㈠ 应收账款一笔一清这次少付了1元钱死账怎么做凭证
1元钱做到管理费用，摘要应收账款零星余额结转。
㈡ 我账上实际付款已经付了 费用票也做了 现在发现实际付款比费用票少了2元 我要怎么做分录调平
你的问题是：你的账务上的实际支付比费用发票少付了2元；也可以这么说说：会计账簿及记账凭证上的实际支付金额小于原始凭证上的金额；
可以采用错账更正方法：划线更正法、红字更正法、补充登记法；
从经验来说：
（1）在没结账前，在原始凭证发票上注明实付金额（比如发票是12元，少记了两元，注明金额为10元，重制记账凭证；
（2）在没结账前，可采用会计账务处理上的划线更正法；
（3）已经结账的，可采用会计账务处理上的补充登记法，补制记账凭证：
借：费用科目 2
贷：库存现金 2
㈢ 银行付货款少付怎么做记账凭证
银行付货款少付,可以直接记入营业外收入平帐。
借：应付帐款
贷：营业外收入
㈣ 付款少付了5元钱,怎么冲账
整理好票证，可以以后再付款，可以挂账处理。
货款应通过主营业务收入科目来进行处理,少收的仍挂在应收账款上。
应付账款的主要账务处理：
（一）企业购入材料、商品等验收入库，但货款尚未支付，根据有关凭证（发票账单、随货同行发票上记载的实际价款或暂估价值），借记“材料采购”、“在途物资”等科目，按可抵扣的增值税额，借记“应交税费——应交增值税（进项税额）”等科目，按应付的价款，贷记本科目。企业购物资时，因供货方发货时少付货物而出现的损失，由供货方补足少付的货物时，应借方记“应付账款”，贷方转出“待处理财产损益”中相应金额。
（二）接受供应单位提供劳务而发生的应付未付款项，根据供应单位的发票账单，借记“生产成本”、“管理费用”等科目，贷记本科目。支付时，借记本科目，贷记“银行存款”等科目。
应付账款主要的账务处理
1.公司购入材料、商品等验收入库，但货款尚未支付，根据有关凭证，借记“原材料”、“库存商品”、“应交税金－－应交增值税（进项税额）”等科目，贷记“应付账款”科目。
2.企业接受供应单位提供劳务而发生的应付但尚未支付的款项，应根据供应单位的发票账单，借记“制造费用”、“管理费用”等有关成本费用科目，贷记“应付账款”科目；企业偿付应付账款时，借记“应付账款”科目，贷记“银行存款”科目。
3.企业开出、承兑商业汇票抵付购货款时，借记“应付账款”科目，贷记“应付票据”科目。企业的应付账款，因对方单位发生变故确实无法支付时，报经有关部门批准后，可视同企业经营业务以外的一项额外收入，借记“应付账款”科目，贷记“营业外收入”科目。
㈤ 少做了一张付款凭证怎么办
首先，你如果要新增凭证要先修改登录时间，然后根据系统给出的付款凭证编号给这张凭证留出一个编号，他之后的付款凭证号每个都+1。这样最后的结果就是正常的了
㈥ 收付款时会有少付款或多付情况,但金额不大,在电脑上想跟单据完全核销,在凭证分录上如何作处理
这种少收款实际上属于商业折扣的范畴
主要有两种税务认可的方法，但是我国会计制度规定实务中必须采用总价法，比较矛盾，就用总价法吧。
1、总价法，是在销售业务发生时，应收账款和销售收入以未扣减现金折扣前的实际售价作为入账价值，实际发生的现金折扣作为对客户提前付款的鼓励性支出，作为财务费用。
2、净价法，是指扣除现金折扣后的金额作为应收账款和销售收入的入账价值。这种方法是把客户取得现金折扣视为正常现象，认为一般客户都会提前付款，把因客户超过折扣期限付款而多收的款项，视为提供信贷获得的收入，于收到账款时入账，作为其他收入或直接冲减财务费用。
某民营企业赊销一批商品，货款为100000元，规定对货款部分的付款条件为2/10、1/20，适用的增值税税率为17%。代垫运杂费3000元（假设不作为计税基数）。应作会计分录：销售业务发生时，根据有关销货发票：
借：应收账款120000
贷：主营业务收入100000
应交税金-应交增值税（销项税额）17000
银行存款3000
假若发生折扣2000元：
借：银行存款118000
财务费用2000
贷：应收账款120000
觉得有帮助，请给红旗哟~
㈦ 应收账款少付了1元钱死账怎么做凭证
是不是应收账款少收了1元，一直挂账形成死账，可以确认呆死账，会计分录处理如下：
借：坏账准备
贷：应收账款
或者，根据公司“坏账准备”使用情况，也可以直接对上述应收账款作销账处理:
借：营业外支出/管理费用-呆死账清理
贷：应收账款
㈧ 客户比发票少付款1元，如何做账务处理
客户比发票少付款1元，应该做账务处理如下：
1、会计分录：借：银行存款；
2、借：管理费用—营业外支出（简单写个原因）1.00元；
3、贷：其他应收款—XX单位。
因为金额小，经财务领导同意后，就可以在做账的时候直接处理了。发票的基本内容包括：发票的名称、发票代码和号码、联次及用途、客户名称、开户银行及账号、商品名称或经营项目、计量单位、数量、单价、大小写金额、开票人、开票日期、开票单位（个人）名称（章）等。省以上税务机关可根据经济活动以及发票管理需要，确定发票的具体内容。
【法律依据】
《中华人民共和国发票管理办法实施细则》
第三条 发票的基本联次包括存根联、发票联、记账联。存根联由收款方或开票方留存备查；发票联由付款方或受票方作为付款原始凭证；记账联由收款方或开票方作为记账原始凭证。
省以上税务机关可根据发票管理情况以及纳税人经营业务需要，增减除发票联以外的其他联次，并确定其用途。第十条 监制发票的税务机关根据需要下达发票印制通知书，被指定的印制企业必须按照要求印制。
发票印制通知书应当载明印制发票企业名称、用票单位名称、发票名称、发票代码、种类、联次、规格、印色、印制数量、起止号码、交货时间、地点等内容。第十三条 《办法》第十五条所称发票专用章是指用票单位和个人在其开具发票时加盖的有其名称、税务登记号、发票专用章字样的印章。
发票专用章式样由国家税务总局确定。
《中华人民共和国发票管理办法》
第十五条 需要领购发票的单位和个人，应当持税务登记证件、经办人身份证明、按照国务院税务主管部门规定式样制作的发票专用章的印模，向主管税务机关办理发票领购手续。主管税务机关根据领购单位和个人的经营范围和规模，确认领购发票的种类、数量以及领购方式，在5个工作日内发给发票领购簿。
单位和个人领购发票时，应当按照税务机关的规定报告发票使用情况，税务机关应当按照规定进行查验。
㈨ 请问各位会计高手，少收的应收款和少付的应付款怎么做账务处理呢
1、少收的应收账款的账务处理是：
（1）向客户追回少收的应收账款，会计分录是：
借：银行存款
贷：应收账款
（2）确实收不回的应收账款，确认坏账准备，会计分录是：
借：资产减值损失
贷：坏账准备
2、少付的应付账款的账务处理是：
（1）继续支付给供应商的应付款，会计分录是：
借：应付账款
贷：银行存款
（2）查明确实无需支付了的应付账款，会计分录：
借：银行存款
贷：营业外和收入
3、一般的，少收的应收款和少付的应付款，首先要确认是否少收款或者少付款，是否为先收付部分款项等，如果不明原因，应该先按照实际收付部分做账，余额暂挂账；不宜直接做费用或者收入。待确认后再分不同原因做账务处理。
1）如果为现金折扣，则视同融资费用，做
借：现金
财务费用
贷：应收账款
借：应付账款
财务费用（负数）
贷：现金
2）如果是坏账，经批准作坏账损失处理，冲销坏账准备或计入营业外支出
借：营业外支出（坏账准备）
贷：应收账款
3）如果是无法支付的应付款项
借：应付账款
贷：营业外收入
4、如果已经按照你讲的做了账务处理，下个月又收回或付出，则按原渠道调账处理，注意借贷负数只是为了利润结转时避免出错，在实际工作中常常采用的做法。
借：现金16
借：管理费用-16
应付部分
贷：营业外收入-50
贷：现金50
(9)费用少付05元凭证怎么做扩展阅读：
应收款与应付款的区别
应收账款是资产类账户，反映企业因销售应向购货方收取的款项。
应付账款是负债类账户，反映企业应支付给供货方的款项。
预付账款不多的企业可以将预付款项记入应付账款的借方，预收账款不多的企业可以将预收账款记入应收账款的贷方，期末，资产负债表应收账款项根据应收账款和预收账款有关明细账借方合计数填列，应付账款项根据应付账款和预付账款有关明细账贷方合计数填列。
(一）其他应收款
1、其他应收款：是企业应收款项的另一重要组成部分。是企业除应收票据、应收账款和预付账款以外的各种应收暂付款项，属于资产类科目。
2、其他应收款通常包括暂付款，是指企业在商品交易业务以外发生的各种应收、暂付款项。主要包括：
（1）应收的各种赔款、罚款；
（2）应收出租包装物租金；
（3）应向职工收取的各种垫付款项；
（4）备用金（向企业各职能科室、车间等拨出的备用金）；
（5）存出保证金，如租入包装物支付的押金；
（6）其他各种应收、暂付款项。
（二）其他应付款
1、其他应付款:指企业应付、暂收其他单位或个人的款项，如应付租入固定资产和包装物的租金，存入保证金、职工未按期领取的工资，应付、暂收所属单位、个人的款项等,属于负债类科目。
2、其他应付款的内容
（1）应付经营租入固定资产和包装物租金；
（2） 职工未按期领取的工资；
（3）存入保证金（如收入包装物押金等）；
（4） 应付、暂收所属单位、个人的款项；
（5）其他应付、暂收款项。
（三）应收账款是指企业因销售商品、提供劳务等经营活动，应向购货单位或者接受劳务的单位收取的款项包括货物价款和代购货单位垫付的包装费运杂费等。期末余额一般在借方，表示尚未收回的应收账款，如在贷方表示企业预收的账款。
（四）应付账款是用于企业因购买材料商品或者接受劳务等经营活动应支付的款项。
㈩ 客户少付100元，凭证怎么记
如果他们下次付款多汇时你就把多汇的冲“
应收账款
”
借：银行存款
100
贷：应收账款
100
在摘要里写明白就可以了。
没事的，你只要在摘要里写明白了就行了。如果你
调账
的话不也没有
原始凭证
吗？一个道理的。