报告时,审核人应退回报销单据。
2. 费用的给付
1) 报销人依据审批手续完整的报销单到财务部出纳处签名领取费用。
2) 单位价格在2000元以下的报销费用,由出纳员用现金支付。
3) 单位价格在2000元以上的报销费用,原则上由出纳员用支票支付,特殊情况的可报财务部经理批准后,以现金支付。
4) 各费用发生前借支备用金的,由出纳员作冲减备用金处理。
G. 出纳可以开发票吗
出纳可以开发票，税务机关没有具体的相关文件规定出纳不允许开票，主要是建议企业完善财务制度，把开发票的工作给的会计，但是，有些小企业员工不多，制度不是很完善，一般只要企业不涉及到虚假发票的开具，而且有正常申报纳税，出纳开发票是没有风险的。
法律分析
1、医疗费：医疗费根据医疗机构出具的医药费、住院费等收款凭证，结合病历和诊断证明等相关证据确定。2、误工费：误工费根据受害人的误工时间和收入状况确定。3、护理费：护理费根据护理人员的收入状况和护理人数、护理期限确定。4、交通费：交通费根据受害人及其必要的陪护人员因就医或者转院治疗实际发生的费用计算。5、住院伙食补助费：住院伙食补助费可以参照当地国家机关一般工作人员的出差伙食补助标准予以确定。6、营养费：营养费根据受害人伤残情况参照医疗机构的意见确定。7、残疾赔偿金：残疾赔偿金根据受害人丧失劳动能力程度或者伤残等级，按照受诉法院所在地上一年度城镇居民人均可支配收入或者农村居民人均纯收入标准，自定残之日起按二十年计算。但六十周岁以上的，年龄每增加一岁减少一年;七十五周岁以上的，按五年计算。
法律依据
《中华人民共和国刑法》 第二百零五条 虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。单位犯本条规定之罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役；虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑；虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票，是指有为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开行为之一的。第二百零五条之一虚开本法第二百零五条规定以外的其他发票，情节严重的，处二年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金；情节特别严重的，处二年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
H. 广告公司的发票都可以开什么项目名称
征收范围凡是取得与经营相关的服务项目收入，都要开服务业发票。取得的广告收入，要开具广告业专用发票。
宣传费、配音费、会议费、会务费、展览服务费、调研费、租赁费、制作服务费、宣传制作服务费等，都可以开服务发票。
营业范围中有：设计、代理及发布各类广告。所以，制作费可以作为设计的范围。可以开：广告设计费、设计制作费等。
(8)出纳费用开票用什么项目扩展阅读
专用发票填开的时间规定。专用发票必须按以下时间要求开具：
(1)采用预收货款、托收承付、委托银行收款结算方式的，为货物发出的当天；
(2)采用交款提货结算方式的，为收到货款的当天；
(3)采用赊销、分期付款结算方式的，为合同约定的收款日期的当天；
(4)将货物交付他人代销，为收到委托人送交的代销清单的当天；
(5)设有两个以上机构并实行统一核算的纳税人，将货物从一个机构移送其他机构用于销售，按规定应当征收增值税，为货物移送的当天；
(6)将货物作为投资提供给其他单位或个体经营者，为货物移送的当天。
I. 出纳常用的会计科目
常见的会计科目有资产类，负债类，所有者权益类，成本类，收入类
资产类：
1.现金2.银行存款3.应收账款4.库存商品5.固定资产6.预收账款7.其他应收款8.累计折旧9.应收票据10.待摊费用
负债类：
应付账款2.预收账款3.其他应付款4.应付股利5.应付票据6,应付职工薪酬7.应交税金8.应付利息9,短期借款10.长期应付款
会计科目是对会计要素对象的具体内容进行分类核算的类目。会计对象的具体内容各有不同，管理要求也有不同。
为了全面、系统、分类地核算与监督各项经济业务的发生情况，以及由此而引起的各项资产、负债、所有者权益和各项损益的增减变动，就有必要按照各项会计对象分别设置会计科目。
设置会计科目是对会计对象的具体内容加以科学归类，是进行分类核算与监督的一种方法。
为了连续、系统、全面地核算和监督经济活动所引起的各项会计要素的增减变化，就有必要对会计要素的具体内容按照其不同的特点和经济管理要求进行科学的分类。
并事先确定分类核算的项目名称，规定其核算内容。这种对会计要素的具体内容进行分类核算的项目，称为会计科目。
J. 我是出纳,公司有一些进项发票,会计问我走费用还是走什么我不明白,有什么区别
走费用是直接记入管理费用、营业费用等期间费用科目，在当月全额记入损益抵减利润。
走成本是记入制造费用、生产成本等成本类科目，通过月末结转到库存商品科目，经过加权平均增加库存商品的成本单价，在开具发票产生主营业务收入时相应增加所开发票的产品成本单价，一般不会全额在当月反映到利润抵减中。