1. 服務費發票怎麼做賬
1、一般納稅人企業收到服務費增值稅專用發票時，會計分錄為：
借：管理費用等——服務費（根據費用歸屬部門計入對應科目）
應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
貸：應付賬款——某公司
2、小規模納稅人企業收到服務費發票時，會計分錄為：
借：管理費用等——服務費
貸：應付賬款——某公司
3、企業支付對應服務費款項時，會計分錄為：
借：應付賬款——某公司
貸：銀行存款
一般納稅人企業收到服務費發票，應當根據費用歸屬部門計入相關科目，其發生的增值稅應通過「應交稅費——應交增值稅（進項稅額）」科目進行核算；小規模納稅人收到服務費發票時，應按照價稅合計金額計入相關科目。
2. 費用抵扣發票怎麼做賬
1、企業取得費用抵扣發票，未認證抵扣進項稅額時，會計分錄為：
借：管理費用等（根據費用性質計入對應科目）
應交稅費——應交增值稅（待認證進項稅額）
貸：銀行存款（或應付賬款等科目）
2、企業進行費用抵扣發票的認證抵扣時，會計分錄為：
借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
貸：應交稅費——應交增值稅（待認證進項稅額）
企業取得費用抵扣發票後應進行認證抵扣，發票未認證抵扣時，應當通過「應交稅費——應交增值稅（待認證進項稅額）」科目進行核算，發票完成認證抵扣後，通過「應交稅費——應交增值稅（進項稅額）」科目進行核算。
3. 費用發票未到怎麼做賬務處理
費用發票是指企業支出的各種費用而要開具的發票，也就是主要計入"管理費用"、"銷售費用"和"財務費用"的發票和票據。企業發生款已付但費用發票未到的情況，應計入“預付賬款”或“其他應收款”科目，待取得發票時，再根據發票歸屬情況計入對應費用科目，賬務處理如下：
1、先記入預付賬款或其他應收款，做以下分錄處理：
借：預付賬款（其他應收款）
貸：銀行存款
2、待收到發票時：
借：銷售費用（管理費用等）
貸：預付賬款（其他應收款）
4. 跨年紅沖的費用發票怎麼做賬
如果是跨年紅沖的話，你可以通過以前年度損益調整這個會計科目進行改正。
5. 費用票去稅務代開,稅票款如何做賬
咨詢記錄 · 回答於2021-10-02
6. 收到費用增值稅專用發票怎麼做賬
以費用發票是辦公用品為例，收到增值稅專用發票，做賬如下：
借：管理費用-辦公費
應交稅費—應交增值稅進項稅
貸：銀行存款
實行增值稅專用發票是增值稅改革中很關鍵的一步，它與普通發票不同，不僅具有商事憑證的作用，由於實行憑發票註明稅款扣稅，購貨方要向銷貨方支付增值稅。它具有完稅憑證的作用。更重要的是，增值稅專用發票將一個產品的最初生產到最終的消費之間各環節聯系起來，保持了稅賦的完整，體現了增值稅的作用。
(6)費用票怎麼做賬擴展閱讀
作用
（1）增值稅專用發票是商事憑證，由於實行憑發票購進稅款扣稅，購貨方要向銷貨方支付增值稅，因此也是完稅憑證，起到銷貨方納稅義務和購貨方進項稅額的合法證明的作用。
（2） —種貨物從最初生產到最終消費之間的各個環節可以用增值稅專發票連接起來，依據專用發票上註明的稅額，每個環節征稅，每個環節扣稅，讓稅款從上一個經營環節傳遞到下一個經營環節，一直到把商品或勞務供應給最終消費者，這樣，各環節開具的增值稅專用發票上註明的應納稅額之和，就是該商品或勞務的整體稅負。因此，體現了增值稅普遍徵收和公平稅負的特徵。
7. 今年開的屬於去年的費用發票怎樣入賬
一般來說，企業發生跨年度取得發票的情況有三種：第一種情況是上年度發生的費用等稅前扣除項目，由於種種原因到次年才取得對方開具的發票，發票的項目欄填寫的仍是上年發生的費用;第二種情況是上年度發生的費用等稅前扣除項目，由於種種原因到次年才取得對方開具的發票，但發票的項目欄只填寫相關的費用內容，並沒有註明費用的所屬期，很容易混淆為次年的費用;第三種情況是對方在上年度已經開具了發票，由於款項未全額支付等原因而拖延至次年才給發票。一般情況下，會計處理體現的是權責發生制原則，比如 2013年取得的發票，如果列支到2014年的費用是不允許的。但有例外，根據企業會計准則相關規定，如果2014年真的發現2013年未入賬的費用，可以作為前期差錯處理，如果金額小，可以直接計入2014年當年費用，但如果 金額大的話就要通過「以前年度損益調整」進行核算。去年發生的費用今年收到發票賬務處理：一般情況或執行小企業會計准則，在今年按正常會計處理。無需調整上年利潤（虧損）。具體有以下兩種情況如果金額比較大：借：以前年度損益調整（視情況增設該科目）借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 （一般納稅人收到專票可以抵扣進項稅額），貸：其他應付款，借：利潤分配-未分配利潤，貸：以前年度損益調整，如果金額比較小：借：管理費用、銷售費用等，借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 （一般納稅人收到專票可以抵扣進項稅額），貸：其他應付款。
8. 費用增值稅專用發票可以抵扣嗎怎麼入賬
可以抵扣。
以費用發票是辦公用品為例，收到增值稅專用發票，做賬如下：
借：管理費用-辦公費
借：應交稅費—應交增值稅進項稅
貸：銀行存款
(8)費用票怎麼做賬擴展閱讀：
應交稅費核算規定如下:
①、本科目核算企業按照稅法規定計算應交納的各種稅費，包括增值稅、消費稅、營業稅、所得稅、資源稅、土地增值稅、城市維護建設稅、房產稅、土地使用稅、個人所得稅、車船稅、教育費附加、礦產資源補償費等。
②、按規定計算確定的應交礦產資源補償費、房產稅、車船稅、土地使用稅、印花稅等借記管理費用，貸記「應交稅費」科目。
借：管理費用
貸：應交稅費-
根據財會[2016]22號文件規定，全面試行營業稅改徵增值稅後，「營業稅金及附加」科目名稱調整為「稅金及附加」科目，該科目核算企業經營活動發生的消費稅、城市維護建設稅、資源稅、教育費附加及房產稅、土地使用稅、車船使用稅、印花稅等相關稅費；
調整後，發生的房產稅、車船稅、土地使用稅、印花稅等相關稅費，借記稅金及附加科目。
借：稅金及附加
貸：應交稅費-
③、本科目應當按照應交稅費的稅種進行明細核算。
應交增值稅還應分別「進項稅額」、「銷項稅額」、「出口退稅」、「進項稅額轉出」、「已交稅金」等設置專欄進行明細核算。
9. 收到費用發票要怎麼做會計分錄
收到增值稅專用發票和普通發票做賬時要怎麼做：
1、增值稅專用發票可以用來抵扣稅額，故做會計分錄時應體現出相應的稅費。
2、普通發票不可以做抵扣，故稅費不需單獨體現。
借：管理費用
應交稅金--應交增值稅（進項稅額）
貸：現金或銀行存款
10. 招標代理費專用發票,怎麼做賬
招標代理費專用發票，其本質還是費用發票+專用發票。按正常取得的費用專用發票進行勾選認證和賬務處理即可。
1、勾選認證抵扣，在增值稅發票管理平台點選這份發票，勾選、認證、確認抵扣進項稅；
2、賬務處理：費用金額=不含稅金額、應交稅費-增值稅-進項稅=稅額
分錄：借：銷售費用-招投標費用
借：應交稅費-增值稅-進項稅=稅額
貸：其他應付款（或貨幣資金科目）