如何降低成本少交税

Ⅰ 企业利润高、进项少，怎样才能合理避税

根据企业经营特点，合理规划，做到合法合规降低企业税负，有效增加企业利润，实现股东收益最大化。

企业利润高、进项少，怎样才能合理避税？ 问题的核心在合理避税 。

首先我们要清楚： 应缴纳的税金 应缴纳的税种基数*相关税种的税率 （基数可能是收入、也有可能是利润，还有可能是税金等等，基数是根据各税种具体规定的）

所以我们的 避税思路 无非就是：一、减少应缴税种基数，二降低相关税种的税率。

只要掌握了这个思路， 方法就可以自己去找了 。

第一、对公司业务进行研究，把业务行为进行分类，选择不同的税率缴税（ 利用税率的不同降税 ）

比如：大型设备的制造销售公司，如果设备由销售方负责运输与安装。我们可以对业务收入进行分类，设备制造与销售收入（13%的税率）、设备运输收入（11%的税率），安装调试收入（9%的税率）。我们可以对各项业务收入进行合理定价，实现利润转移，有效降低整体税负。

第二、利用企业组织形式，把高税负企业利润转向低税负企业，合理降低整体税负（ 减少应缴纳税基数 ）

比如：利用一般纳税人与小规模纳税人的特点，利用增值税起征点的政策，来有效降低增值税税负，也可以利用个独公司企业所得税核定征收的政策，来有效降低企业所得税。

第三、研究税收优惠政策，来合理避税（ 税率和基数 ）

比如：高新企业所得税优惠政策、经济园区税收优惠政策等。

总之：企业应当遵纪守法，正确运用税收政策，做到合理避税，切不可偷税漏税。

企业的利润高，到底是真实的利润高，还是因为成本费用无法列支导致的利润虚高？这两种情况是完全不同的。

假如确实是利润很高的企业，根据企业所得税的设计原理，利润越高，相应的纳税额就越多。这是无法避免的， 游戏 规则就是这样。

但是利润高仅仅是指会计上的一个概念，与企业所得税的应纳税所得额还是有所区别的。因为税会差异的客观存在，利润高的企业未必就要多交税。

所以 假如利润高的企业想要适当的少交税，有一个思路可以参考，就是利用所得税的优惠政策，降低应纳税所得额 。

其中最具有代表性的包括以下几类：

第一、加计扣除类，研发费用加计扣除、支付给残疾人职工的工资100%加计扣除。

第二、减计收入类，金融机构小额农户贷款收入减计10%的收入。

第三、特殊行业地区优惠所得税率，如高新技术企业适用15%优惠税率，西部大开发地区和赣州革命老区特定行业适用15%税率。

上述几类税收优惠政策都是可以有效降低企业所得税的税负。即使企业利润很高，也可以通过加计扣除，减计收入，适用优惠税率等方式，少交很多税。

有些企业因为各种主客观原因，比较难获得进项发票，导致成本费用难以列支，无法在税前扣除，形成一种企业利润虚高的假象，导致多交不少税款。

对于这种情况，企业应当分具体原因进行相应的处理。

第一，如果是因为行业特性，整个行业都很难取得进项发票，则可以考虑申请企业所得税核定征收 。除开特殊企业不得核定之后企业所得税以外，大部分企业因为成本费用核算不健全，都可以按照核定征收办法计算缴纳企业所得税，也就完美的规避了，无法取得成本费用发票的难题。

例如废旧物资回收企业本身，就是很难取得进项发票的，当然可以申请核定征收了。

第二，假如是因为企业本身采购环节的发票管理不到位，那就好好想办法，在发票管理方面多动脑筋，深挖潜力 。

有些企业财务部门对于发票的重视性不够，导致一些本该取得发票的成本费用项目没有取得发票，无法税前扣除。

第三，对于营收规模不大的中小企业，应当有意识地套用小型微利企业的税率优惠政策。

根据最新的税收优惠政策，年应纳税所得额低于300万元的小型微利企业均可以享受最低5%税率、最高10%税率的优惠政策。

小型微利企业，是指从事国家非限制和禁止的行业，并且同时符合以下三个条件的企业：

假如企业的会计利润刚好在300万元上下，应当主动的通过一些税收筹划手段，使企业的年度应纳税所得额、从业人数，资产规模等条件，符合小型微利企业的要求，享受低税率优惠。

假如某企业从业人数、资产总额均符合小型微利企业的条件，但是年度会计利润刚好为320万元。这个时候企业老板无论如何也要把这20万块钱花出去，多花了20万块钱，税率就从25%下降了10%以下，可以少交不少企业所得税。

企业利润高、进项少，毫无疑问，需要多交企业所得税和增值税。解决这个问题，可以采取一下方式：

1、由企业股东在税收优惠区注册一家公司，然后由这家公司作为公司的直接供应商。原供应商向新注册的公司销售产品，新注册的公司再转手加价卖给原企业。

2、这种操作方式，部分利润转给了新公司，同时解决了原公司进项少的问题，降低了原公司企业所得税和增值税税负高的问题。

3、新公司多交了税款怎么办？这个问题不用担心。由于新公司可以享受税收优惠区的税收优惠政策，税款可以核定征收，或先征后返，所以实际税负并不高。

4、当然了，还可以利用销售端解决企业所得税问题。在税收优惠区注册一家销售公司，将公司的产品销售给新注册的公司，通过转移销售利润的方式达到节约企业所得税的问题。

还有其他操作方式可以利用，这个要结合企业的具体情况，在此就不一一列举了。

企业利润高，先要分清是什么原因导致的利润高，是本身属于利润比较高的行业，比如咨询、培训，还是因为缺少进项票与相关成本核算资料，因成本核算不准确，导致利润偏高。

比如，本身是属于利润比较高的现代服务业，那么进项票确实不多，因为大头都是人力资源成本。能够取得的进项票是比较有限的，比如办公费、房租、水电还有员工的一些报销。那么需要注意几个要点。

（1） 能够取得的发票尽量要取得。

比如，对于这些行业的员工来讲，可能会有比较多的差旅。那么这种情况下，要做好员工差旅成本的管理。在可能的情况下，对于交通、住宿尽量实行统一订票和开票，以减少原始票据的损失。对于外聘人员，或者客户端需要包票的情况，一定要做好中间环节的管理。

（2） 分析成本占比，做好筹划。

对于利润高的行业，要找到成本占比中的大头，进行合理的筹划和管理。比如，咨询行业，最大头的就是人力资源成本。对这一块业务进行细分，究竟是公司员工的工资，还是外聘人员的劳务费。对于是工资的部分，那么要进行合理的薪酬管理，包括基本工资的确定、福利、季度奖金、年终奖金的安排与发放。因为这个不仅涉及到工资，还涉及到企业的一块重要成本，社保。不要因为省社保，故意降低员工工资，那么最后导致企业所得税虚高，对企业来说可能得不偿失。对于外聘人员的劳务费，那么是选择税务代开发票，还是以工作室的形式提供劳务，对于企业的税负影响也是不同的，但注意，一定要想办法取得发票，才能在税前扣除。企业要做好选择和安排。

对于这样的企业，首先是要尽可能地想办法取得发票。可以考虑的措施有：

（1） 重新筛选供应商。 换选有资质能开票的供应商；

（2） 重新测算采购价格 。因为有可能有些小的供应商，要求开票就要加价。但如果确实无法更换，那么就对企业的成本进行重新测算。使要求开票增加的成本

Ⅱ 如何合理少交税

想要少缴税，需要纳税筹划，多了解税法，合理避税；

企业要想降低纳税成本，除了降低企业的税款成本以外，还应设法降低企业的办税成本和风险成

本。

避税的种类按其特征和内容分为国内避税、国际避税和税负转移三种形式。从实用角度来看，

国内的避税就是指企业通过各种方法、途径和手段避开国内纳税义务。方法如下：

1、换成“洋”企业

中国对外商投资企业实行税收倾斜政策，因此由内资企业向中外合资、合作经营企业等经营模

式过渡，不失为一种获取享受更多减税、免税或缓税的好办法。

2、避税绿洲

凡是在经济特区、沿海经济开发区、经济特区和经济技术开发区所在城市的老市区以及国家认

定的高新技术产业区、保税区设立的生产、经营、服务型企业和从事高新技术开发的企业，都可享

受较大程度的税收优惠。

3、特殊行业

比如对服务业的免税规定：托儿所、幼儿园、养老院、残疾人福利机构提供的养育服务，免缴

营业税。

4、管理费用

企业可提高坏帐准备的提取比率，坏帐准备金是要进管理费用的，这样就减少了当年的利润，

就可以少交所得税。

企业可以尽量缩短折旧年限，这样折旧金额增加，利润减少，所得税少交。另外，采用的折旧

方法不同，计提的折旧额相差很大，最终也会影响到所得税额。

5、职工福利

中小企业私营业主在生产经营过程中，可考虑在不超过计税工资的范畴内适当提高员工工资，

为员工办理医疗保险，建立职工养老基金、失业保险基金和职工教育基金等统筹基金，进行企业财

产保险和运输保险等等。这些费用可以在成本中列支，同时也能够帮助私营业主调动员工积极性，

减少税负，降低经营风险和福利负担。企业能以较低的成本支出赢得良好的综合效益。

Ⅲ 如何合理避税合理避税就这几招

合理避税的话题一直在企业内经久不衰。不少企业也正是因为没有进行合理的避税导致出现了一系列的问题。合理避税的重点就在于合理二字上面，那么如何合理避税？其实这并不神秘。合理避税就这几招！

1、首先得分清楚自己的公司是小规模还是一般纳税人，小规模和一般纳税人的公司还是有一定区别的，所以避税的方法也是不一样的。自2019年1月1日起开始实施的减税降税政策开始。小规模纳税人公司的增值说改动非常大，以前的月不超过3万季度不超过10万的政策。改为现行的月不超10万季度不超30万的增值税起征点。所以也就是说，月申报的公司季度开票额不超过十万免增值税，季度申报的公司，季度不超过30万，免增值税。

2、小规模企业所得税，小规模企业所得税的避税其实就很简单，就是你必须得有相应的成本票，成本票包含了房屋、水电、差旅、油票、车票等，当然还有员工的工资薪金，工资薪金得注意几个问题，做了工资薪金员工得交社保。

3、一般纳税人的避税，一般纳税人税率下调，以前的一般纳税人最高税率16%现在行最高税率是13%。

一般纳税人注意事项，一般纳税人一般来说开票都是增值税专用发票，专票有个优势就是可以进项和销项进行抵扣，所以可以减少增值税。企业所得税和小规模的区别不大。

合理避税就这几招

1、改变公司注册地区

在不同的地点缴纳的税金是不同的，很多企业都是通过在某些有节税优势的地区设立公司，。比如：陕西杨凌，是国家农业示范区，涉农企业一律免税。找到适合企业的地区，可以合理节税。

2、改变经营方式

对于 娱乐 业来说，营改增之前要按照20%的营业税缴税。

案例：一家KTV要降低税负，把这家KTV以一家餐饮企业营业，只是装修的比较像KTV，具备KTV功能，并且顾客吃饭消费500元以上就可以让顾客以100元的价格唱歌。餐饮税率是6%，这样500元的餐饮消费交25元的税金，100元的 娱乐 消费要20元的税金，这样共交税45元，省了75元。

3、转移利润

转移利润也叫转移定价，这同时也是合理避税的一种方法。如上游公司通过定价把利润转移到下游低税率的公司。

在老板的整个产业链条中，如果有一家公司是享受税收优惠政策的，那么也可能会成为利润转移的对象。只是要避免被认定为关联交易。

4、重组、合并和分立

某企业要买400亩地，共4千万元，平均每亩10万元。其中有100亩准备留着，其他300亩打算平分3块卖掉。这种情况怎么买地划算呢？1000万买的土地，几年后出售时可能会达到5000万元，其中土地增值税是相当高的。

建议：再去成立三家公司，各自购买100亩土地。将来出售土地时，是出售其中一家公司的股权而不是土地本身。

5、杂费不要浪费，也是成本！

中小企业私营业主应考虑到如何对经营中所耗水、电、燃料费等进行分摊，家人生活费用、交通费用及各类杂支是否列入产品成本。

6、管理费用大有文章可以做

我们企业在运营的时候都是会产生管理费用的，产生的管理费用是完全可以用来增加成本减少赋税的！

一个企业如果是制造业的话，他们会有很多大型机器，如果我们将折旧年限压缩，年限越少，折旧的费用就会相对提高，每年折旧费用就会增加，每年的运营成本就会增加，这样算下来我们的减少了，我们的交税也就理所应当的减少了！

Ⅳ 合理避税有哪些方法

1. 通过专业的会计事务所给你重新整理账本，重新规划账套，在法律范围内重新合理做账，已达到少交税的目的。

2. 通过税收洼地来避税，有些地方为了招商引资，政策优惠明显，有高额的返税，比如缴税1W返5000，以这种方式达到避税目的，前提是你的公司必须注册在这些地区。

3. 通过注册合伙企业或者个人独资企业避税，这类企业无需缴纳企业所得税，同时有些地区个人所得税按照五级累进制缴纳，综合税率才4.5%，比如上海崇明。

4. 给企业做相关项目申报，比如申报小微企业，申办高新技术等，这些政府项目有政策优惠支持。

   这些是常用的避税方法，希望能够帮助到你。

Ⅳ 浅谈企业如何降低纳税成本

（一）强化税收筹划
1、企业组建筹划
当企业缴纳企业所得税之后，股东在获取股利时在对个人所得税进行缴纳时，企业合伙人以及业主则仅需要对个人所得税进行缴纳。而对于刚组建的企业，在企业运行之初就已经盈利时，所设立的子公司能够享受到当地政府所提供的经营优惠以及税收优惠。而如果其在运行初期就出现了亏损现象，那么所组建的分公司则能够对主公司的税负起到一定的分担与减轻的作用。
2、投资决策筹划
在企业选择注册地时，需要选择国际避税地，而从国内范围看来，则需要选择税负较轻的开发区、中西部地区以及经济特区等。而当企业根据发展需求需要对分支机构进行建立时，则可以通过对税款缴纳法人公司的独立计算以转让定价的方式开展税收筹划，在这种情况下，分公司则可以通过对汇总缴纳与单独缴纳方式的选择使企业在设立之初出现亏损抵减公司的应纳税所得额。
（二）加强税务稽查
税务稽查是现今我国税务机关为了打击偷税行为所开展的一项有力举措，对于企业来说，如何能够使自己避免成为税务稽查对象、如何免于税务处罚、如何解决税务稽查问题、如何正确的提供稽查资料等，都需要企业通过同税务部门检查工作的积极开展在对税务检查重点进行了解的基础上对经营过程进行熟悉与掌握，并在此基础上通过税法筹划的积极开展在更好规避涉税风险的基础上降低税收成本。
（三）加强纳税意识
在企业发展的过程中，企业管理人员需要能够对我国税法产生全面的了解与掌握，在此基础上能够及时、足额、主动的依法申报、纳税，在对我国税法遵守以及履行企业纳税义务的基础上避免企业因为违反税法规定而受到惩罚。
（四）开展内部审计
企业在日常工作开展的过程中，也需要能够建立起完善的内部审计机构与审计制度，以此定期的对企业纳税核算、申报缴纳以及对我国税法制度进行履行的情况进行检查。通过这种方式，则能够在检查、发现内部是否存在缴税盲点的基础上更好的实现企业税务的缴纳。
（五）加强税企协调
对于税收遵从成本来说，其具有着较强的弹性以及节税空间，其中，税企关系则是公共关系中非常重要、不可忽视的一个领域。通过企业对税企关系的重视，对于自身纳税成本的减少也具有非常积极的促进作用。对此，就需要企业在日常工作中能够通过同当地税务机关的积极配合协作，在对当地税收政策导向进行及时了解的基础上对内部结构进行不断的调整与优化，以此更好的降低税收成本。
（六）重视风险控制
在现今复杂的市场环境下，税务风险也随之得到了提升，如果在工作中没有对其产生认识、没有做好应对，则可能在增大成本的同时增加税务审计风险。对此，就需要企业管理人员日常能够加强内部人员的财税知识，通过税务风险防范能力的提升降低税收成本。

Ⅵ 小规模纳税人企业 怎样合理合法的避税节税

小规模纳税人企业 怎样合理合法的避税节税？

小规模纳税人税务筹划方法之一：法定税收优惠政策。

对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。

小规模纳税人税务筹划方法之二：自然人代征（❤）。

开具1%普票，园区代征政策稳定，灵活性强、更加快捷方便，其中仅需要3%不到的服务费用，不需要缴纳20%到30%的个人所得税；从时效性来看，园区自然人代征速度快，当天即可完成开票，确认开票信息无误后，拿到手里仅需要快递邮寄的时间（3个工作日左右），而且是提供完税证明的。

小规模纳税人税务筹划方法之三：个人独资企业/个体户核定征收（❤）。

对于高收入人群或者高个税企业而言，可以在优惠园区注册个体工商户或者个人独资企业，申请核定征收政策享受低税率，同时还免缴企业所得税与分红个税，但是核定的逐步暂停，后续发展如何不得而知。

希望我的回答能够帮助到您（看图）！

Ⅶ 如何合理规避企业所得税

(一)企业加大成本合理避税
实行实际价核算材料的企业，材料发出时，会计制度规定可采用先进先出方法、加权平均法、移动平均法、个别计价法、后进先出法，计算其发出材料的实际成本。材料的计价方法一经确定，不能随意变更。但企业可以加大材料耗用成本，通过变换材料计价方法加大材料发生成本，或者不按规定的计价方法计算材料发生成本，提高材料发出单价，多转材料成本，这样当期利润就会减少，从而达到合理规避企业所得税。
按计划价核算材料成本的企业，根据会计制度的规定，在计算产品成本时，必须将材料的计划成本通过“材料成本差异”的分配和结转将其调整为实际成本。企业可以在计算材料成本时，将材料成本差异账户作为企业调节利润的“调节阀”，在差异额和差异率上做调整。从而扩大生产成本，挤占利润，达到减少本期应纳所得税的目的。
(二)在员工待遇上合理避税
1.不发补贴发双薪。中国企业福利制度的特点是有人情味，逢年过节都会有发一点所谓的过节费，根据个人所得税政策的规定，过节费需要并入当月工资缴纳个人所得税。税务政策的规定是发放年终双薪可以单独作为一个月的工资薪金计算个人所得税，由于不需要与当月工资合并缴纳个税，因此可以降低税率，减少员工的个人所得税负担。都是发点钱，过节费交税多，双薪缴税少，所以为了少缴税，应该改变那种过年发点过节费的做法，改成年底发双薪的方式。
(三)采用“分灶吃饭”的方法合理避税
把业务分散，原来一个公司名下做的业务分成2-3个公司做，这样既可以增加成本摊消，又可以降低企业所得：比如你现在公司做一年30万利，需要交9万9的所得税，如果分成3个公司做，一年利每个公司就是9万9的利，那么所得税3个公司一共是8万1，而其实因为成本渠道的增加，3个公司年利也不会做到30万了，很多成本已经重复摊消和予提了，其节约下来的税就不仅仅是近2万的税了。
(四)采用“高税区往低税区”走的方式合理避税
各个特区和开发区在税率方面国家都有优惠政策，把公司总部就转设在到这些地方，比如深圳的企业所得税才15%。公司的工厂和分公司的一切业务总核算就算到公司总部去，也就享受到了国家的优惠政策了。把企业结算做到：高所得税向低所得税地方走;搞了税赋率的地区向没有搞税赋率的地区走。

Ⅷ 企业所得税怎么能少缴

税收筹划，合理避税方案 头像！

企业如何避缴所得税
公司如何才能少交企业所得税
企业要缴企业所得税，个人要交个人所得税，无论哪种税款都是国家规定的，每个中国公民和中国境内的企业应尽的法定义务
但企业缴税多，又是不可忽略的现实，一大群中小企业更是苦不堪言，员工的社保公积金要交，公司的企业所得税要按时申报，用人成本变大，企业纳税额多，运营生存太难了。今天我们就来谈谈如何减少企业所得税这个问题。

想要少交企业所得税可以合理利用

地方政府招商引资税收优惠奖励返还政策。

现目前全国很多地区都通过总部经济税收政策的形式进行招商引资。

企业只需要将企业注册在当地，即可享受当地政府税收上的财政扶持。

1.有限公司

有限公司财政扶持比例：根据年纳税额，企业可获得扶持奖励增值税、企业所得税地方财政留存部分的：75%-90%

兑现时间：纳税次月可兑现扶持奖励。

入驻形式：根据实际情况和税收区域的要求，可以采用设立分公司、新公司，或是注册地迁移等方式入驻。

2.个人独资企业

个人独资企业的优势

资金安全，风险较低

申请“核定征收”，后整体税负降低

个人独资企业所涉各项税种完税后可直接公转私

无企业所得税，按个体生产经营所得缴纳个人所得税

个人独资企业一般可以用业务分流的方式，将业务外包给“工作室”，负责人在税收洼地成立个人独资企业，即可合法开票结算费用。完税后就可以自由提现，自由分配。个人独资企业核定征收综合税率低至1.54%。

Ⅸ 企业如何合理避税减少成本

公司经营过程中发生的任何费用，尽可能要发票，这是避免少交税的直接也是有效的方法。如果是一般纳税人企业，尽可能要增值税专用发票，既可以抵增值税又可以抵所得税；如果是小规模企业就要增值税普通发票，可以抵所得税。