㈠ 應收賬款一筆一清這次少付了1元錢死賬怎麼做憑證
1元錢做到管理費用，摘要應收賬款零星余額結轉。
㈡ 我賬上實際付款已經付了 費用票也做了 現在發現實際付款比費用票少了2元 我要怎麼做分錄調平
你的問題是：你的賬務上的實際支付比費用發票少付了2元；也可以這么說說：會計賬簿及記賬憑證上的實際支付金額小於原始憑證上的金額；
可以採用錯賬更正方法：劃線更正法、紅字更正法、補充登記法；
從經驗來說：
（1）在沒結賬前，在原始憑證發票上註明實付金額（比如發票是12元，少記了兩元，註明金額為10元，重製記賬憑證；
（2）在沒結賬前，可採用會計賬務處理上的劃線更正法；
（3）已經結賬的，可採用會計賬務處理上的補充登記法，補制記賬憑證：
借：費用科目 2
貸：庫存現金 2
㈢ 銀行付貨款少付怎麼做記賬憑證
銀行付貨款少付,可以直接記入營業外收入平帳。
借：應付帳款
貸：營業外收入
㈣ 付款少付了5元錢,怎麼沖賬
整理好票證，可以以後再付款，可以掛賬處理。
貨款應通過主營業務收入科目來進行處理,少收的仍掛在應收賬款上。
應付賬款的主要賬務處理：
（一）企業購入材料、商品等驗收入庫，但貨款尚未支付，根據有關憑證（發票賬單、隨貨同行發票上記載的實際價款或暫估價值），借記「材料采購」、「在途物資」等科目，按可抵扣的增值稅額，借記「應交稅費——應交增值稅（進項稅額）」等科目，按應付的價款，貸記本科目。企業購物資時，因供貨方發貨時少付貨物而出現的損失，由供貨方補足少付的貨物時，應借方記「應付賬款」，貸方轉出「待處理財產損益」中相應金額。
（二）接受供應單位提供勞務而發生的應付未付款項，根據供應單位的發票賬單，借記「生產成本」、「管理費用」等科目，貸記本科目。支付時，借記本科目，貸記「銀行存款」等科目。
應付賬款主要的賬務處理
1.公司購入材料、商品等驗收入庫，但貨款尚未支付，根據有關憑證，借記「原材料」、「庫存商品」、「應交稅金－－應交增值稅（進項稅額）」等科目，貸記「應付賬款」科目。
2.企業接受供應單位提供勞務而發生的應付但尚未支付的款項，應根據供應單位的發票賬單，借記「製造費用」、「管理費用」等有關成本費用科目，貸記「應付賬款」科目；企業償付應付賬款時，借記「應付賬款」科目，貸記「銀行存款」科目。
3.企業開出、承兌商業匯票抵付購貨款時，借記「應付賬款」科目，貸記「應付票據」科目。企業的應付賬款，因對方單位發生變故確實無法支付時，報經有關部門批准後，可視同企業經營業務以外的一項額外收入，借記「應付賬款」科目，貸記「營業外收入」科目。
㈤ 少做了一張付款憑證怎麼辦
首先，你如果要新增憑證要先修改登錄時間，然後根據系統給出的付款憑證編號給這張憑證留出一個編號，他之後的付款憑證號每個都+1。這樣最後的結果就是正常的了
㈥ 收付款時會有少付款或多付情況,但金額不大,在電腦上想跟單據完全核銷,在憑證分錄上如何作處理
這種少收款實際上屬於商業折扣的范疇
主要有兩種稅務認可的方法，但是我國會計制度規定實務中必須採用總價法，比較矛盾，就用總價法吧。
1、總價法，是在銷售業務發生時，應收賬款和銷售收入以未扣減現金折扣前的實際售價作為入賬價值，實際發生的現金折扣作為對客戶提前付款的鼓勵性支出，作為財務費用。
2、凈價法，是指扣除現金折扣後的金額作為應收賬款和銷售收入的入賬價值。這種方法是把客戶取得現金折扣視為正常現象，認為一般客戶都會提前付款，把因客戶超過折扣期限付款而多收的款項，視為提供信貸獲得的收入，於收到賬款時入賬，作為其他收入或直接沖減財務費用。
某民營企業賒銷一批商品，貨款為100000元，規定對貨款部分的付款條件為2/10、1/20，適用的增值稅稅率為17%。代墊運雜費3000元（假設不作為計稅基數）。應作會計分錄：銷售業務發生時，根據有關銷貨發票：
借：應收賬款120000
貸：主營業務收入100000
應交稅金-應交增值稅（銷項稅額）17000
銀行存款3000
假若發生折扣2000元：
借：銀行存款118000
財務費用2000
貸：應收賬款120000
覺得有幫助，請給紅旗喲~
㈦ 應收賬款少付了1元錢死賬怎麼做憑證
是不是應收賬款少收了1元，一直掛賬形成死賬，可以確認呆死賬，會計分錄處理如下：
借：壞賬准備
貸：應收賬款
或者，根據公司「壞賬准備」使用情況，也可以直接對上述應收賬款作銷賬處理:
借：營業外支出/管理費用-呆死賬清理
貸：應收賬款
㈧ 客戶比發票少付款1元，如何做賬務處理
客戶比發票少付款1元，應該做賬務處理如下：
1、會計分錄：借：銀行存款；
2、借：管理費用—營業外支出（簡單寫個原因）1.00元；
3、貸：其他應收款—XX單位。
因為金額小，經財務領導同意後，就可以在做賬的時候直接處理了。發票的基本內容包括：發票的名稱、發票代碼和號碼、聯次及用途、客戶名稱、開戶銀行及賬號、商品名稱或經營項目、計量單位、數量、單價、大小寫金額、開票人、開票日期、開票單位（個人）名稱（章）等。省以上稅務機關可根據經濟活動以及發票管理需要，確定發票的具體內容。
【法律依據】
《中華人民共和國發票管理辦法實施細則》
第三條 發票的基本聯次包括存根聯、發票聯、記賬聯。存根聯由收款方或開票方留存備查；發票聯由付款方或受票方作為付款原始憑證；記賬聯由收款方或開票方作為記賬原始憑證。
省以上稅務機關可根據發票管理情況以及納稅人經營業務需要，增減除發票聯以外的其他聯次，並確定其用途。第十條 監制發票的稅務機關根據需要下達發票印製通知書，被指定的印製企業必須按照要求印製。
發票印製通知書應當載明印製發票企業名稱、用票單位名稱、發票名稱、發票代碼、種類、聯次、規格、印色、印製數量、起止號碼、交貨時間、地點等內容。第十三條 《辦法》第十五條所稱發票專用章是指用票單位和個人在其開具發票時加蓋的有其名稱、稅務登記號、發票專用章字樣的印章。
發票專用章式樣由國家稅務總局確定。
《中華人民共和國發票管理辦法》
第十五條 需要領購發票的單位和個人，應當持稅務登記證件、經辦人身份證明、按照國務院稅務主管部門規定式樣製作的發票專用章的印模，向主管稅務機關辦理發票領購手續。主管稅務機關根據領購單位和個人的經營范圍和規模，確認領購發票的種類、數量以及領購方式，在5個工作日內發給發票領購簿。
單位和個人領購發票時，應當按照稅務機關的規定報告發票使用情況，稅務機關應當按照規定進行查驗。
㈨ 請問各位會計高手，少收的應收款和少付的應付款怎麼做賬務處理呢
1、少收的應收賬款的賬務處理是：
（1）向客戶追回少收的應收賬款，會計分錄是：
借：銀行存款
貸：應收賬款
（2）確實收不回的應收賬款，確認壞賬准備，會計分錄是：
借：資產減值損失
貸：壞賬准備
2、少付的應付賬款的賬務處理是：
（1）繼續支付給供應商的應付款，會計分錄是：
借：應付賬款
貸：銀行存款
（2）查明確實無需支付了的應付賬款，會計分錄：
借：銀行存款
貸：營業外和收入
3、一般的，少收的應收款和少付的應付款，首先要確認是否少收款或者少付款，是否為先收付部分款項等，如果不明原因，應該先按照實際收付部分做賬，余額暫掛賬；不宜直接做費用或者收入。待確認後再分不同原因做賬務處理。
1）如果為現金折扣，則視同融資費用，做
借：現金
財務費用
貸：應收賬款
借：應付賬款
財務費用（負數）
貸：現金
2）如果是壞賬，經批准作壞賬損失處理，沖銷壞賬准備或計入營業外支出
借：營業外支出（壞賬准備）
貸：應收賬款
3）如果是無法支付的應付款項
借：應付賬款
貸：營業外收入
4、如果已經按照你講的做了賬務處理，下個月又收回或付出，則按原渠道調賬處理，注意借貸負數只是為了利潤結轉時避免出錯，在實際工作中常常採用的做法。
借：現金16
借：管理費用-16
應付部分
貸：營業外收入-50
貸：現金50
(9)費用少付05元憑證怎麼做擴展閱讀：
應收款與應付款的區別
應收賬款是資產類賬戶，反映企業因銷售應向購貨方收取的款項。
應付賬款是負債類賬戶，反映企業應支付給供貨方的款項。
預付賬款不多的企業可以將預付款項記入應付賬款的借方，預收賬款不多的企業可以將預收賬款記入應收賬款的貸方，期末，資產負債表應收賬款項根據應收賬款和預收賬款有關明細賬借方合計數填列，應付賬款項根據應付賬款和預付賬款有關明細賬貸方合計數填列。
(一）其他應收款
1、其他應收款：是企業應收款項的另一重要組成部分。是企業除應收票據、應收賬款和預付賬款以外的各種應收暫付款項，屬於資產類科目。
2、其他應收款通常包括暫付款，是指企業在商品交易業務以外發生的各種應收、暫付款項。主要包括：
（1）應收的各種賠款、罰款；
（2）應收出租包裝物租金；
（3）應向職工收取的各種墊付款項；
（4）備用金（向企業各職能科室、車間等撥出的備用金）；
（5）存出保證金，如租入包裝物支付的押金；
（6）其他各種應收、暫付款項。
（二）其他應付款
1、其他應付款:指企業應付、暫收其他單位或個人的款項，如應付租入固定資產和包裝物的租金，存入保證金、職工未按期領取的工資，應付、暫收所屬單位、個人的款項等,屬於負債類科目。
2、其他應付款的內容
（1）應付經營租入固定資產和包裝物租金；
（2） 職工未按期領取的工資；
（3）存入保證金（如收入包裝物押金等）；
（4） 應付、暫收所屬單位、個人的款項；
（5）其他應付、暫收款項。
（三）應收賬款是指企業因銷售商品、提供勞務等經營活動，應向購貨單位或者接受勞務的單位收取的款項包括貨物價款和代購貨單位墊付的包裝費運雜費等。期末余額一般在借方，表示尚未收回的應收賬款，如在貸方表示企業預收的賬款。
（四）應付賬款是用於企業因購買材料商品或者接受勞務等經營活動應支付的款項。
㈩ 客戶少付100元，憑證怎麼記
如果他們下次付款多匯時你就把多匯的沖「
應收賬款
」
借：銀行存款
100
貸：應收賬款
100
在摘要里寫明白就可以了。
沒事的，你只要在摘要里寫明白了就行了。如果你
調賬
的話不也沒有
原始憑證
嗎？一個道理的。