❶ 出納員怎麼樣處理員工報銷業務怎麼樣登記現金日記賬
憑證不是你做的，你只要填寫差旅費報銷單和現金日記賬，管好現金就可以了
如果他是借款出差的，借款的時候要填寫借款單，回來後讓他拿著出差的單據來報銷，要有他們部門領導的簽名。如果報銷的錢小於借款的金額，他需要將剩餘的部分退給你，你記現金的增加。如果報銷的錢大於借款的金額，差多少你給報多少，填寫報銷單，將單據附於報銷粘貼單上，記現金的減少。另外如果你們單位有報銷的規定，按照規定走，注意不要超過允許報銷的定額。
❷ 出納人員，員工預支了10000元，回來報銷怎麼做賬啊多的錢需要填什麼單子啊
預支員工借款時：
借：其他應收款-某某員工10000
貸：庫存現金或銀行存款 10000
員工回來報銷時：
憑合規發票由會計做憑證，出納來記現金賬
借：管理費用或其他相關科目
貸：其他應收款-某某員工
如果報銷的費用不足10000元，餘款返現
借：庫存現金
貸：其他應收款
4.如果經審核費用超10000.補付現金
借：費用科目
貸：庫存現金
（3-4可在同一分錄中顯示更明晰一些）
員工沖賬後要給經辦人出張收據，寫明報銷額返現額。
❸ 出納如何處理報銷
一、差旅費報銷
1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然後交老總（簽字頂用的老闆，下同）審批簽名，交由財務審核，確認無誤後，由出納發款。
2、員工出差回來後，據實填寫支付證明單，並在單後面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然後給老總簽名，進行實報實銷，再經會計審核後，由出納給予報銷。
二、值得注意的事項：
1、現金收付的，要當面點清金額，並注意票面的真偽。
若收到假幣予以沒收，由責任人負責。
2、現金一經付清，應在原單據上加蓋「現金付訖章」。
多付或少付金額，由責任人負責。
3、把每日收到的現金送到銀行。
不得「坐支」。
4、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符
做好現金結報單，防止現金盈虧。
5、一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續，特殊情況需審批。
6、員工外出借款無論金額多少，都須老總簽字，批准並用借支單借款。
若無批准借款，引起糾紛，由責任人自負。
❹ 出納如何處理員工來報銷的收據和發票
作為出納,我就不同意
black0813的做法，不管是借錢跨不跨期，你都要做帳。
1.借錢的時候，你憑手續完善的借條（需領導批示），按照借條金額付給員工，做分錄
XX暫借
借：其他應收款--XX
貸：現金
2.還錢的時候，憑相關領導簽字的單據，開具收據。我就以你說的100元為例啊。
可以有三種情況：一是員工報銷的單據金額為100，「收回借款（附單據幾張)」收據的金額為100；會計分錄為
：收回借款
借：相關費用
貸：其他應收款
二是假如員工報銷的有110元，「收回借款（附單據幾張計￥110.00元，付出現金￥10.00元」，收據的金額為100元；會計分錄為
：收回借款
借：相關費用
貸：其他應收款
現金
三是假如員工報銷單據為90元，「收回借款（附單據幾張計￥90.00元，收回現金￥10.00元」，收據的金額為100元。會計分錄為
：收回借款
借：相關費用
現金
貸：其他應收款
這些收據都蓋「結算專用章」。
有時候員工借的多並不能一次性還款，這樣只要一查賬就能知道某某員工還差多少錢沒有還，發揮財務的管理作用。
還有一點「買包公用品收據」不能作為報銷的憑據，只能是發票。
希望那個可以幫助你！
❺ 出納收到銷售部的費用報銷單,領導已簽字,出納該怎麼做
出納見到手續完善的報銷單據直接付款就行了，付完款後單據交給會計做賬。
❻ 我是出納，收到沒有發票的報銷要怎麼走流程，確實是有這筆費用發生
這個需要看公司制度規定，就是報銷的時候必須有發票。
如果沒有發票，是公司負責找發票，還是報銷人找發票。
如果有費用發生，並且需要正常入賬，是一定要有費用報銷的原始憑證的，這是會計制度。
希望我的回答可以幫到你。
❼ 出納的報銷程序
這種程序不太符合常規操作
1.首先人員出差借款就要寫借款單,由領導簽名批准,出納員只需要將借款單保管好就可以,不要記帳.
2.公司人員回來的時候把原始發票或者收據等票據整理好,然後填寫費用報銷單,把原始發票單據跟費用報銷單付在一塊給公司領導簽名同意支付.
3.出納員根據公司人員的報銷費用內容及金額等進行審核,然後再將報銷人員的借款單拿出來處理就可以了,舉個例子,員工A借款1000員作為業務費用,A處理完業務報銷費用時的金額是1000元,那麼出納員只需要將借款單還給他就OK,然後根據報銷內容記在現金帳本上,假如員工A的報銷費用是500元,出納員把1000元的借款單還給員工A,讓員工A退還你500元,或者重新另寫張500元的借款單,這樣你的帳面就會平
❽ 報銷各種費用怎麼做會計分錄
取得費用報銷單的賬務處理有：
例如行政部購買辦公用品，填寫了費用報銷單，經相關部門負責人批准簽字同意後，會計根據費用報銷單和發票進行入賬，會計分錄是：
借：管理費用－辦公費
應交稅費－應交增值稅（進項稅）－－如果是一般納稅人企業，取得增值稅專用發票可以進行進項稅抵扣。
貸：銀行存款等
(8)出納報銷費用怎麼處理擴展閱讀：
報銷程序
對原始憑證進行初步審核。
原始憑證的真實性、合法性和准確性直接關繫到會計信息的質量。會計單位核算接受本單位支出報表時，應當按照行政事業單位財務制度和財務管理規定，對原始憑證進行初審。具體地說，它們包括：
1、原始文件內容的真實性和合法性。審核原始憑證內容是否符合黨和國家有關政策法規，是否符合預算管理規定和財務管理制度。嚴禁在發票上使用借據。對不真實、不合法的原始文件有權不予受理。
2、原始憑證的完整性和准確性。理賠會計受理的原始憑證應需有相應的要素，即填制單位公章（或報銷專用章）、資金審批人簽字意見、辦理人員簽字蓋章、經濟業務使用。對記錄不準確或不完整的原始文件，要求更正或補充。
3、原始憑證必須按規定填寫。受理的原始單據應當按照規定的要求書寫，不得塗改，格式和金額必須一致。單款憑證用藍黑色鋼筆書寫。多套書寫憑證，圓珠筆和雙面復寫紙復印，不能單獨單頁書寫。
3、報銷單據整理。
報銷單據及匯總憑證由會計核算中心應使用統一提供。附送的原始憑證應當按照資金來源和用途進行分類。糊料應平整，按憑證大小自左向右粘貼。
在匯總單上准確填寫總金額（報銷金額與發票金額不一致的，在匯總單上填寫實際申報金額），並附上原始憑證數量。在辦理結算報告的過程中，有必要提出支付申請需要佔用的相關預算指標和會計科目。
❾ 我是出納，我想知道差旅費的報銷，該如何做帳
你好！
不要還給員工，可以開*具*收*據給員工，以證明還款。
報銷時，
借：管理費用－差旅費
借：庫存現金
交回多餘現金
貸：其他應收款－**
貸：庫存現金
不夠補現金
現金日記賬只要登記差額現金。摘要就寫**員工報銷差*旅費，（退回多餘現金）（不夠補計現金）
希望能幫助到您！
僅代表個人觀點，不喜勿噴，謝謝。
❿ 出納的報銷流程是怎樣的
報銷主要審核：業務的真實性、合理性、合法性
一、報銷單據必須手續齊備：經辦人、證明人（單純費用的）或驗收人（有實物的）、審批人簽字
二、報銷人辦完手續後持單據向你報銷，你必須審查單據是否合規，手續是否齊備（比如發生的事項是否合理，內容填寫是否齊全，計算是否正確，有沒有開具單位蓋章，簽字是否齊全等等），有些規模大一些正規一些的單位在出納付款前先由會計審核。零星單據比如出差車票市內交通等要求報銷人粘貼在記賬憑證大小的白紙上，也可以設計一種報銷單據粘貼單，正面寫報銷事由、日期、各當事人簽字，背面粘貼單據。
三、還要注意是直接支付現金還是預支款報銷沖賬，如果沖賬還要看有沒有餘款需要退回，盡量不要直接將原來的請款單退給他，而是收到餘款開收據（請款單和餘款收據都登記現金日記賬）。如果以後業務熟練了，對於在幾天內就能報銷沖賬的預支款，也可以暫時保管在現金內，報銷後退還。
四、報銷單據付款後最好蓋上「款已付」戳子，避免重復，並及時登記現金日記賬。